商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)負(fù)債業(yè)務(wù)管理-在線瀏覽
2025-02-15 13:25本頁面
【正文】 商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖銀行負(fù)債銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容分按負(fù)債內(nèi)容分 按負(fù)債流動(dòng)性分按負(fù)債流動(dòng)性分各各項(xiàng)項(xiàng)存存款款各各種種借借款款其其他他負(fù)負(fù)債債流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債應(yīng)應(yīng)付付債債券券其其他他長(zhǎng)長(zhǎng)期期負(fù)負(fù)債債商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖 11活期存款216。 特點(diǎn)： 第一，活期存款主要用于支付和交易，具有貨幣支付和流通手段的職能。其中，支票是最常用的支付方式。 第四，一些國(guó)家的商業(yè)銀行不支付利息甚至還要收取手續(xù)費(fèi)，我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)對(duì)活期存款支付很低的利息。定期存款是指存款客戶與銀行事先約定取款期限，到期獲得一定利息的存款。 第二，定期存款在到期時(shí)要憑銀行簽發(fā)的定期存單才能取款，不允許提前支取，如果提前取款需要支付一定的罰金或者按照活期存款利率支付利息。一般來說，期限越長(zhǎng)，存款利率越高。儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行為滿足居民個(gè)人和家庭積蓄貨幣和獲取利息收入而開展的存款業(yè)務(wù)。 第二，一般形式為銀行卡、存折或存單。 第四，儲(chǔ)蓄存款沒有注明到期日，持有者可隨時(shí)存款，也可隨時(shí)取款，但某些商業(yè)銀行可能要求客戶在取款之前提前通知商業(yè)銀行。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 (CD)是一種利率固定、期限固定，可以在市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓的存單形式的憑證 。 第二，利率固定，一般高于同期的定期存款利率，而與同期貨幣市場(chǎng)利率一致。 第四，存單金額固定，面額大，如美國(guó)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單面額最低起價(jià) 10萬美元，最大面額可達(dá)100萬美元。貨幣市場(chǎng)存款賬戶 (MMDA)又稱貨幣市場(chǎng)存款基金賬戶，是一種支付利息，可以轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。 特點(diǎn)： 第一，開戶對(duì)象沒有限制，個(gè)人、企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體等都可以。 第三，利率與存款金額有關(guān)，每周根據(jù)貨幣市場(chǎng)指數(shù)調(diào)整一次。 第五，取款金額沒有限制，但需提前 7天通知銀行。 16創(chuàng)新的存款分類216。 特點(diǎn)： 第一，以支付命令書代替了支票，存款人可以隨時(shí)開出支付命令向第三者進(jìn)行支付或提現(xiàn)和背書轉(zhuǎn)讓。 第三，銀行按照存款的平均余額支付利息。 17創(chuàng)新的存款分類216。 它們的主要區(qū)別： 第一，利率沒有上限，銀行根據(jù)貨幣市場(chǎng)利率變動(dòng)每周調(diào)整一次。 第三，每月需支付服務(wù)費(fèi)。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 (ATS)是在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的?？蛻羝饺諏⒖铐?xiàng)存在儲(chǔ)蓄存款賬戶上，當(dāng)需要轉(zhuǎn)賬或開出支票提現(xiàn)時(shí)，銀行自動(dòng)將所需金額從儲(chǔ)蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行支付。 第二，獲得了儲(chǔ)蓄存款的利息收入。對(duì)于活期存款賬戶和可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，一般都規(guī)定了一個(gè)最低余額。 20創(chuàng)新的存款分類? 個(gè)人退休金賬戶是為有工資收入的存款人開辦的退休金儲(chǔ)蓄存款賬戶，所有有工資收入的個(gè)人都可以辦理。但也有一些條件限制，如：每年必須存入一定金額以上的款項(xiàng)；存款人只有在 60歲以后才能動(dòng)用存款，否則會(huì)征收罰金。? 特點(diǎn)：? 第一，對(duì)存款額和存款日期沒有限制。? 第三，存款到期日前三個(gè)月為擱置期，既不能存款也不可以取款。商業(yè)銀行存款管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo) 商業(yè)銀行存款的成本管理 商業(yè)銀行存款的定價(jià) 23影響商業(yè)銀行存款的因素? 宏觀因素? 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 ? 物價(jià)水平和通貨膨脹的程度? 貨幣政策? 稅收政策? 金融法規(guī)? 社會(huì)保障程度? 消費(fèi)觀念和習(xí)慣 24影響商業(yè)銀行存款的因素? 微觀因素? 利率水平? 服務(wù)收費(fèi)? 金融服務(wù)的品種和質(zhì)量? 銀行網(wǎng)點(diǎn)和營(yíng)業(yè)設(shè)施? 銀行信譽(yù)和貸款便利? 銀行形象和雇員形象 25一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)? 保持存款的穩(wěn)定性n降低存款的成本率n提高存款的增長(zhǎng)率 26二、商業(yè)銀行存款的成本管理? 商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成? 利息成本? 營(yíng)業(yè)成本? 資金成本? 可用資金成本率? 存款加權(quán)平均成本率? 邊際成本 n ? 表 42 某銀行資金平均邊際成本類別 增加額 可用資金比率 %可用資金額 成本率 % 總成本活期存款 30 78 6 貨幣市場(chǎng)賬戶60 94 8 定期存單 40 94 10 其他定期存款40 94 37 .6 資本 10 97 25 總計(jì) 180 32邊際成本法? 向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費(fèi)用在銀行業(yè)中基本得到了認(rèn)可。集合融資成本是以各類資金來源占總資金來源的比重為權(quán)重，對(duì)各類資金來源的資金成本率進(jìn)行加權(quán)計(jì)算而得的。 38目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法 39目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法根據(jù)圖表的假設(shè)，該商業(yè)銀行的集合融資成本為： 40％ x10％十 50％ ％ +10％ x ％ =％ 該計(jì)算結(jié)果表明 ，如果商業(yè)銀行將籌集的資金用于貸款和投資的稅前收益率大于 ％的話，則按當(dāng)前的存款利率和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)存款進(jìn)行定價(jià)是可以使商業(yè)銀行產(chǎn)生稅前盈利的。但是，當(dāng)市場(chǎng)利率頻繁變動(dòng)時(shí)，以集合融資成本定價(jià)卻有可能使商業(yè)銀行
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