【正文】 備 注 1 2 需方信息： 需 方 聯(lián)絡(luò)人 地 址 電 話 收貨人 手 機(jī) 希望發(fā)貨日期 收貨地址 其他說(shuō)明： 運(yùn) 輸 運(yùn)輸方式 :需方自提（）供方送貨 ()快遞（）物流（） 運(yùn)費(fèi)：供方付（）需方付（） 付 款 付款方式：現(xiàn)金（）轉(zhuǎn)賬（）到貨付款（） 票據(jù) :普通發(fā)票（）增值稅發(fā)票（）收據(jù)（） 約 定 事 項(xiàng) 本訂單為雙方認(rèn)可合同，乙方必須填寫(xiě)完整，涂改成以其他格式均為無(wú)效訂單。 供方保證所提供材料規(guī)格、品牌與產(chǎn)品明細(xì)規(guī)定一致，且為原裝正品。 出現(xiàn)合同糾紛，經(jīng)雙方友好協(xié)商未能解決，則交由本合同的簽訂地點(diǎn)的人民法院裁決。 備 注 供 方 : 需 方 : 開(kāi)戶行： 賬 號(hào)： 蓋 章： 蓋 章： 授權(quán)人： 授權(quán)人： 日 期： 日 期： 13 表 2 收 料 單 年 月 日 編號(hào) : 起運(yùn)站 車(chē)（船）號(hào) 送貨單號(hào) 供應(yīng)單位 發(fā)票號(hào)數(shù) 提貨單號(hào) 倉(cāng)庫(kù)號(hào)數(shù) 檢驗(yàn)憑證號(hào) 技術(shù)證明號(hào) 付款方式： 材料類(lèi)別 材料編號(hào) 材料名稱(chēng)及規(guī)格 單位 數(shù) 量 計(jì)劃成本 實(shí)際成本 應(yīng)收 實(shí)收 單價(jià) 金額 單價(jià) 金額 備注 。一般有材料、半成品、產(chǎn)成品的出庫(kù)。 “領(lǐng)料單”是材料的主要出庫(kù)憑證，屬于一次性憑證。領(lǐng)料單一般均采用三聯(lián)式設(shè)計(jì)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存登記倉(cāng)庫(kù)材料賬，一聯(lián)由領(lǐng)料單位帶回備查，一聯(lián)交財(cái)會(huì)部門(mén)據(jù)以記賬。一般應(yīng)一單一料，在有效期內(nèi)，只要領(lǐng)用數(shù)量累計(jì)不超過(guò)限額就可以連續(xù)使用。如表 2 所示 發(fā)出材料匯總表屬于匯總憑證，是根據(jù)各種領(lǐng)料單和限額領(lǐng)料單匯總編制的原是憑證。 表 1 工 資 表 第 頁(yè) 共 頁(yè) 年 月 日 發(fā)放日期： 年 月 日 編 號(hào) 姓 名 工資額 在職 天數(shù) 加班工時(shí)或天 數(shù) 應(yīng)發(fā)工資 病扣工資 事扣工資 應(yīng)（代） 扣金額 實(shí)發(fā)金額 領(lǐng)款人簽章 工資 加班工資 獎(jiǎng)金 各項(xiàng)津貼 合計(jì) 天 數(shù) 金額 天數(shù) 金額 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 ? 主管： 會(huì)計(jì)： 出納： 制表 : 17 表 2 工 資 費(fèi) 用 分 配 表 年 月 日 單位：元 費(fèi)用項(xiàng)目 總 額 生產(chǎn)車(chē)間 管理部門(mén) 氣 環(huán) 油 環(huán) ?? 車(chē)間管理人員 工 資 加班工資 福 利 費(fèi) ???? 合 計(jì) 表 3 工 資 結(jié) 算 匯 總 表 年 月 日 部門(mén) 名稱(chēng) 基本工資 輔助工資 缺勤扣款 應(yīng)付工資 代扣工資 實(shí)發(fā)工資 標(biāo)準(zhǔn)工資 崗位工資 工資性津貼 職務(wù)津貼 獎(jiǎng)金 病假扣款 事假扣款 ? ? 合計(jì) 個(gè)人所得稅 ? ? 合計(jì) 動(dòng)力車(chē)間小計(jì) 生產(chǎn) 工人 車(chē)間 管理人員 動(dòng)力 車(chē)間 銷(xiāo)售部 管理部門(mén)小計(jì) 企劃部 財(cái)務(wù)部 科研 中心 供應(yīng)部 庫(kù)房 福利 部門(mén) 工資總額合計(jì) 主管： 審核： 制表： 18 反應(yīng)東莞市南方股份有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)增減變化的憑證內(nèi)容設(shè)計(jì)。 表 1 固定資產(chǎn)驗(yàn)收單 企業(yè)名稱(chēng)： 年 月 日 編號(hào)： 固定資產(chǎn)編號(hào) 固定資產(chǎn)名稱(chēng) 規(guī)格及技術(shù)特征 計(jì) 量 單 位 數(shù) 量 原始價(jià)值 規(guī)定使用年限 經(jīng)殘值率或額 折舊計(jì)算資料 買(mǎi) 價(jià) 運(yùn) 雜 費(fèi) 合 、計(jì) 折 舊 方 法 年 折 舊 率 月 折 舊 率 工作小時(shí)折舊率 附屬設(shè)備 購(gòu)置日期 使用日期 發(fā)票賬單及技術(shù)資料 備注 財(cái)務(wù)部門(mén) 管理財(cái)產(chǎn)部門(mén) 使用保管部門(mén) 購(gòu)置（承辦）部門(mén) 名 稱(chēng) 名 稱(chēng) 名 稱(chēng) 名 稱(chēng) 負(fù)責(zé)人 負(fù)責(zé)人 負(fù)責(zé)人 負(fù)責(zé)人 經(jīng)辦人 經(jīng)辦人 經(jīng)辦人 經(jīng)辦人 19 表 2 固 定 資 產(chǎn) 報(bào) 廢 申 請(qǐng) 單 申請(qǐng)單位： 年 月 日 編號(hào) 固定資產(chǎn)名 稱(chēng) 規(guī)格、結(jié) 構(gòu) 計(jì)量單位 數(shù)量 規(guī)定使用年限 實(shí)際已用年限 原值 已提折舊 凈值 固定資產(chǎn)所在地址 報(bào)廢原因 鑒定小組意見(jiàn) 年 月 日 單位領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn) 年 月 日 主管部門(mén)審批意見(jiàn) （公章） 表 3 固 定 資 產(chǎn) 清 查 盤(pán) 點(diǎn) 表 清查單位： 清查時(shí)間 年 月 日 基準(zhǔn)日 年 月 日 單位：元 序號(hào) 部門(mén)代碼 部門(mén)名稱(chēng) 賬 面 數(shù) 盤(pán) 盈 盤(pán) 虧 清 查 數(shù) 數(shù)量 原值 數(shù)量 原值 數(shù)量 原值 數(shù)量 原值 1 2 合 計(jì) 清查人員 實(shí)物負(fù)責(zé)人 核審人員 實(shí)驗(yàn)中心 紀(jì) 檢 資 產(chǎn) 辦 附：盤(pán)盈、盤(pán)虧、待報(bào)廢（含不需用）固定資產(chǎn)明細(xì)表 反應(yīng)東莞市南方股份有限責(zé)任公司結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的憑證內(nèi)容設(shè)計(jì)。 20 產(chǎn)品成本計(jì)算單如表 1，制造費(fèi)用分配表如表 2。 填制記賬憑證是會(huì)計(jì)核算的一種基本方法，它在會(huì)計(jì)核算中有著重要的作用。對(duì)于收款憑證和付款憑證，還要有出納人員的簽章。 收款憑證是根據(jù)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款收款業(yè)務(wù)的原始憑證填制的。 付 款 憑 證 貸方科目： 年 月 日 付字第 號(hào) 摘要 借 方 科 目 記賬 金 額 一級(jí)科目 二級(jí)或明細(xì)科目 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 合計(jì) 會(huì)計(jì)主管 : 記賬 : 出納： 審核： 制單： 轉(zhuǎn)賬憑證是根據(jù)不涉及庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款收付的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的原始憑證填制的。通用憑證不設(shè)主體科目欄，緊急業(yè)務(wù)涉及的會(huì)計(jì)科目全部填寫(xiě)在“會(huì)計(jì)科目”欄中，借方科目在先，貸方科目在后。如銷(xiāo)售發(fā)票、金融企業(yè)支票、收據(jù)的管理等。 記賬憑證在登記入賬后，應(yīng)將各種記賬憑證編號(hào)順序裝訂成冊(cè)，以防失散，裝訂原始憑證 制證會(huì)計(jì)員 審核員 出納員 制證會(huì)計(jì) 其他會(huì)計(jì) 匯總會(huì)計(jì)員 裝訂歸檔 1 2 3 4 5 6 7 8 附件 張 24 間隔時(shí)間長(zhǎng)短應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量確定；裝訂成冊(cè)的記賬憑證應(yīng)加貼封面和封底，載明單位名稱(chēng)、憑證名稱(chēng)、憑證張數(shù)、起訖號(hào)數(shù)、所屬年月等內(nèi)容； 裝訂成冊(cè)的憑證應(yīng)加貼封條，并由會(huì)計(jì)主管人員簽章，以防抽換 五、南方公司會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)計(jì) （一）會(huì)計(jì)賬簿的概述 會(huì)計(jì)賬簿是用來(lái)全面、連續(xù)、系統(tǒng)地登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，由具有專(zhuān)門(mén)格式而又相互聯(lián)結(jié)在一起的若干帳頁(yè)組成的簿籍，登記帳薄是會(huì)計(jì)核算的一種方法。 確保會(huì)計(jì)賬簿連續(xù)、系統(tǒng)地反應(yīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)； 為編制會(huì)計(jì)報(bào)表提供依據(jù)； 便于監(jiān)管企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)； 會(huì)計(jì)賬簿按其用途不同，分為序時(shí)賬簿、分類(lèi)賬簿 、聯(lián)合賬簿和備查賬簿四種。 賬簿的組織要與單位的規(guī)模和特點(diǎn)相適應(yīng)； 賬簿設(shè)計(jì)要適應(yīng)單位管理的需要； 賬簿格式要適應(yīng)操作手段和滿足信息量的需要； 賬簿設(shè)計(jì)要與采用的會(huì)計(jì)核算程序相適應(yīng)； 賬簿的設(shè)計(jì)應(yīng)滿足會(huì)計(jì)報(bào)表的信息需要； 賬簿設(shè)計(jì)應(yīng)做到省時(shí)省力，簡(jiǎn)便易行，便于查閱、控制與保管； 4．會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)計(jì)內(nèi)容和方法 會(huì)計(jì)賬簿的格式很多，一般由封面、扉 頁(yè)和賬頁(yè)組成。 （二）南方公司日記賬簿的設(shè)計(jì) 日記賬，亦稱(chēng)序時(shí)賬，是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間的先后順序，逐日逐筆登記的賬簿。日記賬簿一般有一欄式、兩欄式、多欄式。 多 欄 式 現(xiàn) 金 日 記 賬 第 頁(yè) 2021 年 憑證 摘要 收入（借方） 支出（貸方） 結(jié)余 月 日 字 號(hào) 對(duì)應(yīng)貸方科目 合計(jì) 過(guò)賬 對(duì)應(yīng)借方科目 合計(jì) 過(guò)賬 1 1 期初余額 6390 銀行存款日記賬是專(zhuān)門(mén)用于逐日逐筆登記銀行存款的增加、減少和結(jié)存情況的賬簿。 銀 行 存 款 日 記 賬 第 頁(yè) 2021 年 憑證 摘要 結(jié)算憑證 對(duì)應(yīng)科目 過(guò)賬 收入 支出 結(jié)余 月 日 字 號(hào) 種類(lèi) 編號(hào) 1 1 期初余額 4338236 日記賬的登記要求，出納賬必須根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證登記。 （三）南方公司分類(lèi)賬簿的設(shè)計(jì) 26 總分類(lèi)賬是按照總分類(lèi)賬戶分類(lèi)登記全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬簿 總分類(lèi)賬的格式取決于采用的記賬方法和賬務(wù)處理程序。 總 分 類(lèi) 賬 賬戶名稱(chēng)： 第 頁(yè) 年 憑證 摘要 借方 貸方 借或貸 余額 月 日 種類(lèi) 號(hào)數(shù) 明細(xì)分類(lèi)賬一