【正文】 訓(xùn)，實(shí)行培訓(xùn)考核上崗制，努力提高典當(dāng)專業(yè)人員鑒定水平和估價水平；●大膽引進(jìn)人才，大力吸收與典當(dāng)業(yè)務(wù)相關(guān)的具有較強(qiáng)行業(yè)知識和專業(yè)知識的業(yè)務(wù)人才進(jìn)入典當(dāng)行，廣泛接納市場經(jīng)驗(yàn)豐富和具有先進(jìn)經(jīng)營理念的管理人才進(jìn)入典當(dāng)行，夯實(shí)抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的人才基礎(chǔ)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育，樹立風(fēng)險(xiǎn)觀念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，通過企業(yè)“責(zé)權(quán)利”的合理分配和內(nèi)部放款審批制度的相互制約，提高防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平?！竦洚?dāng)行要建立自己的各類“商品市場價格信息網(wǎng)”，包括新產(chǎn)品價格，二手市場價格，建立穩(wěn)定的多個的信息來源渠道，搞好市場信息的搜集、整理、匯總及反饋工作。商品一：產(chǎn)品更新?lián)Q代快，市場價格波動幅度大，其價格走向是一條下降趨勢線，如電器產(chǎn)品（電視、VCD）、微機(jī)產(chǎn)品、電信產(chǎn)品（手機(jī)）等；商品二：市場供需比較均衡，產(chǎn)品更新?lián)Q代較慢，相對價格影響不大，其價格走向走的是一條平穩(wěn)的水平線，如黃金、鉑金飾品、鉆石、名貴手表等；商品三：根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，市場供求狀況，是可以預(yù)測其市場價格趨勢的，如汽車、房產(chǎn)等?！褚颉拔铩敝埔?，具體問題具體分析，具體當(dāng)物具體對待掌握了當(dāng)物的市場價格信息，尤其是二手市場價格行情，在當(dāng)物的估價和折當(dāng)上，靈活運(yùn)用：對價格彈性較小的當(dāng)物，在估當(dāng)和折當(dāng)時不妨高一點(diǎn)； ? 對價格彈性較大的當(dāng)物，估當(dāng)、折當(dāng)時不妨低一點(diǎn)；? 對有些無法確定未來價格走勢的當(dāng)品，隨著當(dāng)戶的不斷展期，在押時間過長，其市場價格會因某些不可確定因素突然發(fā)生變化，從而可能給絕當(dāng)后的物品變現(xiàn)帶來困難?！袷柰ń^當(dāng)物品二次流通渠道，廣交朋友、廣辟途徑，與較大型舊貨市場、專業(yè)商品交易市場等單位建立長期合作關(guān)系，徹底解決典當(dāng)?shù)淖詈笠坏酪彩亲钪匾囊坏拦ば颉^當(dāng)物的市場變現(xiàn)，從根本上解除后顧之憂。?二、防范風(fēng)險(xiǎn)的基本策略風(fēng)險(xiǎn)回避指考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在而主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，屬一種事前控制。風(fēng)險(xiǎn)和收益成正比，回避風(fēng)險(xiǎn)也就是放棄了獲得收益的機(jī)會。例如明知客戶信譽(yù)低，獲利來源不穩(wěn)定，即使利率很高，也不宜向其發(fā)放貸款，因?yàn)榫薮蟮氖袌鲲L(fēng)險(xiǎn)很有可能導(dǎo)致血本無歸?！?積極的風(fēng)險(xiǎn)控制：在風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際發(fā)生之前消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)來源。風(fēng)險(xiǎn)分散指通過承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，利用他們之間的 相關(guān)程度取得最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)組合，使這些風(fēng)險(xiǎn)加總得出的總 體風(fēng)險(xiǎn)水平最低。這里包含兩層含義： ☆ 借給更多的客戶貸款總額一定的情況下，盡量把貸款給更多的借款客戶，如果在貸款總額一定的情況下，貸款客戶越少，貸款風(fēng)險(xiǎn)就越大。如果貸款過分集中于少數(shù)客戶,就會使典當(dāng)行的全部貸款風(fēng)險(xiǎn)水平可能因少數(shù)客戶發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)而大大提高，從而給典當(dāng)行貸款資產(chǎn)帶來威脅。第二，當(dāng)物品種分布多樣化。貸款要分散在各種不同的典當(dāng)物品和不同行業(yè)上，而不要將貸款資產(chǎn)局限于某一兩種行業(yè)或當(dāng)品上，避免某一行業(yè)受市場疲軟影響而給典當(dāng)資金帶來風(fēng)險(xiǎn)損失?！钚袠I(yè)和品種須有較強(qiáng)的獨(dú)立性。第三，貸款發(fā)放主體的多元化。即由一家或幾家典當(dāng)行牽頭，多家典當(dāng)行聯(lián)合，按商定的期限和條件，向特定借款客戶提供大額貸款安排?！顪p少失誤。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)?！钪脫Q擔(dān)保物：針對有的大額貸款客戶因多次續(xù)當(dāng)延期造成當(dāng)期過長，在押物價值隨市場行情變化明顯降低，要求客戶增加或更換質(zhì)押物或抵押物。☆預(yù)留買家：將質(zhì)押物、抵押物預(yù)先與認(rèn)為有收藏價值的買家簽訂收購合同，這樣，通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保證典當(dāng)資金安全。指典當(dāng)行在正 常經(jīng)營年份，提存足夠多的風(fēng)險(xiǎn)基金或貸款呆帳準(zhǔn)備金，用以 彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，又稱為“風(fēng)險(xiǎn)自留”。☆ 風(fēng)險(xiǎn)自保：對那些損失較大，無法直接攤?cè)氤杀镜?，主要用每年從盈利中提取專?xiàng)準(zhǔn)備金（貸款呆賬準(zhǔn)備金）沖銷。湖北楚華典當(dāng)研究所 ●刊物信息：《中國典當(dāng)》刊物《典當(dāng)縱橫》電子刊 ●書籍信息：《現(xiàn)代典當(dāng)經(jīng)營管理》（湖北人民出版社）《典當(dāng)經(jīng)營案例》（武漢出版社）《典當(dāng)論文選》—紀(jì)念中國大陸典當(dāng)業(yè)復(fù)出20周年論文集第三篇：典當(dāng)糾紛案件中常見法律問題與風(fēng)險(xiǎn)防范典當(dāng)糾紛案件中常見法律問題及風(fēng)險(xiǎn)防范包括三個部分：第一部分是對中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的正確認(rèn)識；第二部分是典當(dāng)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)；第三部分是常見法律問題及風(fēng)險(xiǎn)防范?！薄淠畡堇?，是人們對當(dāng)鋪的普遍看法?；仡櫟洚?dāng)發(fā)展的歷史，不難看出，作為一種靈活便利的融資方式，不論是在古代社會還是在當(dāng)代社會，典當(dāng)對促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、方便人民生活都發(fā)揮了獨(dú)特的不可替代的作用。提起典當(dāng)行，大多數(shù)老百姓都感覺很神秘，還停留在舊時百 1 姓經(jīng)常光顧的“當(dāng)鋪”的概念。據(jù)了解，房產(chǎn)、汽車、股票等占典當(dāng)業(yè)務(wù)的八成左右，有的典當(dāng)行因?yàn)槊衿防麧櫺★L(fēng)險(xiǎn)大更缺專業(yè)評估師甚至只接受房產(chǎn)典當(dāng)業(yè)務(wù)。在眾多的傳統(tǒng)融資方式中，典當(dāng)以其便捷與平民化的特點(diǎn)，成為民間短期、急需融資不可替代的融資方式。典當(dāng)業(yè)的這一性質(zhì)與作用，在國外許多國家一直延續(xù)至今。無論其性質(zhì)還是外在表現(xiàn)形式，中國的現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)與傳統(tǒng)的舊式典當(dāng)業(yè)、以及與當(dāng)前世界上其他國家和地區(qū)的典當(dāng)業(yè)均存在明顯差別。通俗的講就是和我們典當(dāng)行打交道的不再是急于用錢的窮人，恰恰相反都是私營業(yè)主或有錢人，有一定經(jīng)濟(jì)能力的主體；中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的每筆典當(dāng)?shù)臄?shù)額都比較大，平均典當(dāng)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國外同行。我們接觸的典當(dāng)糾紛案件涉及的當(dāng)物實(shí)際上只有兩類：房產(chǎn)和土地；所以今天的講座所涉及的法律問題基本上也是圍繞房產(chǎn)典當(dāng)和土地典當(dāng)展開；大部分借貸者到典當(dāng)行尋求借貸的目的發(fā)生變化，并非為了應(yīng)付日常生活的消費(fèi)型支出，而是為了調(diào)劑資金、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營以及進(jìn)行其他的投資活動。中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的這一模式事實(shí)上也是不同于世界上任何國家或地區(qū)的獨(dú)特模式。第二部分 典當(dāng)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)自成立起，就會遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)無時不在，風(fēng)險(xiǎn)的存在是客觀性的，那么什么是風(fēng)險(xiǎn)呢，一般認(rèn)為，企業(yè)遇到的風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在一定條件和期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生費(fèi)用增加的，可以認(rèn)識、分析并能加以控制的不確定性。法律風(fēng)險(xiǎn)指由于外部的法律環(huán)境發(fā)生重大變化，或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成的負(fù)面法律后果的所有可能性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)具有以下特性： 一是偶然性與必然性，對于一個企業(yè)特定條件下，法律風(fēng)險(xiǎn)是或然性事件，但對于某一存續(xù)期間，法律風(fēng)險(xiǎn)則是必然性；二是廣泛性，法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的各個環(huán)節(jié)，伴隨著企業(yè)從設(shè)立、發(fā)展到終結(jié)的整個階段中；三是可預(yù)防性，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)具有可認(rèn)識性，可以分析和提前預(yù)防，可以事前采取措施加以控制與規(guī)避。典當(dāng)行在經(jīng)營實(shí)踐中，遇到最大的法律風(fēng)險(xiǎn)就是到期后不能收回發(fā)放給當(dāng)戶的當(dāng)金，尤其是當(dāng)國家外部經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生重大變化時，除了與一般行業(yè)共有的法律風(fēng)險(xiǎn)之外，典當(dāng)行將出現(xiàn)大量逾期應(yīng)收債權(quán)。由于房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)大量存在，如果典當(dāng)行同時遇到一起或幾起當(dāng)戶逾期還款的情形，那么直接影響到典當(dāng)行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至導(dǎo)致經(jīng)營完全停滯。實(shí)踐中，雖然在典當(dāng)合同中大多注明雙方共同辦理公證，賦予典當(dāng)合同以 強(qiáng)制執(zhí)行力，但是由于典當(dāng)行與當(dāng)戶對于逾期綜合費(fèi)用及利息存在很大爭議，對于高額的違約金更是各執(zhí)一詞，甚至對于典當(dāng)?shù)谋窘鸲即嬗袪幾h，所以即便直接申請強(qiáng)制執(zhí)行，往往法院強(qiáng)制執(zhí)行機(jī)構(gòu)對于有爭議的部分會進(jìn)行聽證，如果通過聽證仍然無法確定，那么就會中止執(zhí)行，重新回到訴訟或者仲裁的起點(diǎn)。但2012年一年的典當(dāng)案件數(shù)量是45件，與往年相比，2012年可以說是典當(dāng)糾紛案件井噴的一年，數(shù)量急劇上升，2011年僅有3件，2012年的典當(dāng)案件量是2011年的15倍，這是典當(dāng)行的法律風(fēng)險(xiǎn)的直接證據(jù)。面對大量的同類型案件，法院要解決的問題是如何處理好這類案件，大家都知道法院處理案件的一個原則“以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩”，那么不可回避的要面對典當(dāng)案件的法律依據(jù)問題，典當(dāng)案件面臨的最大困境就是缺乏法律依據(jù)。正是由于法律、法規(guī)上的不完善，導(dǎo)致司法觀點(diǎn)不統(tǒng)一，各地法院往往對相似的典當(dāng)案件持有不同的審判觀點(diǎn)，作出不同的判決，法律風(fēng)險(xiǎn)也由此而來，成為典當(dāng)業(yè)經(jīng)營中的不可忽視的一大風(fēng)險(xiǎn)。那么下面我們就來談一下典當(dāng)糾紛案件的外部法律環(huán)境,眾所周知，我國至今仍缺乏一部由最高立法機(jī)關(guān)制定頒布的統(tǒng)一調(diào)整典當(dāng)行業(yè)的權(quán)威性法律。目前，典當(dāng)糾紛案件在審理中，主要的法律依據(jù)或者說是參照依據(jù)有：首先是依據(jù)，《合同法》、《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其司法解釋；其次是參照、《典當(dāng)管理辦法》；最后是參考、其他參考依據(jù)，比如浙江省高院和江蘇省高院關(guān)于審理典當(dāng)糾紛案件的指導(dǎo)意見。而且該規(guī)章在某些方面與《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》存在明顯沖突。2011年法制辦會同商務(wù)部，在深入調(diào)研并廣泛征求各方面意見的基礎(chǔ)上，草擬了《典當(dāng)行管理?xiàng)l例（征求意見稿）》。征求意見稿對典當(dāng)行的設(shè)立和變更、經(jīng)營規(guī)則及監(jiān)督管理均作出明確規(guī)定，但目前仍未實(shí)施。整個法律環(huán)境造成的風(fēng)險(xiǎn)，我們的能力解決不了，但有的法律問題存在的風(fēng)險(xiǎn)還是可防可控的。對典當(dāng)合同的定性和效力認(rèn)定是審判中首先遇到的問題。第一種情況，基于各地法院對典當(dāng)?shù)睦斫獠煌?，判決結(jié)果也不盡相同；比如我省有的法院對典當(dāng)法律關(guān)系不予認(rèn)可，判決將典當(dāng)界定為借款合同關(guān)系，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)認(rèn)定為抵押借款合同關(guān)系；第二種情況，典當(dāng)行開展業(yè)務(wù)過程中存在許多不規(guī)范的地方，常常出現(xiàn)名為典當(dāng)實(shí)為借貸，或是名為借貸實(shí)為典當(dāng)?shù)让桓睂?shí)的情況，要針對具體情況具體分析。理由主要有：典當(dāng)業(yè)和典當(dāng)行真實(shí)存在。雖然該部門規(guī)章未能上升為法律、法規(guī)，但當(dāng)前國家政策允許典當(dāng)公司及典當(dāng)行業(yè)的存在，且有關(guān)國家行政機(jī)關(guān)對于典當(dāng)公司的成立及執(zhí)業(yè)實(shí)行市場審批準(zhǔn)入制，并有專門的行政機(jī)關(guān)履行監(jiān)管職責(zé)。作為銀行借貸這一傳統(tǒng)融資方式的有效補(bǔ)充，我國典當(dāng)公司的存在與發(fā)展，為中小微型企業(yè)提供了多元化的融資渠道，既活躍了金融市場，又有效地促進(jìn)了當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)的繁榮與發(fā)展。人民法院的司法實(shí)踐中，依法受理的各種典當(dāng)糾紛案件已層出不窮。有獨(dú)立的典當(dāng)糾紛案由。從該規(guī)定也能反映典當(dāng)糾紛不同于借款合同糾紛。這個問題在合肥法院應(yīng)該已經(jīng)形成了共識，但其他地市法院的認(rèn)識我們不是很清楚，聽說存在認(rèn)定為借款合同的判決，也許有的法官處理典當(dāng)糾紛較少，可能會出現(xiàn)認(rèn)識誤區(qū)，如果我們典當(dāng)行察覺到可能出現(xiàn)被認(rèn)定為借款合同的情況，遇到這種情況可以向法院提交一些其他地方的判例予以說明。下面來看一個案例，案例1：甲典當(dāng)行與乙公司簽訂典當(dāng)合同，雙方雖然在典當(dāng)合同中約定以某地塊土地使用權(quán)為當(dāng)物，且須辦理該地塊及其新增建筑物抵押手續(xù)，但締約時乙公司并未取得合同所述土 地使用權(quán)，亦未辦理相應(yīng)的抵押物登記手續(xù)。本案例存在的問題是未辦理房地產(chǎn)抵押登記手續(xù)，對于這個問題，在審判實(shí)踐中，有的法院認(rèn)定典當(dāng)合同無效，也有法院認(rèn)定典當(dāng)合同不生效，或者典當(dāng)合同部分無效（即不動產(chǎn)抵押無效，其他約定可以有效）。江蘇高院的意見：“典當(dāng)企業(yè)出借款項(xiàng)未依法設(shè)定抵押或質(zhì)押的，其性質(zhì)屬于違反《典當(dāng)管理辦法》關(guān)于典當(dāng)企業(yè)不得從事信用貸款規(guī)定的非法金融活動，借貸合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效”。”我本人的觀點(diǎn)是既不同于江蘇高院也不同于浙江高院，根據(jù)典當(dāng)管理辦法規(guī)定的典當(dāng)?shù)亩x，簡單的總結(jié)就是有當(dāng)物存在是成立典當(dāng)法律關(guān)系的基礎(chǔ)，沒有任何當(dāng)物存在，就談不上典當(dāng)法律關(guān)系的存在。也就是說，首先只能認(rèn)定無當(dāng)物存在不成立典當(dāng)法律關(guān)系，而不是認(rèn)定典當(dāng)合同是否有效，確認(rèn)了典當(dāng)法律關(guān)系不能成立后，下一步才能根據(jù)具體的案情來對法律關(guān)系進(jìn)行定性，符合民間借貸法律關(guān)系的，認(rèn)定為民間借貸；符合企業(yè)借貸法律關(guān)系的，認(rèn)定為企業(yè)借貸，然后再對民間借貸或企業(yè)借貸的效 力進(jìn)行認(rèn)定，企業(yè)借貸合同無效，兩種情形典當(dāng)行均不能取得向借款人收取綜合費(fèi)的權(quán)利。該借貸行為違反了國家金融法規(guī)關(guān)于企業(yè)之間不得借貸的禁止性規(guī)定，應(yīng)屬無效。未經(jīng)共有人同意，擅自以共有房屋設(shè)定的抵押的效力案例2：某典當(dāng)公司與某自然人當(dāng)戶之間簽訂典當(dāng)合同，并以該當(dāng)戶為登記所有權(quán)人的房屋設(shè)定了抵押。并通過行政訴訟撤銷了抵押?！痘橐龇ń忉尅罚ǘ┮?guī)定：債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負(fù)債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)按夫妻共同債務(wù)處理。第三人提供當(dāng)物的法律效力？《典當(dāng)管理辦法》第三條規(guī)定“本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得本金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為”。我本人同意這個意見，辦法沒有明確禁止。也就是說當(dāng)戶取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)都可以作為當(dāng)物。第三人以書面方式自愿為當(dāng)戶提供出當(dāng)財(cái)產(chǎn)的行為其實(shí)就是授予了當(dāng)戶對該物的處分權(quán)。典當(dāng)行沒有必要非得要求當(dāng)物所有權(quán)人與當(dāng)戶本人保持一致，避免此認(rèn)識上的誤區(qū)，對業(yè)務(wù)的開拓將會有更大的空間。典當(dāng)余額超過《辦法》限額的合同效力問題。（五）典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過注冊資本的50%。注冊資本不足1000萬元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過100萬元。案例3：某典當(dāng)公司的注冊資本金僅為5000萬元，其與某房產(chǎn)公司簽訂的《典當(dāng)借款合同》中約定的當(dāng)金即高達(dá)3000萬元，超過了《典當(dāng)管理辦法》第四十四條關(guān)于典當(dāng)行對同一法人或者自然人的典當(dāng)余額不得超過注冊資本的25％和房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額的規(guī)定。典當(dāng)合同適用合同法關(guān)于合同效力的規(guī)定，未違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)為有效。約定自動續(xù)當(dāng)?shù)男Я袄m(xù)當(dāng)次數(shù)的認(rèn)定。當(dāng)戶和典當(dāng)行在典當(dāng)合同中約定：若當(dāng)戶未能在約定贖當(dāng)期限內(nèi)及當(dāng)期屆滿后5日內(nèi)贖當(dāng)，且當(dāng)戶未在上述期限內(nèi)向典當(dāng)行以書面形式表示拒絕贖當(dāng)?shù)?，則自動續(xù)當(dāng)一次，續(xù)當(dāng)期限為六個月，典當(dāng)借款的期限為兩年。《典當(dāng)管理辦法》第三十九條規(guī)定了典當(dāng)期內(nèi)當(dāng)戶和典當(dāng)行可以約定續(xù)當(dāng)，而這種情形與自動續(xù)當(dāng)約定并無實(shí)質(zhì)區(qū)別。實(shí)踐中有的典當(dāng)行與當(dāng)戶多次約定續(xù)當(dāng)，多者甚至達(dá)十幾次，這種行為事實(shí)上是將典當(dāng)?shù)亩唐谌谫Y變成了長期借貸，將會加劇典當(dāng)行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也影響正常的金融秩序。所以目前并不否定自動續(xù)當(dāng)和多次續(xù)當(dāng)?shù)男Я?。案?：甲典當(dāng)行與乙公司簽訂房地產(chǎn)典當(dāng)合同，約定乙公司以其所有的房產(chǎn)向甲典當(dāng)行典當(dāng)借款500萬元，%，%，綜合費(fèi)和利息順延計(jì)算至當(dāng)金全部歸還之日止，合同簽訂后，甲典當(dāng)行向乙公司簽發(fā)當(dāng)票，并通過轉(zhuǎn)賬方式支付當(dāng)金470萬元。《典當(dāng)管理辦法》第37條、第38條、第40條規(guī)定了利息和費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)物為動產(chǎn)的月綜合費(fèi)率不超過當(dāng)金的42‰，為房地產(chǎn)的不超過27