深交所擬上市公司董秘考試要點(diǎn)整理-閱讀頁
2025-07-12 11:35本頁面
【正文】 、工作安排等其他原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或預(yù)計(jì)達(dá)到3個月以上；（12）本所或公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。59上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)對其股票交易實(shí)行其他特別處理：（1）最近一個會計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示其股東權(quán)益為負(fù)值；（2）最近一個會計(jì)年度的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具無法表示意見或否定意見的審計(jì)報(bào)告；（3）申請并獲準(zhǔn)撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公司或申請并獲得恢復(fù)上市的公司，其最近一個會計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示其主營業(yè)務(wù)未正常運(yùn)營或扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為負(fù)值；（4）公司生產(chǎn)經(jīng)營活動受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在3個月以內(nèi)不能恢復(fù)正常；（5）公司主要銀行帳號被凍結(jié)；（6）公司董事會無法正常召開會議并形成董事會決議；（7）公司向控股股東或其關(guān)聯(lián)方提供資金或違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保且情形嚴(yán)重的；（8）中國證監(jiān)會或本所認(rèn)定的其他情形。62因連續(xù)2年虧損，股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個會計(jì)年度審計(jì)結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損，本所自公司披露年度報(bào)告之日起，對公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后15個交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。65控股股東：指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。67控制：指有權(quán)決定一個企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。中小企業(yè)板誠信與規(guī)范運(yùn)作手冊68通過證券交易所的證券交易，投資者持有或通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，予以公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。71控股股東、實(shí)際控制人未刊登提示性公告的，任意連續(xù)6個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售其持有的上市公司股份不得達(dá)到或超過上市公司股份總數(shù)的5%。73持有、控制公司股份5%以上的原非流通股東，通過證券交易所掛牌交易出售的股份數(shù)量，每達(dá)到該公司股份總數(shù)的1%是，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起2個工作日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告，公告期間無須停止出售股份。75股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開1次年會，應(yīng)當(dāng)于上一會計(jì)年度結(jié)束后的6個月內(nèi)舉行。76應(yīng)由股東大會審議的決議：（1）審議批準(zhǔn)董事會報(bào)告；（2）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報(bào)告；（3）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（4）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（5）審議批準(zhǔn)以下?lián)Ｊ马?xiàng)：1）本公司及本公司子公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；2）公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；4）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；5）對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。77獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對以下重大事項(xiàng)向董事會或股東大會發(fā)表獨(dú)立意見：（1）提名、任免董事；（2）聘任或解聘高管；（3）公司董事、高管的薪酬；（4）上市公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；（5）獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)；（6）股權(quán)激勵計(jì)劃是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益；（7）上市公司變更募集資金投資項(xiàng)目；（8）上市公司被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見；（9）年度報(bào)告中對上市公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況發(fā)表獨(dú)立意見；（10）公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。79上述事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報(bào)告本所并公告。80補(bǔ)充流動資金到期日之前，上市公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后2個交易日內(nèi)報(bào)告本所并公告。
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1