【正文】 管理 １、貸款期限 （１）貸款期限的確定依據(jù) （２）貸款期限的限制 （３）貸款展期的管理與限制 ２、貸款利率的管理 ３、貸款貼息及結(jié)息 六、貸款方式 196 １、貸款方式的定義 ２、貸款方式的選擇依據(jù) ３、貸款的具體方式： （１） 信用貸款 （２） 擔(dān)保貸款：保證、抵押、質(zhì)押 （３） 貼現(xiàn)貸款 七、貸款程序（自己看） １、貸款申請 ２、貸款審批 （１）審查內(nèi)容 （２）審查原則：貸款審查委員會，審貸分離（貸款調(diào)查、審查與檢查） （３）審查答復(fù)期間 （４）自主決策原則 ３、簽定合同 （１） 借款合同的內(nèi)容 （２） 保證合同或條款 （３） 抵押或質(zhì)押（財產(chǎn)擔(dān)保）合同以及其 記手續(xù) ４、貸款發(fā)放 按約發(fā)放，違約賠償（違約金） ５、貸款的管理（貸后檢查）和收回 （１） 檢查內(nèi)容及違約處理 （２） 貸款的收回 （３） 借款人合用貸款的限制 八、信貸監(jiān)督與制裁 １、信貸監(jiān)督 （１） 信貸監(jiān)督的定義 （２） 信貸監(jiān)督的方法 嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度 通過調(diào)查分析和建設(shè) 通過貸款三查制度（最基本、最常用的方法） （３） 信貸監(jiān)督的內(nèi)容： ２、信貸制裁 （１） 信貸制裁的定義 （２） 信貸制裁的范圍： （３） 信貸制裁的措施 第四節(jié) 各種貸款方式的操作管理 202 一、貸款擔(dān)保方式的操作管理 １、貸款擔(dān)保的概念 ２、貸款擔(dān)保的方式：保證，抵押，質(zhì)押及信用保險。 ２、擔(dān)保品的范圍 （１） 六大類擔(dān)保品，分別屬于抵押品和質(zhì)物（我國 207） （２） 不能作為擔(dān)保品的范圍 ３、財產(chǎn)擔(dān)保貸款的種類 205 （１） 外國銀行；（ 2）我國銀行。其中短期貸款的管理主要是對工商企業(yè)流動資金貸款的管理，中長期貸款則主要是為解決企業(yè)固定資金需求而發(fā)放的貸款。 短期資金需求的層次性 （ 1） 最低需要（ 2） 周轉(zhuǎn)性需要（ 3） 臨時性需要 二、銀行流動資金貸款的調(diào)節(jié)重點 短期工業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點 （ 1） 供應(yīng)階段：保持合理儲備； （ 2） 生產(chǎn)階段：提高生產(chǎn)效率、降低資金占用； （ 3） 銷售階段：銷售收入的及時回收； 短期商業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點： （ 1）調(diào)態(tài)貸款結(jié)構(gòu)，保證有效供； （ 2）清理貸款資產(chǎn)，整頓借貸秩序； （ 3）促進(jìn)商品貿(mào)易流通和外向型生產(chǎn)經(jīng)營活動的發(fā)展。 （ 2） 外貿(mào)貸款的對象范圍 （ 3） 外貿(mào)貸款的特點：共性與特性 （ 4） 外貿(mào)貸款的調(diào)節(jié)重點：支技企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持將我國產(chǎn)品打入國際市場。 企業(yè)的借款申請： 企業(yè)借款申請的主要調(diào)查內(nèi)容： （ 1） 對借款人所供資料的審查： （ 2） 對借款人情況的調(diào)查： （ 3） 對保證貸款的保證人的調(diào)查： （ 4） 對財產(chǎn)擔(dān)保貸款的擔(dān)保品的調(diào)查： （ 5）測算貸款風(fēng)險的內(nèi)容： 預(yù)測分析貸款風(fēng)險度 測算貸款風(fēng)險度 貸款風(fēng)險度 =貸款方式風(fēng)險系數(shù)企業(yè)信用等級系數(shù) 提交調(diào)查報告，提出貸款意向。 內(nèi)部檢查：上級行對下級行 四、貸款的展期、逾期處理及回收 第三節(jié) 評定企業(yè)信用等級與財務(wù)分析 235重點 一、企業(yè)信用等級的評定 影響企業(yè)信用等級的因素： （ 1） 領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)； （ 2） 經(jīng)濟(jì)實力； （ 3） 資金結(jié)構(gòu)； （ 4） 經(jīng)營效益； （ 5） 信譽(yù)狀況； （ 6） 發(fā)展前景：生產(chǎn)企業(yè)，流通企業(yè) 企業(yè)信用等級的評定指標(biāo)及計算：（見表 67） 二、財務(wù)報表的分析 財務(wù)報表的概念和種類： 財務(wù)報表：是根據(jù)日常財務(wù)核算資料歸集、加工、匯總而成的，反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書面文件。 財務(wù)報表的種類：資產(chǎn)負(fù)債表；損益表；現(xiàn)金流量表。 一、企業(yè)固定資金周轉(zhuǎn)的特點 企業(yè)固定資金周轉(zhuǎn)的概念： 是指從貨幣資金形態(tài)到固定資金購置，再從固定資產(chǎn)的實物占用形態(tài)，轉(zhuǎn)換為貨幣資金形態(tài)的周而復(fù)始地運(yùn)動過程。（ 2） 周轉(zhuǎn)方式：周轉(zhuǎn)方式為一次投入、漸次回收；（ 3） 補(bǔ)償方式：補(bǔ)償方式為價值補(bǔ)償和實物更新在時間上分離。 固定資產(chǎn)貸款的種類； 252 （ 1） 基本建設(shè)貸款（ 2） 技術(shù)改造貸款 （ 3） 科技開發(fā)貸款（ 4） 商業(yè)網(wǎng)點設(shè)施貸款 固定資產(chǎn)貸款的特點（與一般短期貸款比較） （ 1） 期限長；（ 2） 雙重計劃（或約束）；（ 3） 管理連續(xù)性。 作用： 255 （ 1） 促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的快速增長； （ 2） 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化； （ 3） 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高； （ 4） 促進(jìn)科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步。 （ 2） 受理條件： （ 3） 初審調(diào)查的主要內(nèi)容 借款人及項目概況；是否具備受理條件； 貸款的審查與審批 項目貸款的發(fā)放和展期 項目貸款的質(zhì)量監(jiān)測與風(fēng)險控制： （ 1） 貸款形態(tài)（傳統(tǒng)的四級分類法：正常貸款；不良貸款）的風(fēng)險系數(shù)： （ 2） 單筆存量固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險度（計算公式）： 固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險度 =企業(yè)信用等級系數(shù) *貸款方式風(fēng)險系數(shù) *貸款形態(tài)系數(shù)風(fēng)險貸款資產(chǎn)：單筆風(fēng)險度＞ （ 3） 全部固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險度（某一企業(yè)、產(chǎn)業(yè)或地區(qū)） 全部固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險度 =∑投資貸款金額 *貸款資產(chǎn)風(fēng)險度 /∑投資貸款金額 高風(fēng)險企業(yè)（或產(chǎn)業(yè)、地區(qū)）：全部風(fēng)險度＞ 貸款的貸后檢查： （ 1）建設(shè)階段的檢查（ 2） 竣工驗收階段的檢查 （ 3） 投產(chǎn)階段的檢查 第三節(jié) 主要中長期貸款及管理要點 264 一、技術(shù)改造貸款 技術(shù)改造貸款的概念 技術(shù)改造貸款的種類 （ 1）專項技改貸款；（ 2）一般技改貸款 技術(shù)改造貸款的范圍： 技術(shù)改造貸款的期限利率 二、基本建設(shè)貸款 267 基本建設(shè)貸款的概念 基本建設(shè)貸款的用途 基本建設(shè)貸款的范圍 基本建設(shè)貸款的期限 三、科技開發(fā)貸款 268 科技開發(fā)貸款的概念、性質(zhì)與特點 科技開發(fā)貸款的種類： （ 1） 按用途劃分：技術(shù)開發(fā)貸款；科研開發(fā)貸款；“星火”計劃技術(shù)開發(fā)貸款；等 6種。 四、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款 272 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的概念 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款種類 第四節(jié) 項目評估與財務(wù)效益分析 一、中長期貸款項目評估 貸款項目評估的概念和范圍 P276~277 貸款項目評估：是指商業(yè)銀行在發(fā)放中長期貸款之前，對貸款項目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)的合理性進(jìn)行定性、定量的工作。 貸款項目評估的的意義： P277~278 貸款項目評估的內(nèi)容 （ 1） 對借款人評估：八項內(nèi)容 （ 2） 項目建設(shè)條件評價：六項內(nèi)容 （ 3） 市場評估：三項內(nèi)容 （ 4） 投資估算及籌資的評估：三個方面 （ 5） 償還能力評估：四項內(nèi)容 （ 6） 貸款風(fēng)險與效益評價：三項內(nèi)容 二、中長期貸款財務(wù)效益分析 284 主要分析方法：以財務(wù)預(yù)測為基礎(chǔ)的靜態(tài)分析 分析步驟：（ 1）各項指標(biāo)的測算 （ 2）與有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的比較分析 （ 3）對項目效益的評估 分析內(nèi)容：共 7個方面 284 現(xiàn)金流量分析：現(xiàn)金流入，現(xiàn)金流出，凈現(xiàn)金流量。 內(nèi)部收益分析 內(nèi)部收益率 ≥基準(zhǔn)折現(xiàn)率，項目效益好； 內(nèi)部收益率基＜準(zhǔn)折現(xiàn)率，項目效益差。 二戰(zhàn)以來，一些國家的商業(yè)銀行開始發(fā)放消費貸款，把貸款由生產(chǎn)領(lǐng)域擴(kuò)展到了消費領(lǐng)域。我國銀行的消費貸款業(yè)務(wù)自改革開放以來，也逐步發(fā)展起來，今后必將成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的主要內(nèi)容之一 二、消費信貸的概念及特征 消費信貸的概念： P289 消費信貸，又稱消費者貸款，是指商業(yè)銀行對消費者個人發(fā)放的，用于購買耐用消費品或支付其他費用的貸款。 消費信貸就其本質(zhì)而言，具有以下特征。消費信貸通過信用的方式提前實現(xiàn)社會購買力，就是將一部分將來才能實現(xiàn)的商品價值提前到當(dāng)前實現(xiàn)。 （ 2）消費信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費的有力杠桿： 消費信貸是對社會需求的擴(kuò)大，社會需求的擴(kuò)大必定促進(jìn)消費的增長。 （ 3）消費信貸是消費社會化的表現(xiàn)： 消費信貸是一部分消費者借用了社會上另一部分消費者的購買力。 （ 4）市場經(jīng)濟(jì)說到底是一種消費導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)，推動經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。 總之，通過消費信貸，架起生產(chǎn)與消費之間的橋梁，疏導(dǎo)巨額儲蓄適當(dāng)向消費領(lǐng)域分流，解決現(xiàn)實購買力與消費需求不匹配的矛盾，促使社會遠(yuǎn)期購買力轉(zhuǎn)化為即期購買力，化解當(dāng)前生產(chǎn)能力閑置的問題，從而推動我國國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。 消費貸款的特點，決定了銀行在為大量的互不相同的借款者提供信貸服務(wù)的同時，又必須加強(qiáng)管理以減少消費信貸的損失，這是消費信貸管理中要明確的基本要求。 B. 銀行在審查貸款時，通常要分析借款人品質(zhì)、資本金、能力、環(huán)境和擔(dān)保。其中包括：借款人的職業(yè)是否穩(wěn)定、借款人的生活收支狀況、借款人的財產(chǎn)狀況、借款人的品德。 b．借款人必須繼續(xù)存儲，保證有足夠的貨幣收入，按期歸還貸款。 d．要確保有商品房的房源，或者是確有耐用消費品的貨源，真正做到消費貸款的到期兌現(xiàn)。 消費貸款的發(fā)放與否，必須要有合理的界限，這些界限是：首先，貸款用途限于購買約定的高中檔消費品、商品房或修建住房。再次，貸款數(shù)額要適度，消費貸款的數(shù)額可按銀行規(guī)定的購買商品的價款，也可按存款與貸款的比例確定。 一、消費信貸業(yè)務(wù)種類 消費信貸是銀行向消費者購買價值較大、使用期較長的耐用消費品發(fā)放的貸款。 住房信貸業(yè)務(wù)又包括政策性住房信貸業(yè)務(wù)、自營性住房信貸業(yè)務(wù)及住房信貸中介業(yè)務(wù)。 二、住房貸款的風(fēng)險管理系統(tǒng) (一 )住房貸款程序和審批制度 1．貸款程序：發(fā)放貸款必須按規(guī)定的程序進(jìn)行，一般貸款應(yīng)按如下程序進(jìn)行：申請貸款、對借款人的信用等級評估、貸款前調(diào)查、審批貸款、簽訂借款合同、發(fā)放貸款、貸后檢查、收回貸款。 (二 )住房貸款風(fēng)險管理系統(tǒng) 住房貸款風(fēng)險管理的原則： 住房貸款的管理應(yīng)遵循量化管理、防范為主、努力轉(zhuǎn)化、及時補(bǔ)償?shù)脑瓌t，對貸款增量重在風(fēng)險的事前防范，對存量重在風(fēng)險的轉(zhuǎn)移消化，對已有的損失重在及時補(bǔ)償。 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的信用等級評定：六類指標(biāo)、六個等級 貸款項目的風(fēng)險等級評定：四類指標(biāo)，六個等級 貸款方式與形態(tài) 貸款項目風(fēng)險度的測定與風(fēng)險控制 第二節(jié) 自營性住房貸款業(yè)務(wù) 296 一、住房開發(fā)貸款及其管理 住房開發(fā)貸款：是指對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建造向市場出售的住房的貸款。同時，還必須滿足相應(yīng)的條件。 住房開發(fā)貸款的利率，執(zhí)行同期法定固定資產(chǎn)貸款利率。 期限限制、利率標(biāo)準(zhǔn)、貸款方式 、管理特點。 三、個人住房貸款 300 個人住房貸款 (以下簡稱貸款 )：是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買普通住房的貸款，貸款不得用于購買豪華住房。貸款擔(dān)保可分別采取抵押、質(zhì)押、保證的方式，也可以同時并用以上三種擔(dān)保方式。 個人住房貸款的額度、期限、利率： P302303 貸款人發(fā)放貸款的數(shù)額，不得高于房地產(chǎn)估價的擬購買住房的價值或?qū)嶋H購房費用的70％ (以較低額為準(zhǔn) )；住房公積金貸款數(shù)額不得超過借款人家庭成員退休年齡內(nèi)所交納住房公積金數(shù)額的 2倍。 利率按法定貸款利率（不含浮動）減檔執(zhí)行。 住房按揭貸款的調(diào)查： P306~307 l 住房建設(shè)項目的調(diào)查 l 購房戶個人的調(diào)查 l 住房按揭貸款的審批、貸放、檢查及回收管理 第三節(jié) 汽車消費貸款業(yè)務(wù) 310 一、汽車消費貸款的對象與條件 對象：申請汽車消費貸款的借款人可以為個人，也可以為法人。 (2)有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь幼∩矸葑C，有固定的住 (3)具有穩(wěn)定職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入，有償還貸款本息的能力，信用良好。 (5)提供貸款人認(rèn)可的財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證，保證人應(yīng)為貸款人認(rèn)可的具有代償能力的個人或單位，并承擔(dān)連帶責(zé)任。 (7)在貸款人指定的銀行存人不低于首期付款金額的購車款。 l 法人必須具備的條件為 ： (1)在當(dāng)?shù)刈缘怯?、具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位出租汽車公司或汽車租賃公司應(yīng)具有