【正文】 與制作量的多少有關(guān)系，且我公司對廣告商的要求是 包含的服務(wù)內(nèi)容，例如有部分的高空安裝，根據(jù)高空安裝的難度來收費(fèi)；網(wǎng)點(diǎn)的布置，有部分由廣告商來直接布置；我分部有幾個旅游城市，在城管、工商的收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)上，有些項(xiàng)目對物料的要求與價格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性。 物料制作資料的提交有提供發(fā)票、制作協(xié)議、明細(xì)、照片等相關(guān)資料，常規(guī)的物料制 作因有統(tǒng)一模板，按每次申請報規(guī)格與數(shù)量提 交，因廣告商都有相關(guān)證明類在財務(wù)備檔，且相關(guān)招標(biāo)的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā)，故未在每次提交資料時提供招標(biāo)資料。我分部在招標(biāo)前有在報廣及電臺等相關(guān)媒體發(fā)出通知，并通過對議標(biāo)等流程并以郵件形式通知意向競標(biāo)廣告公司，招標(biāo)時有通過財務(wù)、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場的進(jìn)行投標(biāo)決定。招標(biāo)資料的收集當(dāng)時分部基本按文件要求流程來做，但有部分資料未按文件形式來保存，且因前期人事變動，收集的廣告商對應(yīng)資料有部分可能流失，有部分則簡化了流程，如投標(biāo)保證金承諾書、投標(biāo)承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上。 物料類 在招標(biāo)時也有印刷廠類的通過競標(biāo)，我司對廣告商的制作要求與時間有嚴(yán)格界 定，材質(zhì)上了也有嚴(yán)格要求。印刷廠在某些項(xiàng)目上的制作較為單一，且在時間的界定和服務(wù)方面無法完成，有些 不包含為我司分貨、發(fā)貨、送貨等項(xiàng)目，且產(chǎn)品線單一，無法滿足需求，我分部只能按印刷廠的價格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商。后期在制作量加大的情況下，在 **區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時結(jié)合在批量生產(chǎn)時，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作，有部分物料在實(shí)際制作中，根據(jù)批量的制作，再適當(dāng)?shù)慕档蛷V告商的制作價格。 四、戶外 1+1 戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù) 09 年的戶外廣告，其戶外廣告價格基本上延續(xù) 09年的價 格，如有政府行為的廣告位置需要更換的，基本上也是按照同等性價比的位置和價格更換，如 **樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣告牌， **市步行街戶外廣告 10 年未再發(fā)布，無續(xù)簽廣告牌的價格高于09 年的。 續(xù)簽廣告牌同比 09 年有降幅的為柏園橋的戶外大牌。因該戶外廣告商與我司有多年 合作， 09 年簽訂價格為 萬 ,10 年簽訂價格為 12 萬 ,是因?yàn)榻衲晡曳植坑峙c其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌 ,并有意向繼續(xù)簽 訂其另一塊戶外廣告牌 ,且因前期該廣告商信譽(yù)較好，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺制作協(xié)議，在本著長期合作、互惠互 利的原則下，該廣告商同意以 12 萬 /年的價格為我司發(fā)布，但是制作費(fèi)用與安裝費(fèi)用由我司自行承擔(dān)。在簽訂戶外廣告時，也在廣告位置周邊地區(qū)進(jìn)行過位置、價格的比較，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng)，選定位置與價格比性價比最優(yōu)，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長同意選定投放。在廣告位的降幅上，廣告商也是從自身的利益出發(fā)，從與我品牌的長期合作出發(fā)，所以在 09 年的基礎(chǔ)上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有 ，經(jīng)過幾年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下，可以將廣告位價格降低。分部其他旅游型城市則因廣告位置 較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少，也不愿意合作，廣告位置價格相當(dāng)高，而 **城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大，競爭較為激烈，且可投入的品牌不多，因此價格相對分部其他城市價格較為優(yōu)惠。 我司選定廣告位置主要集中于 **、 **、 **區(qū)域， **、 **基本上延續(xù) 09 年廣告位置與 價格， 10 年 **區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價格根據(jù)廣告位 置地段與面積大小價格不一樣，經(jīng)銷售公司董事長與產(chǎn)總同意 10年在 **區(qū)域增加投放兩塊，按公司流程與總部戶外報帳流程申請，價格參考為因當(dāng)?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價格稍高，故整體價格有可能比同等城市價格稍高。 以上管理中可能因時間和具體原因確實(shí)未堅(jiān)持一些原有的標(biāo)準(zhǔn)，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導(dǎo)致出現(xiàn)專 業(yè)能力的不足，過多的市場化和部分操作過于靈活化，領(lǐng)導(dǎo)管制及人管人的現(xiàn)象明顯。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進(jìn)內(nèi)部管控體系， 但更需要總部領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo)。希望總部領(lǐng)導(dǎo)綜合實(shí)地原因，考慮地域素質(zhì)與特點(diǎn)，對相關(guān)內(nèi)容酌情調(diào)查，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售，也請總部站在市場的角度多支持和輔助銷售公司的成長！ **分部整理匯報二０一 *年 *月 *日 核心用戶上傳 2021全面審計自查報告棗強(qiáng)縣審計局 2021 審計工作 自檢自查報告 2021 年，審計工作在省、市審計機(jī)關(guān)及縣委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo) ,深入貫徹落實(shí)黨的十七大、十七屆四中、五中全會及中央、省 、市審計工作會議精神，緊緊圍繞中 心，始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，著力推進(jìn)審計工作發(fā)展；以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為先導(dǎo) ,著力創(chuàng)新審計理念、機(jī)制和方法；以加強(qiáng)審計軟環(huán)境建設(shè)和貫徹落實(shí)效能政府四項(xiàng)制度為契機(jī)，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)；以加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)為重點(diǎn)，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任，樹立審計執(zhí)法的權(quán)威和良好形象；以“全面審計，突出重點(diǎn)”工作方針為指導(dǎo)，切實(shí)加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域的審計監(jiān)督，為全縣經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展發(fā)揮了積極作用。現(xiàn)將我局 2021 年 9 月份以前的重點(diǎn)工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報告如下： 一 、 2021年審計工作目標(biāo)完成情況 2021 年，截止目前共完成審計項(xiàng)目 15 項(xiàng)，其中：完成預(yù)算執(zhí)行審計 12 項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計 1 項(xiàng)、任中審計 1 朝陽整理 項(xiàng)，財務(wù)收支審計 1 項(xiàng)。審計共查出違規(guī)金額萬元，管理不規(guī)范金額萬 元，審計決定處理應(yīng)上交財政萬元。審計工作在維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用。 圍繞促進(jìn)依法行政，強(qiáng)化預(yù)算管理，提高資金使用效益的目標(biāo)，加強(qiáng)對財政預(yù)決算的審計。 按審計法規(guī)定完成對本級預(yù)算執(zhí)行審計 12 項(xiàng)，查出違規(guī)金額 萬元，審計處理應(yīng)上交財政 萬元，已上交財政 萬元。已還源渠道資金 30 萬元，已調(diào)帳處理金額 萬元。 對 1 個行政事業(yè)單位的財務(wù)收支進(jìn)行審計和調(diào)查，共查出違規(guī)金 萬元，審計決定處理應(yīng)上交財政 萬元。通過審計，揭示了財政預(yù)決算中存在的管理不規(guī)范等問題，為促進(jìn)各級財政實(shí)現(xiàn)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)”的目標(biāo)和政府管理財政、人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。 對 1 個單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任中審 計，查出違規(guī)金額 萬元，審 計處理應(yīng)上交財政 萬元，已上交財政 萬元。 朝陽整理 對人事勞動和社會保障局再就業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計，沒有查出違規(guī)金額。 圍繞政府年內(nèi)投資項(xiàng)目，采取跟蹤審計為主的方式，現(xiàn)在我局正在對污水處理、道路建設(shè)、排水、給水等政府投資建設(shè)項(xiàng)目，進(jìn)行跟蹤審計服務(wù)，審計項(xiàng)目正在進(jìn)行中。 做好年初審計計劃中其它沒有完成的項(xiàng)目審計工作。 二、圍繞審計“人、法、技”建設(shè)目標(biāo)，結(jié)合審計工作實(shí)際，全面加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)自身建設(shè)，推進(jìn)審計工作創(chuàng)新發(fā)展。 以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為載體，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，著力推進(jìn)“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、務(wù)實(shí)型”審計機(jī)關(guān)建設(shè)。以實(shí)際行動切實(shí)改進(jìn)作風(fēng)，從我做起，從現(xiàn)在做起，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，廉潔從審，努力做到“落實(shí)要求在前、勤奮學(xué)習(xí)在前、埋 頭苦干在前、開拓創(chuàng)新在前”，不斷推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展，樹立審計良好形象。 以貫徹落實(shí)審計準(zhǔn)則為主要內(nèi)容，加強(qiáng)審計執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高審計質(zhì)量和執(zhí)法水平。積極組織參 加省、市舉辦的計算機(jī)、行政執(zhí)法、金審工程、審計業(yè)務(wù) 朝陽整理 和政治理論學(xué)習(xí)等培訓(xùn)。全局 20 余名審計人員全部通過審計署oa 與 ao 的交互、運(yùn)用資格考試，審計人員的計算機(jī)運(yùn)用水平、審計執(zhí)法水平、審計工作的規(guī)范化建設(shè)有了新的提高，進(jìn)一步推進(jìn)現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)和審計管理系統(tǒng)的運(yùn)用，對促進(jìn)審計工作規(guī)范化，改善審計基礎(chǔ)設(shè)施，改進(jìn)審計手段，提高審計質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用。 以創(chuàng)建文明和諧機(jī)關(guān)為重點(diǎn)，堅(jiān)持兩手抓，促進(jìn)審計機(jī)關(guān)的精神文明建設(shè)。始終堅(jiān)持“一手抓審計業(yè)務(wù)”、“一手抓精神文明建設(shè)”，深入 扎實(shí)開展審計機(jī)關(guān)精神文明創(chuàng)建活動。 以落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制為主要措施，層層建立責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)，樹立審計良好形象。局黨組始終把加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和審計質(zhì)量作為審計工作的生命線，堅(jiān)持“一把手”負(fù)總責(zé)，局主要領(lǐng)導(dǎo)與分管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)與各科科長層層簽定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”的工作機(jī)制，領(lǐng)導(dǎo)帶頭落實(shí)，班子成員齊抓共管，明確職責(zé)，層層落實(shí)，整體推進(jìn)，與審計工作一起布置落實(shí)、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn)， 朝陽整理 形成一級抓 一級，層層抓落實(shí)的工作局面。我局的黨風(fēng)廉政建設(shè)逐步形成“不愿為”的自律機(jī)制，“不能為”的防范機(jī)制，“不敢為”的懲處機(jī)制，“不必為”的保障機(jī)制。 三、審計工作中存在的主要問題和困難 審計工作雖然取得一定成績，但也 還存在一些困難和問題： 審計力量不足與審計任務(wù)繁重的矛盾仍較突 出。尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中的矛盾更為明顯，審計專業(yè)技術(shù)人才、工程建設(shè)專業(yè)人員和計算機(jī)專業(yè)技術(shù)人員較少，計算機(jī)輔助審計的運(yùn)用水平不高，造成有的審計項(xiàng)目交辦后無法及時完成， 盡快出具審計報告。 績效審計需加快發(fā)展。審計監(jiān)督主要是對財政財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性的監(jiān)督，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益、使用效益上。在績效審計方面，我們重點(diǎn)選擇一些支農(nóng)、扶貧專項(xiàng)資金進(jìn)行了有益的實(shí)踐和探索，但是績效審計的思想理念還有待更新，審計領(lǐng)域仍有待拓展，工作還有待深化，方式方法還有待進(jìn)一步創(chuàng)新。 朝陽整理 審計隊(duì)伍建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。審計工作涉及面廣、專業(yè)性強(qiáng)、工作責(zé) 任大。隨著形勢和任務(wù)的發(fā)展，如何進(jìn)一步提高審計人員素質(zhì)，提高審計執(zhí)法水平，提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會的能力，成為審計機(jī)關(guān)建設(shè)不容忽視的問題，我們將在今后工作中認(rèn)真加以解決。 在下步審計工作中，我們將以務(wù)實(shí)的作風(fēng)、求真的精神、飽滿的熱情、昂揚(yáng)的斗志，增強(qiáng)做好工作的使命感和責(zé)任感，突出工作的預(yù)見性和針對性。以隊(duì)伍建設(shè)為基礎(chǔ)、思想建設(shè)為核心、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手、制度建設(shè)為保障，進(jìn)一步做深財政審計、做優(yōu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、做強(qiáng)投資審計、做實(shí)專項(xiàng)審計、做大效益審計，逐步實(shí)現(xiàn)“審計隊(duì)伍職業(yè)化、機(jī)關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、制度規(guī)范體系化 、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標(biāo)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展盡職盡責(zé)。 棗強(qiáng)縣審計局 朝陽整理 **集團(tuán)公司 **廠 2021 薪酬制度執(zhí)行情況專項(xiàng)審計自 查報告 根據(jù) **集團(tuán)公司《關(guān)于開展 2021 薪酬制度執(zhí)行情況專項(xiàng)審計的通知》精神，我廠高度重視，由人力資源科牽頭本著真實(shí)、完整的 原則填制統(tǒng)計報表，對上薪酬發(fā)放情況進(jìn)行了認(rèn)真的總結(jié)和梳理并進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況： 2021 年《崗位效益工資制度 》和 2021 年《關(guān)于工資和獎金管理辦法》規(guī)定，全廠員工崗位工資計算以集團(tuán)薪改崗位工資為標(biāo)準(zhǔn)，以上月出勤為考核依據(jù)，病事假按規(guī)定年限和相應(yīng)比率兌現(xiàn)崗位工資；工齡津貼按《關(guān)于調(diào)增員工工齡津貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》規(guī)定不同工齡段計算。 2021 我廠共計審批各項(xiàng)薪酬基金 **萬元，其中工資審批發(fā)放 **萬元。 ，我廠以“安全為先，科技創(chuàng)新，控本增效，提升管理，實(shí)現(xiàn)五型”的工作方針，為了 ~26~ 進(jìn)一步落實(shí)集團(tuán)公司下達(dá)給我廠的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，提升工資獎金管理控制力， 2021 年以廠發(fā)文下發(fā)了績效考核辦法及考核標(biāo)準(zhǔn)，廠績效考核在注重結(jié)果考核的同時，突出過程考核與細(xì)節(jié)，明確了參與 1 績效考核分配的內(nèi)容構(gòu)成。同時，把月度考評會的考評結(jié)果與工資、績效獎及超利分成獎進(jìn)行掛鉤。通過實(shí)施，我廠的績效考評體系起到了激發(fā)廣大員工的工作積極性和創(chuàng)造性，樹立了“收入靠安全、收入靠效益、收入靠貢獻(xiàn)”的理念，促進(jìn)了廠經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)步提高和持續(xù)健康發(fā)展的作用?？己说倪^程每月由經(jīng)營管理科將廠綜合績效考核打分表下發(fā)廠級領(lǐng)導(dǎo)及各相關(guān)部門，在每月 10 日前回收下發(fā)的績效考核打分表，根據(jù)回收的打分表，按表統(tǒng)計 ，進(jìn)行匯總，組織召開廠綜合績效考評會并進(jìn)行通報，考核結(jié)果報人力資源科，并且將考核結(jié)果在 **網(wǎng)頁上公示，人力資源科按績效考核結(jié)果分配獎金，各車間按照對員工 ~27~ 績效考核辦法，對內(nèi)進(jìn)行二次分配，分配結(jié)果在公開欄進(jìn)行公開，接受員工的監(jiān)督。金能分廠實(shí)行總額切塊，由分廠內(nèi)部實(shí)行考核分配，從總體上維護(hù)兩廠職工收入的均衡。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責(zé)任。 獎金審批發(fā)放 **萬元， “實(shí)施精品戰(zhàn)略，提高產(chǎn)品產(chǎn)率”獎勵基金，由經(jīng)