【正文】 于江西省中北部。與南昌母城昌南僅一水之隔，有三座大橋相連 。 ⑴ 公路 有北京至珠海的 105 國道，上海至昆明的 320 國道，福州至蘭州的 316 國道交匯于此。 ⑵ 鐵路 京九、浙贛、向樂、皖贛鐵路主干線在南昌縱橫穿越。 ⑶ 水運 開發(fā)區(qū)南臨贛江主航道，并建有航運碼頭，水運可順贛江經(jīng)鄱陽湖入長江，出東海，通達世界各地。 13 第五章 工程技術方案 生產(chǎn)技術方案 馬靴生產(chǎn)工藝流程： 原材料 下料 手工 收發(fā) 針車 檢驗 成型 檢驗 小包裝 大包裝 檢驗 出貨 ⑴原材料 牛二層 和內(nèi)里絨要嚴格按確認樣鞋的皮色、厚度、克重等入庫，色差不能超過半個色，其它輔料都必須與確認樣一致。 ⑶手工 按樣板劃線，然后刷膠粘合，穿皮條，同時把牛二層大底和刮膠布底刷膠貼好，接著把 中底，插根和內(nèi)里絨一起刷粉膠按確認樣鞋粘好，包好，最后把結花按確認樣卷好，刷黃膠貼好，注意：黃膠不能外溢。再把大底牛二層和刮膠布底車好，要求標準，不移位，最后把大底墊刷粉膠貼于大底上，再把幫面翻過來把牛二層結花串于鞋面上，串結花一定要緊。 14 ⑹ 成型 成型主要包括套楦和脫楦。脫楦時注意墊中底插跟墊， 脫楦保持鞋型不變，中底插跟墊刷黃膠粘牢，黃膠不能外漏。 廠區(qū)內(nèi)盡量做到分區(qū)明確，人貨分流，運輸通暢。 滿足防火等規(guī)范要求。 ⑵運輸形式 擬建工程位于江西南昌昌北經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)工業(yè)園內(nèi)。工業(yè)園內(nèi)地勢平坦，地域開闊，地理位置優(yōu)越 ，公路、鐵路及水路運輸都很方便， 17 本工程運輸方式采取社會、公司相結合的運輸方 式來解決。 ⑶道路形式 廠區(qū)內(nèi)道路采用混凝土路面，道路寬度為 12 米。 18 第六章 組織 機構 與 人力資源配置 南昌市明亮鞋業(yè)有限公司根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)運行方式，設置了高效精干的企業(yè)組織機構及合理的人員配置。 董事長 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 財務部 生產(chǎn)供應部 外協(xié)部 技術部 技能培訓部 生產(chǎn)車間 辦公室 19 勞動定員 本項目生產(chǎn)車間定員為 180 人，其中工人 92 名，技術人員 23 名。 人員培訓 為了使項目能按計劃投產(chǎn)，并能 使工人盡快掌握實際操作，加強人員培訓顯的尤為重要。技術人員到國內(nèi)同類型先進企業(yè)進行專業(yè)培訓，以掌握最新的技術動態(tài)；操作人員培訓可由企業(yè)安排到國內(nèi)同類廠家進行，并進行考核，經(jīng)考核合格后方可上崗。為了加強各產(chǎn)品質量檢測人員 的培訓，可派往有關的大專院校、科研所進行短期培訓。因此，公司采取了以下消防措施，以應對火災的發(fā)生： ⑴ 廠區(qū)的總體布置、建筑物的防火間距、出入口設立、道路寬度等均滿足建筑設計防火規(guī)范要求。廠區(qū)室外消防流量為 40L/S，室內(nèi)消防流量為 10 L/S。 節(jié)能 能源是經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的動力和基礎，隨著人類社會的進步和科技的發(fā)展，能源的消耗越來越大，從而與能源的貯藏有限的矛盾日益突出，能源的短缺已經(jīng)嚴重制約人類社會進步和經(jīng)濟的發(fā)展。 鑒于此，公司制訂了一系列的措施： ⑴總圖布置上工藝流程流暢、短捷，生產(chǎn)車間采取緊湊布置。 21 ⑶ 選用節(jié)能設備。 22 第 八 章 投資估算及資金籌措 建設投資估算 本工程建設投資估算編程依據(jù)： ⑴ 建設工程投資：參照擬建項目所在地類似工程造價水平估算。 ⑶ 安裝工程費用：依據(jù)有關規(guī)定并結合項目實際情況估算。 該工程建設投資額為 萬元。 表 5 建設投資估算表 序號 工程或費用名 稱 建筑工程 設備及工器具購置 安裝工程 其它費用 總計 一 生產(chǎn)工程項目 1 車間 40 小計 40 二 公用工程項目 1 供電工程 配電化驗室 10 廠區(qū)外線及照明 13 13 小計 23 2 供水工程 廠區(qū)供排水 3 9 12 小計 3 9 12 3 總圖工程 道路 小計 工程費用合計 32 三 工程建設其他費 1 建設單位管理費 2 工程建設監(jiān)理費 3 工程地質勘查費 4 可行性研究費 10 10 23 5 工程設計費 6 環(huán)境影響咨詢費 6 6 7 安全評價 8 工程保險費 9 施工圖審查費 10 招標代理費 11 培訓費 12 辦公生活家具費 15 15 合計 四 預備費 基本預備費 建設投資靜態(tài)部分合計 72 五 建設期利息 25 25 建設投資 動 態(tài)部分合計 25 25 六 建設投資合計 72 資金籌措 建設投資 萬元，企業(yè)自籌 拭擦 資金 萬元，擬向金融機構貸款 500 萬元 。 24 第九章 財務評價 成本估算 年平均總成本費用為萬元，每年的總成本費用見總成本費用 計算表 。 第一年為建設期，第二年 80％負荷生產(chǎn)，第三年滿負荷生產(chǎn)。 25 ⑶ 建筑物折舊年限為 20 年，機械設備折舊年限為 10 年。 ⑸ 其它制造費用按照固定資產(chǎn)投資的 3％估算。 項目銷售收入 項目銷售收入 該項目投產(chǎn)后可年產(chǎn) 50 萬雙馬靴，按出 廠價 45 元 /雙計算，正常生產(chǎn)年份可創(chuàng)銷售收入 2250 萬元 。 損益表（單位：萬元） 序號 項目名稱 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負荷 80％ 100％ 1 銷售收入 1800 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2 增加收益 3 產(chǎn)品稅金及附加 32 40 40 40 40 40 40 40 40 4 總成本 1553.7 1581.3 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 5 利潤總額 234 6 所得稅 7 稅后利潤 5 8 8 8 8 8 26 財務分析指標 投資利潤率 利潤總額 投資利潤率 = 100％ 總投資 =％ 投資利稅率 利潤總額 +所得稅 投資利稅率 = 100％ 總投資 =％ 投資 回收期 所得稅前 總投資 投資回收期 = = 年 利潤總額 所得稅后 總投資 投資回收期 = = 年 利潤總額 — 所得稅 27 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點如下： 固定成本 盈虧平衡點（ BEP） = 100％ 銷售收入 — 可變成本 — 銷售稅金及附加 =％ 表明項目的產(chǎn)量達到設計能力的 ％時，企業(yè)可保本。 敏感性分析表 項目名稱 投資回收期（年） 內(nèi)部收益率 (％ ) 所得稅前 所得稅前 基本方案 建設投資 :+10％ 可變 成本 :+10％ 銷售價格 :5％ 28 評價與結論 經(jīng)濟分析表明，本工程投資回收期 年（稅后），項目的經(jīng)濟效益好，借款有償還能力。綜上所述，認為本工程可