【正文】 ............................................... 63 二、 成本費用估算結(jié)果 ................................................. 64 第十章 財務(wù)評價 ................................................................. 65 第一節(jié) 銷售收入、稅金及利潤 ...................................... 65 一、 說明和基礎(chǔ)數(shù)據(jù) .................................................... 65 二、 測算結(jié)果 ................................................................ 66 第二節(jié) 項目盈利能力分析 ............................................. 67 一 、 動態(tài)盈利指標(biāo) ........................... 錯誤 !未定義書簽。 第三節(jié) 不確定性分析 ..................................................... 67 一 、 敏感性分析 ............................................................ 67 第四節(jié) 項目主要風(fēng)險分析 ............................................. 68 一、 風(fēng)險分析 ................................................................ 68 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 6 頁 二、 風(fēng)險對策 ................................................................ 68 第五節(jié) 財務(wù)評價 ............................................................ 69 一、 項目基本財務(wù)指標(biāo)分析結(jié)果 ................................. 69 二、 財務(wù)評價結(jié)論 ........................................................ 69 第十一章 可行性研究結(jié)論 .................................................. 71 一、 綜合效益評價 ........................................................ 71 二、 可行性研究結(jié)論 .................................................... 72 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 7 頁 第一章 總 論 第一節(jié) 項目概要 一、 項目名稱： 師宗縣小黑坡加油站建設(shè)項目 二、 建設(shè)單位： 師宗縣小黑坡加油站 三、 建設(shè)性質(zhì)： 新建 四、建設(shè)地點： 位于師宗縣丹鳳鎮(zhèn)大同工業(yè) 園區(qū)江召公路 K80 公里處 五、建設(shè)規(guī)模： 項目占地面積 4700m2，儲油罐容積 200m3,四槍稅控加油機 6 臺。 六、 建設(shè)期限： 項目建設(shè)期為 年，即 2020 年 7 月至 2020 年 12 月。 七、建設(shè)內(nèi)容： 征用土地 4700m2（約 7 畝），建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)辦公用房一幢，總層數(shù)二層，建筑面積 460m2；建設(shè)鋼架結(jié)構(gòu)加油站網(wǎng)架（罩棚），建筑面積 800m2；建設(shè)磚木結(jié)構(gòu)廁所一幢，總層數(shù)一層，建筑面積 80 m2及配 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 8 頁 套土建工程。購入地埋臥式儲油罐 6 個，油罐儲油容積 200 m3，四槍稅控加油機 6 臺，加油站輸 油管道，供電及通訊設(shè)備一套，其它輔助材一批，環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)力求等配套設(shè)施。 八、投資規(guī)模及資金構(gòu)成 項目總投資為 960 萬元。其中：征地及辦理土地使用手續(xù)費用220 工程建設(shè)直接費用 507 萬元，工程建設(shè)其它費用 53 萬元，預(yù)備費 30 萬元，流動資金 150 萬元。 本項目建設(shè)資金 960 萬元全部由企業(yè)法人史永能自籌，占項目總投資額的 100%。 九、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表見下表： 表 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 項目產(chǎn)品方案 噸 /年 7500 成品油 噸 /年 7500 2 主要原料消耗定額 成品油 噸 /年 7500 成品油 3 主要原（輔）料消耗 正常年 0柴油 噸 /年 4800 93汽油 噸 /年 2700 4 燃料及動力消耗 水 萬方 /年 電 萬度 /年 5 全站定員 人 28 加油工人 人 24 管理人員 人 4 6 工作制度 年工作日 d/a 365 安檢、維修日除外 日工作班次 Sh 3 班工作時數(shù) h 8 有效工時 8小時 7 占地面積 M2 4700 約 7畝 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 9 頁 8 建筑面積 M2 1340 新增 9 產(chǎn)值 萬元 /年 6000 按 8000元 /噸 全員勞動生產(chǎn)力 萬元 /人 .年 10 項目總投資 萬元 960 其中 :建設(shè)投資 萬元 810 流動資金 萬元 150 建設(shè)資金籌措 企業(yè)自籌 萬元 960 國家貼息貸款 萬元 11 生產(chǎn)成本 總 成本 萬元 其中 :固定成本 萬元 水電費、人工工資 可變成本 萬元 基本化利息、管理費用 經(jīng)營成本 萬元 5700 按 7600元 /噸 12 財務(wù)評價 稅前內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 按資回收期 年 稅后內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 117 投資回收期 年 投資利潤率 % 15 投資利 稅率 % 27 資本金利潤率 % 15 產(chǎn)值利潤率 % 6 盈虧平衡點 % 51 十、項目輻射范圍及帶動能力 通過項目建設(shè)，將解決師宗縣工業(yè)園區(qū)無加油站的問題；師宗縣小黑坡加油站的建設(shè)，將為過境車輛和周邊企業(yè)及個體生產(chǎn)、生活、各種機械用油難的問題；加強安全生產(chǎn)，規(guī)范成品油經(jīng)營市場秩序，保障成品油質(zhì)量及價格。項目建成后，可解決周邊剩余勞動力 27 人就業(yè)，為當(dāng)?shù)卣疁p輕就業(yè)壓力提供有力的保證；同時也能有效帶動商品流通、運輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 10 頁 第二節(jié) 可行性報告編制依據(jù)和 范圍 一、 項目可行性研究報告編制的依據(jù) 《成品油市場管理暫行辦法》《危險化學(xué)品安全管理條例》（國務(wù)院令第 344 號）； 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（ 1989）； 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 2020 年本）； 《師宗縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃》； 《師宗縣工業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃》（大同工業(yè)園區(qū)規(guī)劃）； 《項目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價手冊》； 《投資項目可行性研究指南》； 項目單位收集的基礎(chǔ)材料； 國家有關(guān)建設(shè)項目技術(shù)及經(jīng)濟(jì)評價的規(guī)定、規(guī)范。 二、設(shè)計采用的技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn) 《汽車加油加汽站設(shè)計與施工規(guī)范》（ GB501562020）； 《城市居住區(qū)規(guī)劃設(shè)計規(guī)范》（ GB5018093）； 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ1687）； 《高層民用建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GB5004595）； 《城市道路交通規(guī)劃設(shè)計規(guī)范》（ GB5022095）； 《云南省“十二五”發(fā)展綱要》； 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 11 頁 《云南省城鎮(zhèn)布局規(guī)劃 20202020 年 》； 《建設(shè)工程項目管理規(guī)范》（ GB/T503262020）； 《工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范》（ GB5018793）； 《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（ GB500092020）； 1 《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范》（ GB500072020）； 1 《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》（ GB500112020）； 1 《供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》（ GB5005295）； 1 《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計規(guī)范》（ GB5003492）； 1 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》（ GBJ8785）； 1 《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 (GB5005794)。 1 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB162971996）； 1 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996）； 1 《建設(shè)工程質(zhì)量管理條理》及《中華人民共和國招投標(biāo)法》等法規(guī)。 三、可行性研究報告編制的范圍 市場需求預(yù)測和建設(shè)規(guī)模。 項目選址。 總投資概算、固定資產(chǎn)投資、流動資金投資和無形資產(chǎn)投資估算。 機構(gòu)設(shè)置及勞動定員。 項目實施方案。 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 12 頁 財務(wù)評價、財務(wù)成本計算。 不確定性指標(biāo)分析。 風(fēng)險分析。 經(jīng)濟(jì)評價及項目結(jié)論。 四、項目研究工作的原則 充分反映項目可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，滿足決策單位或業(yè)主的要求； 各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源可靠、時效性強，項目建設(shè)條件闡述清晰、分析客觀； 總體布局合理，建設(shè)規(guī)模、建設(shè)目標(biāo)和保障措施符合實際，切實可行； 選用的主要設(shè)備規(guī)格、型號等參數(shù)能滿足預(yù)訂貨的要求； 方法科學(xué)、論證充分，確定的 方案經(jīng)濟(jì)上合理、技術(shù)上可行，確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，滿足初步設(shè)計依據(jù)和要求； 采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、參數(shù)、定額符合項目區(qū)的實際情況； 投資估算切合實際、符合有關(guān)規(guī)定；效益分析評價客觀、實事求是； 認(rèn)真貫徹國家有關(guān)政策法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程、規(guī)范； 研究報告符合縣情，提出的結(jié)論性意見和措施建議切合實際，具有可操作性。 附件材料、論證報告齊全。 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 13 頁 第三節(jié) 綜合評價和論證結(jié)論 一、 綜合評價 安全評價可以指導(dǎo)加油站從計劃、設(shè)計、施工、驗收、運行、貯運和維修等全過程進(jìn)行安全控制。 加油站的安全預(yù)評價是根據(jù)其可行性研究報告進(jìn)行的安全 評價，位于初步設(shè)計之前。通過安全預(yù)評價可以避免選用不安全的工藝流程和危險的原材料，以及不合適的設(shè)備、設(shè)施，如必須采用時，可以提出降低或消除危險的有效方法。 加油站的安全驗收評價是在加油站竣工、試運行正常后進(jìn)行的安全評價，其所需的技術(shù)文件是詳細(xì)設(shè)計文件和現(xiàn)場情況。通過安全驗收評價可以查出設(shè)計中的缺陷和不足，及早采取改進(jìn)和預(yù)防措施，提高加油站的安全水平。 加油站的安全現(xiàn)狀綜合評價和專項安全評價，一般處在加油站正式運行的階段。安全現(xiàn)狀綜合評價所需的技術(shù)文件是詳細(xì)設(shè)計文件、修改設(shè)計文件和現(xiàn)場情況，專項安全評價所需的 技術(shù)文件是詳細(xì)設(shè)計文件和專項資料。需要它們的目的是為了了解系統(tǒng)的現(xiàn)實危險性，為進(jìn)一步采取措施降低危險性提供依據(jù)。 該項目建成后，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期為 年，投資利潤率為 13%，產(chǎn)值利潤率為 6%，均達(dá)到或超過行業(yè)基準(zhǔn)水平。該項目建成投產(chǎn)后，不會對周邊環(huán)境造成不良影響，生態(tài)負(fù)效益是微小的和可控制的。項目實施后對刺激消費、拉動投資 師宗縣小黑坡加油站可行性研究報告 第 14 頁 具有重要作用，可為居民提供 28 個就業(yè)崗位，對緩解當(dāng)前就業(yè)壓力作用明顯；經(jīng)營期平均每年可為當(dāng)?shù)刎斦峁┒愒?77 萬余元。由此可見該項目實施的經(jīng)濟(jì)、社會效益是十分顯著的 。