【正文】 售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。針對客戶已交現(xiàn)金或電匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時交入銀行或未能及時錄入系統(tǒng)，制作應(yīng)收款匯總表時，需將此客戶應(yīng)收款減少。 （二）首先設(shè)置查詢條件。先把最左邊方框中的“當(dāng)天”改成“全部”。同樣方法輸入“部門不包含財務(wù)部”，“訂貨單位不包含上海錦兆”等非應(yīng)收款統(tǒng)計的條件，“訂貨日期”從“ XX 年 X月 X 日”且“提單差額 0”，點擊查詢，然后點中快速查詢下拉框設(shè)置條件，點擊本地，保存條件（此設(shè)置一次可長期使用）。選擇鋼軟報表中心的 提單欠款明細表 ，點擊快速查詢出來表格。 （四）報表中心的 提單欠款（未生成） ，此表也通過上面的第二條方法設(shè)置條件先存好。 （五）應(yīng)收款匯總表按業(yè)務(wù)員分開小計、部門匯總（維護的應(yīng)收款需另計一行）、最后總計的原則制作。（針對客 戶多余的貨款，如果要統(tǒng)計，可按 客戶應(yīng)收款匯總表 中有銷售自由款、差額為正數(shù)的數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務(wù)員操作 情況編制）。 二、應(yīng)收款逾期匯總表 （一） 應(yīng)收款逾期匯總表，根據(jù)計劃收款表，按業(yè)務(wù)員分開小計、部門匯總（根據(jù)相同客戶相同逾期天 數(shù)的應(yīng)收款合計在一起）、最后總計的原則制作。向第一大點第（七）條規(guī)定人員發(fā)布。所以 平時需督促生成合同權(quán)限操作人 ，操作生成合同時需查看收款計劃中業(yè)務(wù)員是否錄入計劃。 三、資金利息報表 （ — ）制作資金利息報表前，需確認出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷 售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。針對客戶已 交現(xiàn)金電或匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時交入銀行或未能及時錄入系統(tǒng)，制作資 金利息報表時，需將此業(yè)務(wù)員的利息扣除 （ 要注意收款時間與直正錄入系統(tǒng)的轉(zhuǎn)款時間 差，將差額天數(shù)按規(guī)定計算利息扣除。 總之客戶已付的貨款，統(tǒng)計時都需要沖減掉，需保證做 好的資金利息報表準(zhǔn)確無誤。收款錄入后當(dāng)天轉(zhuǎn)款（是取轉(zhuǎn)款操作時間）。 （四） 引表 。資金利息報表時間從本月 4號到次月 3 號為一個月的時間。 （六） 做好的資金利息報表，經(jīng) 銷售行政助理 核實后，交人事部經(jīng)理。 財務(wù)流程 目 錄 一、出納崗工作流程?????????????????????????? 35 二、銷售費用崗工作流程???????????????????????? 58 三、管理費用崗工作流程? ?????????????????????? .912 四、固定資產(chǎn)崗工作流程??????????????????????? .1215 五、材料審核崗工作流程??????????????????????? .1620 六、成本核算崗工作流程??????????????????????? .2024 七、銷售核算崗工作流程??????????????????????? 2426 八、工資福利崗工作流程??????????????????????? 2631 九、稅務(wù)崗工作流程 .??????????????? ????????? 3133 十、內(nèi)部審計崗工作流程 .?????????????????????? 3438 十一、主管崗工作流程 .??????????????????????? 3941 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 ——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 —— →將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記 本傳相應(yīng)崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項） 管理費用崗（其他應(yīng)收款） 銷售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費、材料款） 注：（ 1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。 付現(xiàn) （ 1） 費用報銷 審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致 —— →檢查并督促領(lǐng)款人簽名 —— →據(jù)記賬憑證金額付款 —— →在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核 （ 2）人工費、福利費發(fā)放 憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項） ——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 —— →將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證 現(xiàn)金存取及保管 每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑 建行存折）提取現(xiàn)金 —— →安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金 —— →及時盤點現(xiàn)金 —— →下午 3： 30 視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（ 1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。 管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與微機賬核對余額。 （ 2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 （ 2）打卡工資 根據(jù)工資崗位開具的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票 —— →填寫進賬單 —— →連同工資盤交司機送南湖建行 —— →登記支票使用登記本 —— →將支票存根粘貼到付款審批單上 —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →工資福利崗 注：（ 1）每月根據(jù)工資發(fā)放時間 提前 2 天將工資所需款調(diào)入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。 （ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 憑銷售會計傳來的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票 —— →填寫進賬單 —— →交司機送銀行倒進賬—— →登記支票使用登記本 —— →將支票存根粘貼到付款審批單上 —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →工資福利崗 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費結(jié)算憑證 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →傳管理費用崗 （ 5）交稅 ①完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票 （附付款審批單） —— →填寫劃款行銀行賬號及進單 ② 進稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批 —— →開具支票 —— →填寫進賬單 —— →交司機送銀行進賬 —— →憑回單及支票存根登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 ③從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條 —— →登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 （ 6）及時將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對調(diào)節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進行下賬處理。 熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。 了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。 堅持每天盤點現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。 樹立良好的窗口形象。 （ 2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。 （ 4）準(zhǔn)確使用明細科目（見科目表），正確選取專項。 （ 6）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應(yīng)暫時保存記賬憑證，待出納取 回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款。 （ 2）記賬憑證摘要欄須注明固定資產(chǎn)名稱、辦事處。 （ 2）抵扣聯(lián)或準(zhǔn)予抵扣進項稅的運輸發(fā)票上須標(biāo)注憑證號和抵扣金額。 （ 2）途損報告須經(jīng)辦事處主任、銷售部長、分管領(lǐng)導(dǎo)