《信用評級(jí)制度》word版-文庫吧
2025-04-03 00:05 本頁面
【正文】 帳類應(yīng)收帳款移送起訴審批表》（表單詳見附表 9）報(bào)總經(jīng)辦審批，核準(zhǔn)后即進(jìn)行入司法催收程序， 財(cái)務(wù) 部和國內(nèi)營業(yè) 部共同跟進(jìn) 法律顧問 催收的相關(guān)工作。 4 財(cái)務(wù) 部應(yīng)于每月 10日前填制《異?？蛻粼聢?bào)表》（表單詳見附 表 10），把出現(xiàn)異常情況的客戶統(tǒng)計(jì)上報(bào)總經(jīng)辦備案。 3 呆帳處理。對符合結(jié)轉(zhuǎn)為呆帳的應(yīng)收帳款由 財(cái)務(wù) 部、 國內(nèi)營業(yè) 部進(jìn)行清理和初步認(rèn)定后，由 財(cái)務(wù) 部填制《結(jié)轉(zhuǎn)呆帳審批表》（表單詳見附表 11）呈報(bào)給總經(jīng)辦審批，經(jīng) 核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)入呆帳管理。對呆帳核銷的處理與結(jié)轉(zhuǎn)呆帳的手續(xù)相同，由 財(cái)務(wù) 部填制《呆帳核銷審批表》（表單詳見附表 12）報(bào)總經(jīng)辦批，并經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行核銷的帳戶處理。 4 呆滯料處理 1 因質(zhì)量不合格或儲(chǔ)存時(shí)間過長而變質(zhì)不能使用，或生產(chǎn)入庫時(shí)間超過 6 個(gè)月以上的半成 品、產(chǎn)成品，均作為呆滯料管理。 2 倉儲(chǔ)組設(shè)立呆滯料臺(tái)帳對呆滯料的消耗狀況進(jìn)行監(jiān)控，每月 5日前填制《呆滯料庫存月報(bào)表》（表單詳見附表 13）報(bào)送 財(cái)務(wù) 部。業(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)通知客戶加快對呆滯料的處理， 財(cái)務(wù) 部對每個(gè)客戶的呆滯半成品、產(chǎn)成品的處理狀況按月填制《呆滯料處理月報(bào)表》（表單詳見附表 14）報(bào)送總經(jīng)辦備案。 3 對經(jīng)多種渠道仍不能處理的呆滯料應(yīng)作報(bào)廢處理，由 質(zhì)量部 進(jìn)行品質(zhì)認(rèn)定、倉儲(chǔ)組填制《呆滯料報(bào)廢審批表》（表單詳見附表 15），并經(jīng)市場部、 財(cái)務(wù) 部共同簽署意見后報(bào)送總經(jīng)辦審批。 相關(guān)支持文件 1 《新客戶信用評級(jí)授信操作制度》 相關(guān)表單 1 《往來客戶信用等級(jí)評定指標(biāo)及評分表》 2 《往來客戶信用等級(jí)測評表》 3 《合同（訂單）及出貨評審表》 4 《應(yīng)收帳款對帳通知單》 5 《催收類應(yīng)收帳款清單》 6 第一次貨款催收函范例 7 第二次貨款催收函范例 8 第三次貨款催收函范例 9 《準(zhǔn)呆帳類應(yīng)收帳 款移送起訴審批表》 10 《異?？蛻粼聢?bào)表》 11 《結(jié)轉(zhuǎn)呆帳審批表》 12 《呆帳核銷審批表》 13 《呆滯料庫存月報(bào)表》 14 《呆滯料處理月報(bào)表》 15 《呆滯料報(bào)廢審批表》 附表 1： 往來客戶信用等級(jí)評定指標(biāo)及評分表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 評分方法 得分 一 對本公司的信用履約評價(jià) 1 采購計(jì)劃 (1) 對本公司制定有合理可行的采購計(jì)劃 ,較好地兼顧供需雙方的利益 ,其計(jì) 劃得到本公司認(rèn)可 ,給本公司合理安排生產(chǎn)提供有益的幫助； (2) 對本公司制定有采購計(jì)劃 ,但計(jì)劃不夠周密 ,有時(shí)給本公司合理安排生產(chǎn)造成一定困難； (3) 對本公司的采購計(jì)劃未能合理安排或隨意變更計(jì)劃 ,不配合本公司合理安排生產(chǎn)； 810 57 3分以下 2 提貨狀況 (1) 嚴(yán)格遵守合同的提貨時(shí)間準(zhǔn)時(shí)提貨 ,未給本公司增加不合理的庫存； (2) 較嚴(yán)格遵守合同的提貨時(shí)間 ,有異常情況時(shí)能及時(shí)與本公司溝通并取得本公司的認(rèn)可； (3) 有時(shí)不遵守合同的提貨時(shí)間 ,有異常情況時(shí)也未 能及時(shí)與本公司溝通 ,給本公司如期交貨造成較大困難； (4) 極少遵守合同的提貨時(shí)間及地點(diǎn) ,致使本公司交貨經(jīng)常遇上麻煩。 810 67 4— 5 2分以下 3 對公司安全庫存的配合狀況 (1) 根據(jù)自身的產(chǎn)銷量配合本公司合理安排原材料庫存 ,未給本公司增加不合理庫存； (2) 根據(jù)自身的產(chǎn)銷量配合本公司合理安排原材料庫存 ,但對異常變動(dòng)反饋不及時(shí) ,有時(shí)給本公司增加不合理庫存； (3) 不愿意配合本公司做好安全庫存 ,給本公司的正常生產(chǎn)增大難度。 810 57 3分以下 4 呆滯物料處理 (1) 在本公司未有原材料、半成品、產(chǎn)成品的呆滯存貨，或雖有呆滯存貨，但不是客戶自身原因造成，且能積極配合本公司進(jìn)行妥善的處理； (2) 在本公司雖有原材料、半成品、產(chǎn)成品的呆滯存貨，但不是客戶自身原因造成，不過配合本公司進(jìn)行妥善的處理的態(tài)度不夠積極； (3) 在本公司有原材料、半成品、產(chǎn)成品的呆滯存貨，且是客戶自身原因造成，但配合本公司進(jìn)行妥善的處理的態(tài)度很積極； (4) 在本公司有原材料、半成品、產(chǎn)成品的呆滯存貨，且是客戶自身原因造成，但配合本公 司進(jìn)行妥善的處理的態(tài)度不積極，經(jīng)本公司多次催促后才配合處理； (5) 在本公司有原材料、半成品、產(chǎn)成品的呆滯存貨，且是客戶自身原因造成，但不配合本公司進(jìn)行妥善的處理或推卸責(zé)任； 10 8 7 3－ 5 2分以下 5 對本公司的到期信用償還狀況 (1) 無不良信用記錄； (2) 評定時(shí)點(diǎn)有 1 個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，但能按歸還絕大部份到期信用； (3) 評定時(shí)點(diǎn)有 1個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 70％以上到期信用，或有 1 個(gè)月以上 3個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 80％ 以上到期信用； (4) 評定時(shí)點(diǎn)有 1個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 50％－10 79 5 4 70％的到期信用； (5) 評定時(shí)點(diǎn)有 1個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 40％－50％的到期信用，或有 1 個(gè)月以上 3個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 50％－ 70％的到期信用； (6) 評定時(shí)點(diǎn)有 1個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 30％－40％的到期信用，或有 1 個(gè)月以上 3個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還 40％－ 50％的到期信用，或有 3個(gè)月以上 6個(gè)月以內(nèi)的逾期信用； (7) 評定時(shí)點(diǎn)有 1 個(gè)月以內(nèi)的逾期信用，按期償還到期信用在 30％ 以下，或有 6個(gè)月以上的逾期信用。 3 1 0 二 在本公司的采購狀況 (1) 在本公司的年采購額 200萬元以上且逐年增長； (2) 在本公司的年采購額 200萬元以上并保持原狀，或 150萬元以上 200萬元以下且逐年增長； (3) 在本公司的年采購額 200萬元以上但逐年下降，或 150萬元以上 200萬元以下并保持原狀； (4) 在本公司的年采購額 150 萬元以上 200 萬元以下但逐年下降，或 100萬元以上
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