審計意見整改落實情況報告表[合集]-文庫吧
2025-03-08 10:37 本頁面
【正文】 審計意見整改落實情況報告表被審計單位（蓋章）：揭陽市林業(yè)局 審計文書名稱：審計報告 文書編號：揭審行報〔 2021〕 21 號注： 本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。 本表一頁不夠，可以附頁。 報告日期 :2021 年 9 月 17 日序號 意見內(nèi)容 落實情況 5 額會計科目使用不正確，涉及金額 元。市林業(yè)局 2021年 7 月 13會計憑證，在“辦公費”科目核算辦公室修繕費用 元，會計科目使用不正確。 根據(jù)《行政 單位會計制度》的規(guī)定，本應調(diào)整會計科目，考慮年度財務已決算，不再作賬務處理。市林業(yè)局今后應當根據(jù)業(yè)務內(nèi)容性質(zhì)，正確使用會計科目，規(guī)范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。 我局今后將根據(jù)業(yè)務內(nèi)容性質(zhì)，正確使用會計科目，規(guī)范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。 說 明 請被審計單位在審計文書規(guī)定期限內(nèi)及時組織落實整改，在規(guī)定時間內(nèi)將審計整改情況報告（包括審計決定的執(zhí)行情況、采納落實審計意見情況、對有關責任人的處理情況、尚未能整改到位事項和原因等）及《審計決定執(zhí)行情況報告表》、《審計意見整改落實情況表》發(fā)送至市審計局郵箱： ，或以 U 盤直接送揭陽市審計局整改監(jiān)督科。同時將上述資料打印兩份，連同銀行繳款憑證、記賬憑證、會議記錄或紀要、文件、合同等其他相關佐證紙質(zhì)資料每頁加蓋單位公章，送整改監(jiān)督科（市審計局四樓 402）收。請各相關單位組織、落實 審計整改工作，并在收到審計報告之日起 60 日內(nèi)整改完畢。請各相關單位在整改期限截止后依法向社會公告整改結(jié)果。 聯(lián)系電話： 8224186 聯(lián)系人：陳暉 第二篇：審計意見整改落實情況報告表 審計意見整改落實情況報告表被審計單位（蓋章）：揭陽市林業(yè)局 審計文書名稱：審計報告 文書編號：揭審行報〔 2021〕 21 號注： 本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。 本表一頁不夠，可以附頁。 報告日期 :2021 年 9 月 17 日序號 意見內(nèi)容 落實情況 1 市財政追加項目支出數(shù)額較大，未將財政轉(zhuǎn)移支付資金納入年初預算，年初預算不完整，涉及金額 萬元。市林業(yè)局 2021 年年初預算收入 萬元，年中追加 萬元，占年初預算收入的金額占 %。其中財政轉(zhuǎn)移支付資金 萬元，未納入年初預算。 根據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規(guī)定，市林業(yè)局今后應嚴格遵守《預算法》的規(guī)定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統(tǒng)籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉(zhuǎn)移支付預計數(shù)編入本級預算，減少申 請追加項目，確保預算編制與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與財政政策相銜接。 我局今后將嚴格遵守《預算法》的規(guī)定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統(tǒng)籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉(zhuǎn)移支付預計數(shù)編入本級預算，減少申請追加項目，確保預算編制與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與財政政策相銜接。 審計意見整改落實情況報告表被審計單位（蓋章）：揭陽市林業(yè)局 審計文書名稱：審計報告 文書編號：揭審行報〔 2021〕 21 號注： 本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。 本表一頁不夠，可以附頁。 報告日期 :2021 年 9 月 17 日序號 意見內(nèi)容 落實情況 2 決算草案數(shù)據(jù)與會計數(shù)據(jù)總數(shù)和明細不一致，涉及金額 萬元。市林業(yè)局 2021 年年末會計核算支出 萬元，決算支出 萬元。決算支出總數(shù)與會計核算支出總數(shù)少 萬元，差異明細科目 13 個，涉及金額 萬元。 根據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規(guī)定。市林業(yè)局今后應當加強決算審核和分析，規(guī)范決算管理工作，以真實會計數(shù)據(jù)為基礎，保證決算數(shù)據(jù)的完 整、真實、準確。 我局今后將加強決算審核和分析，規(guī)范決算管理工作，以真實會計數(shù)據(jù)為基礎，保證決算數(shù)據(jù)的完整、真實、準確。 審計意見整改落實情況報告表被審計單位（蓋章）：揭陽市林業(yè)局 審計文書名稱：審計報告 文書編號：揭審行報〔 2021〕 21 號注： 本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。 本表一頁不夠，可以附頁。 報告日期
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