酒店餐飲業(yè)財務管理制度-在線瀏覽
2024-10-05 19:26本頁面
【正文】 工作。 （八）負責公司的資金籌集、融通、使用、管理，統(tǒng)籌公 司對外長期投資，負責項目投資的財務評估，審核和費用控制。 （十）主持或參與下屬企業(yè)經營（承包）方案的談判、簽約工作，以及各部門目標計劃責任制財務指標的確立、考核，并實施過程監(jiān)督、評價和向公司領導及時反饋。 （十二）妥善保管會計檔案資料，對各種會計帳冊、憑證和報表進行歸檔、立卷、調閱、銷毀等作業(yè)管理 。 （十四）負責領導財務部下設的預決算部門、財務結算中心、內部銀行機構。 第十條 財務總監(jiān)協(xié)助總經理管理好整個系統(tǒng)的財務會計工作，對全系統(tǒng)的財務會計工作負責。 、企業(yè)投資和效益的計算方案； 、獎金、福利方案和股東分紅派息方案； ； 、法令、制度和遵守財經紀律，制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經紀律的事項； 、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經理批準后執(zhí)行； ，不斷提高財會人員的素質和業(yè)務水平； 、稅務、工商等各部門的財務報告及其他財務資料。 財務部經理的主要職責是： ，領導財務 人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務工作； ，控制和降低公司的經營成本及各項費用，審核監(jiān)督資金的運用及經營效益，按月、季、年度向財務總監(jiān)、總經理、董事會提交財務分析報告； ，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作； 、企業(yè)進行財務檢查，監(jiān)督下屬公司、分店執(zhí)行財經紀律和規(guī)章制度情況； ，主持公司的財產清查工作； 、重大投資、重要經濟合同的可行 性研究。 第十三條 下屬公司、分店的財務部經理，在總經理領導下主持本單位的財務工作。 第十四條 主管會計崗位職責 （一） 公司總部主管會計職責 負責編制公司匯總報表及財務分析工作。 考核各實體日常上報公司財務的各項工作的完成時間及效果。 配合財務經理調度公司貨幣資金。 負責公司簽訂合同的保管工作。 在財務經理安排下辦好外部協(xié)調工作。 （二） 下屬實體主管會計職責 負責編制公司財務分析工作。 督促本單位各會計完成本職工作。 負責會計檔案的保管工作。 在財務經理安排下辦好外部協(xié)調工作。 第十五條 出納崗位職責 在經理領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。 登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給會計登帳。 嚴格審核報銷單據、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據 、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。 1完成財務經理臨時交辦的其他工作 第十六條 成本會計崗位職責 負責抽查廚房原材料、倉庫材料和吧臺商品的盤點情況。 月底將各部門領用的原材料、庫存商品與市場購買單、各倉庫發(fā)料單相核對，確保成本核算的真實性。 及時完成成本項目的憑證編制和記賬工作，并 按月將有關科目與總賬核對。 及時與保管員、核算員、廚師長、膳食部經理溝通，以便能更好的查找原因、控制成本。 負責鑒定各實體轉交的簽字消費賬單的真實性，并負責及時催收結算由公司管理的關系單位的消費賬目。 每月核對一次各 實體往來款余額，并保證于次月 20 日前核對完畢。 每周四上午 10： 00 之前制定出應付賬款明細表，及時準確的反映公司對外欠款情況，給公司付款決策者提供依據。 負責公司總部及各實體應收款項催收工作的考核總結，上報財務經理。 隨時協(xié)助公司總部出納到各實體收款，并于每周五經總經理批準后協(xié) 助總公司出納對外付款系 1 及時完成上級領導交辦的其他工作。 每月與客戶對賬一次，以免遺留問題。 負責本實體應收款項催收工作，按月做出應收賬款賬齡分析及催收工作總結報告，上報財務經理。 及時完成上級領導交辦的其他工作。 每月到各部門對實物進行盤點一次，保證固定資產賬與低值易耗品賬與實物相符。 對所管轄區(qū)的閑置財產負責保管好，并建立閑置資產備查賬，每月末上報閑置資產庫存統(tǒng)計表，協(xié)助主管上級做好閑置資產的調配工作。 認真、準確核算固定資產折舊及低值易耗品 的攤銷工作，并及時做好報廢資產的賬務處理工作。 及時完成上級交辦的其他工作。 負責檔案管理工作，保證檔案資料及時分類歸檔、保存完整。 及時完成上級交辦的其他工作。 對賬單出現(xiàn)的問題及時反饋到各相應部門及財務經理。 對各吧臺商品進行不定期盤點，每月不少于四次，盤盈商品充公，盤虧商品由吧臺人員賠償。 及時完成上級交辦的其他工作。 負責備用金的清點領用工作。 負責餐廳的信息傳遞工作。 負責本崗位的衛(wèi)生清理工作。 第二十二條 保管員崗位職責 負責商品和物資驗收、貯存和發(fā)放工作。 負責商品庫的日清月結和各實體商品與物料的月底對賬工作，準確及時完成商品調撥。 及時完成上級交辦的其他工作。 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目 的登記工作。 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結，按期報帳。 第二十五條 財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。 公司支持財務人員堅持原則，按財務制度辦事。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。 被撤銷、合并單位的財會人員，必須會同有關人員編制財產、資金、債權債務移交清冊，辦理交接手續(xù)。 移交交接必須監(jiān)交。 第四節(jié) 科目報表及會計核算原則 第二十七條 公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。 第二十九條 公司根據實際需要，增
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