【正文】 高低壓配電均按照國家有關(guān)電力規(guī)定和防火標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)。 對(duì)生產(chǎn)車間采用機(jī)械通風(fēng)和自然通風(fēng)，夏季必須有降溫設(shè)備。 廠區(qū)內(nèi)設(shè)置必要的消防栓和消防用品，并設(shè)置有多個(gè)出入口。 第十章 管理機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)動(dòng)員及進(jìn)度安排 一、管理機(jī)構(gòu) 該項(xiàng)目實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理統(tǒng)一指揮，董事公依照合同、章程的規(guī)定，決定本企業(yè)的重大問題。組織機(jī)構(gòu)見下圖： 董事會(huì) 董事長 年工作日指數(shù)為 300 天，月均工作日為 25 天，日工作實(shí)行 3 班倒工時(shí)制。 二、勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 項(xiàng)目定員 50 人，其中高層管理人員 4 人，其他管理人員 16 人，生產(chǎn)人員 30 人。詳見下表： 部門崗位 人數(shù)（人） 總經(jīng)理 1 副總經(jīng)理 1 財(cái)務(wù)主管 1 生產(chǎn)技術(shù)主管 1 財(cái)務(wù)人員 2 辦公室 2 營銷人員 6 技術(shù)、售后服務(wù)人員 6 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 技術(shù)部 營銷部 財(cái)務(wù)部 辦公室 生產(chǎn)人員 30 合計(jì) 50 職工培訓(xùn)擬請(qǐng)有關(guān)專家和技術(shù)人員授課，現(xiàn)場指導(dǎo)，培訓(xùn)期為 20天，培訓(xùn)合格后上崗。 三、進(jìn)度安排 計(jì)劃要求。 為確保本項(xiàng)目的順利實(shí)施，要求盡快列出基本建設(shè)年度 計(jì)劃，組織落實(shí)，資金落實(shí)等工作在計(jì)劃期限內(nèi)完成，同時(shí)做好工程各項(xiàng)前期工作，并確保本工程按照國家和地方基本建設(shè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行實(shí)施。 計(jì)劃進(jìn)度 本項(xiàng)目計(jì)劃自有關(guān)部門批準(zhǔn)后半年內(nèi)完成。實(shí)施進(jìn)度安排見下表： 月數(shù) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 項(xiàng)目審批 ◆ ◆ 資金籌措 ◆ ◆ 廠房建設(shè) ◆ ◆ ◆ ◆ ◆ ◆ ◆ 設(shè)備調(diào)試安裝 ◆ ◆ ◆ ◆ 人員培訓(xùn) ◆ ◆ 試產(chǎn) ◆ ◆ 竣工并交付使用 ◆ 第十一章投資估算及資金來源 一 、概述 本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括：廠房建設(shè)、設(shè)備采購及安裝調(diào)試、管件制造、配套模具制造、家具的購置等生產(chǎn)設(shè)施。 二、投資構(gòu)成 該工程為合資生產(chǎn) PE 管材項(xiàng)目，甲方為唐山瑞通工貿(mào)有限公司，乙方為 盧龍縣 自來水公司，投資比例甲方 75%，乙方 25%，合資期限：10 年。 工程投資 總 估算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 投資估算 一 一期 工程 投資 1600 二 二期工程投資 2500 1 PE 排水管設(shè)備及其它 1600 2 流動(dòng)資金 800 3 預(yù)備費(fèi) 100 合計(jì) 4100 其中： 一期工程 投資估算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 投資估算 一 工程費(fèi)用 1040 （一） 土地征用費(fèi) 120 （二） 土建工程 400 1 廠房 100 2 原材料庫 10 3 成品庫 30 4 辦公樓 85 5 職工宿舍、食堂、浴池等 30 6 水電配套 50 7 附屬配套、綠化 45 8 鍋爐及鍋爐房 20 9 圍墻、大門 30 （三） 擠出機(jī) 200 （四） 注塑機(jī) 160 （五） 模具及夾具 160 二 其它費(fèi)用 100 1 辦公用品 50 2 開辦費(fèi) 50 三 基本預(yù)備費(fèi) 600 合計(jì) 1200 一期工程 投資 ： （ 1）建設(shè)資金 1200 萬元 ； （ 2）流動(dòng)資金 400 萬元 ； （ 3）注冊(cè)資本 1600 萬元 。 其中：甲方： 1200 萬元 ； 乙方： 400 萬元 。 第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 設(shè)計(jì)規(guī)模和產(chǎn)品品種 本產(chǎn)品設(shè)計(jì)規(guī)模為：年產(chǎn) 700 萬米 PE 管材及配套管件 和年產(chǎn) 5000噸 PE 排水管材。 計(jì)算期 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算期 年，其中：建設(shè)期 年，生產(chǎn)經(jīng)營期 15 年。 達(dá)產(chǎn)期及達(dá)產(chǎn) 系數(shù) 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期為 3 年，設(shè)定達(dá)產(chǎn)系數(shù)第一年為 60%，第二年 80%，第三年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 勞動(dòng)定員 全廠勞動(dòng)定員 50 人， 按照 年人均工資及福利 萬元 進(jìn)行 計(jì)算，合計(jì) 100 萬元。 二、產(chǎn)品總成本費(fèi)用計(jì)算 （一） 原燃料及動(dòng)力 （ 1）原材料： 一期工程 實(shí)施后消耗材料費(fèi) 2100 萬元 /年 ； 二期工程 實(shí)施后消耗材料 5100 萬元 /年 。 （ 2）水電費(fèi)： 150 萬元 /年。 （二） 工資及福利基金 全廠職工人數(shù) 20 人，年工資及福利基金按 100 萬元計(jì)入成本。 （三） 制造費(fèi)用 制造費(fèi)用中的折舊費(fèi)根據(jù)固定資產(chǎn)原值和《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》規(guī)定的分類折舊年限計(jì)算，固定資產(chǎn)凈值率為 5%。 制造費(fèi)用中的其他費(fèi)用根據(jù)工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。其它制造費(fèi)用包括修理費(fèi)及物料消耗、運(yùn)輸、勞動(dòng)保護(hù)、保險(xiǎn)費(fèi)用等。 （四）銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用包括 輔助 材料費(fèi)、廣告費(fèi)及其他費(fèi)用等，按年銷售收入的 1％計(jì)提，則正常年份項(xiàng)目銷售費(fèi)用為 120 萬元。 （五）管理費(fèi)用 管理費(fèi)用中無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)根據(jù)《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》規(guī)定的攤銷年限計(jì)算。管理費(fèi)用中的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等其他費(fèi)用根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。測算結(jié)果其它管理費(fèi)用為 30 萬元。 （六）修理費(fèi)用 按固定資產(chǎn)折舊的 5％估算 。 以上六項(xiàng)構(gòu)成項(xiàng)目在計(jì)算期年平均總成本費(fèi)用 ，其中一期工程投產(chǎn)總成本 為 2600 萬元 /年 ，二期工程投產(chǎn)總成本為 5600 萬元 /年 。 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （一）銷售收入及稅金 產(chǎn)品名稱 銷售收入 （ 萬元 /年） 銷售稅金 （萬元 /年） 700 萬米 PE 管材及配件 3000 150 5000 噸 PE 排水管 5500 250 合計(jì) 8500 400 （二）贏利能力分析 （ 1） 主要損益指標(biāo) 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益見下表。 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 年銷售收入 萬元 8500 正常年 2 年增 值稅 萬元 400 正常年 3 年總成本 萬元 5600 正常年 4 銷售利潤 萬元 2500 正常年 5 年所得稅 萬元 825 正常年 6 稅后利潤 萬元 1675 正常年 7 全部投資收益率 % 8 全部投資返本本期 年 不含建設(shè)期 根據(jù)《企業(yè)所得稅暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目所得稅稅率為 33％，項(xiàng)目所得稅后利潤提取 10％的盈余公積金和 5％的盈余公益金，其于部分分別為企業(yè)的股利分配和未分配利潤。項(xiàng)目計(jì)算期利潤總額為 33050 萬元。詳見損益表。 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投 資估算表計(jì)算： 年利潤總額 銷售（營業(yè)）利潤率＝――――――――――――― 100％ 年銷售（營業(yè)）收入 年利潤總額 投資利潤率＝ 100％ 總投資 正常年份銷售（營業(yè)）利潤率為 ％，投資利潤率為 61％ 。 （ 2） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果如下： 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 全部投資 備注 所得稅后 所得稅前 1 內(nèi)部收益率 ％ 52 2 投資回收期 （靜態(tài)） 年 不含建設(shè)期 經(jīng)預(yù)測，項(xiàng)目 一期和二期投產(chǎn)后 所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %；該項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行；所得稅后投資回收期 年（不含建設(shè)期）， 累計(jì)凈現(xiàn)值為 14722 萬元， 該項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)投資能夠收回。詳見現(xiàn)金流量表。 （ 3） 不確定性分析 A、 盈虧平衡分析 以營業(yè)負(fù)荷完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）計(jì)算如下式： 固定成本 BEP＝ 100％ 營業(yè)收入－稅金－可變成本 項(xiàng)目的水電及原材料消耗費(fèi)用為項(xiàng)目可變成本，其他部分為固定成本。 由于建成初期營業(yè)負(fù)荷不同，故建成初期各年的固定成本均不相同，按各年的實(shí)際成本構(gòu)成計(jì)算。項(xiàng)目建成后正常運(yùn)營以營業(yè)收入完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)最高為 53％，說明項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。 銷售收入曲線 盈利 總成本曲線 BEP 可變成本 固定成本 虧損 0 53％ 經(jīng)營負(fù)荷完成率（％） 盈虧平衡圖 B、 敏感性分析 本項(xiàng)目為經(jīng)營性項(xiàng)目，對(duì)其經(jīng)濟(jì)效益影響的主要因素是在經(jīng)營期間的營業(yè)收入、項(xiàng)目投資及經(jīng)營成本。以下為項(xiàng)目在經(jīng)營期正常年份營業(yè)收入、項(xiàng)目投資及經(jīng)營成本等單一因素變化時(shí)對(duì)收益所產(chǎn)生的影響。 影響因素 稅后全投資內(nèi)部收益率（％） 比較基數(shù) 比較結(jié)果 正常情況計(jì)算 銷售收入下降 10％ － ＝ 銷售收入上升 10％ 經(jīng)營成本上升 10％ － ＝ 經(jīng)營成本下降 10％ 銷售收入或總成本費(fèi)用（萬元） 項(xiàng)目投資上升 10％ 35－ ＝ 項(xiàng)目投資下降 10％ 35 考慮到項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營過程中的一些不確定因素，對(duì)本項(xiàng)目在建設(shè)和經(jīng)營期存在的主要不確定因素進(jìn)行敏感性分析，具體結(jié)果見 上表 。從分析可知，在敏感性分析中，對(duì)全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）影響最大的是銷售收入，其次是經(jīng)營成本，再次是項(xiàng)目投資， 通過敏感性分析 ，本項(xiàng)目 具 有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 因此，經(jīng)營收入和經(jīng)營成本是項(xiàng)目的最敏感因素，項(xiàng)目投資的敏感性次之。項(xiàng)目在運(yùn)營期間，要盡可能降低經(jīng)營成本，要想方設(shè)法增加銷售收入。 （三）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明：項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營期間盈利能力較強(qiáng)，資金投入項(xiàng)目回收較快，能夠?qū)崿F(xiàn)自身盈虧平衡，適應(yīng)各種因素變化的能力也是較強(qiáng)的。 從財(cái)務(wù)角度看：項(xiàng)目是可行的。 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表 (報(bào)審稿 ) 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 1 萬噸 PE 系列管材項(xiàng)目 建設(shè)單位： 平陸縣宏益達(dá)精密配件有限公司 《建設(shè)項(xiàng)目 環(huán)境影響報(bào)告表》編制說明 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》由具有從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作資質(zhì)的單位編制。 項(xiàng)目名稱 ——指項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)時(shí)的名稱，應(yīng)不超過 30 個(gè)字（兩個(gè)英文字段作一個(gè)漢字）。 建設(shè)地點(diǎn) ——指項(xiàng)目所在地詳細(xì)地址，公路、鐵路應(yīng)填寫起止地點(diǎn)。 行業(yè)類別 ——按國標(biāo)填寫。 總投資 ——指項(xiàng)目投資總額。 主要環(huán)境保護(hù)目標(biāo) ——指項(xiàng)目區(qū)周圍一定范圍內(nèi)集中居民住宅區(qū)、學(xué)校、醫(yī)院、保護(hù)文物、風(fēng)景名勝區(qū)、水源地和生態(tài)敏感點(diǎn)等，應(yīng)盡可能給出保護(hù)目標(biāo)、性質(zhì)、規(guī)模和距廠界距離等。 結(jié)論與建議 ——給出本項(xiàng)目清 潔生產(chǎn)、達(dá)標(biāo)排放和總量控制的分析結(jié)論，確定污染防治措施的有效性，說明本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境造成的影響，給出建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境可行性的明確結(jié)論。同時(shí)提出減少環(huán)境影響的其他建議。 預(yù)審意見 ——由行業(yè)主管部門填寫答復(fù)意見，無主管部門項(xiàng)目，可不填。 審批意見 ——由負(fù)責(zé)審批該項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)行政主管部門批復(fù)。 1 Ⅰ 建設(shè)項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn) 1 萬噸 PE 系列管材 建設(shè)單位 平陸縣宏益達(dá)精密配件有限公司 法人代表 聯(lián)系人 通訊地址 平陸縣五一街東 2 號(hào) 聯(lián)系電話 傳真 郵政編碼 建設(shè)地點(diǎn) 平陸縣中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地 立項(xiàng)審批部門 平陸縣發(fā)展和改革局 批準(zhǔn)文號(hào) 平發(fā)改備案 [2020]003 號(hào) 建設(shè)性質(zhì) 新建 行業(yè)類別及編碼 塑料制品業(yè) C30 占地面積 （ m2） 3672 綠化面積（ m2） 總投資（萬元） 490 其中：環(huán)保投資 （萬元） 48 環(huán)保投資占總投資比例 % 評(píng)價(jià)經(jīng)費(fèi)（萬元） 預(yù)期投產(chǎn)日期 2020 年 8 月 一、工程內(nèi)容及規(guī)模 ㈠ 建設(shè)項(xiàng)目由來 平陸縣宏益達(dá)精密配件有限公司成立于 2020 年 3 月，注冊(cè)資金人民幣520 萬元，經(jīng)營范圍是機(jī)車精密配件制造項(xiàng)目的建設(shè)。 2020 年 3 月，運(yùn)城市環(huán)保局對(duì)該公司 “機(jī)車車輛軸承基地建設(shè)項(xiàng)目 ”進(jìn)行了環(huán)評(píng)審批（以下簡稱軸承項(xiàng)目），現(xiàn)已完成了部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營范圍，增加經(jīng)濟(jì)效益，公司決定利用軸承項(xiàng)目現(xiàn)已建成的 2 號(hào)生產(chǎn)車間和公共