【正文】 本建成 第一階段 第二階段 第三階段 保障促進(jìn)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 第四階段 2023年 ?加強(qiáng)物流集中管理及商品品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系認(rèn)證 ?推進(jìn)結(jié)算中心建設(shè)。 貿(mào)易金融化 ：大量業(yè)務(wù)超長(zhǎng)期限、超規(guī)模無序放帳，交易質(zhì)量低下，壞帳損失嚴(yán)重。 結(jié)論 5 由于 98年前長(zhǎng)期粗放經(jīng)營，管理不善，公司資產(chǎn)狀況嚴(yán)重惡化，大量資金損失或被沉淀到不良資產(chǎn)上，資產(chǎn)失去流動(dòng)性。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系交流講義 風(fēng)險(xiǎn)管理部 2 ?某某公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系簡(jiǎn)介 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理主要內(nèi)容 內(nèi)容提要 3 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系 4 危機(jī)產(chǎn)生 ?無序放帳、交易質(zhì)量低下積淀下巨額逾期應(yīng)收款 ?長(zhǎng)期惡性經(jīng)營形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)相繼爆發(fā)，導(dǎo)致支付危機(jī) 某某公司在 90年代初的高速擴(kuò)張中，長(zhǎng)期疏于管理，積淀下巨額逾期應(yīng)收款等不良資產(chǎn) ,長(zhǎng)期粗放經(jīng)營釀成的潛在風(fēng)險(xiǎn)相繼爆發(fā)，終于在 1998年亞洲金融危機(jī)的誘發(fā)下，導(dǎo)致了嚴(yán)重的支付危機(jī)。 ?缺乏嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的交易流程和有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng) ?缺乏客戶資信風(fēng)險(xiǎn)管理 ?對(duì)資金配置及使用監(jiān)控不力 ?審計(jì)組織機(jī)構(gòu)缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性 麥肯錫 評(píng)價(jià)內(nèi) 控程序 公司如此經(jīng)營是在破壞企業(yè)價(jià)值。主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面： 短貸長(zhǎng)投 ： 公司進(jìn)行大量投資，這些投資均依賴于短期銀行借款；而且重視投資忽視管理，導(dǎo)致大量無效益投資，侵蝕企業(yè)資產(chǎn)。 危機(jī)產(chǎn)生的原因 05101520凈利潤(rùn) 當(dāng)年新增逾期1998年單位：億美元 應(yīng)收帳款 6 實(shí)施管理改善工程： ?推進(jìn)一體化經(jīng)營、扁平化管理 ?建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系 確立長(zhǎng)期市場(chǎng)化發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力 ?轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，增強(qiáng)經(jīng)營能力 ?業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)形態(tài)不斷優(yōu)化 止血 ： 造血： 痛定思痛，某某公司在度過難關(guān)后，走上了建立并持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管控體系的道路。延伸和完善資金集中管理 ?增強(qiáng)員工的責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高專業(yè)技能和執(zhí)行力，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，保證員工合法合規(guī)操作 .... 10 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?體系特點(diǎn)和組織架構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系 11 經(jīng)過多年來的持續(xù)改進(jìn)，目前公司已形成一套 “ 點(diǎn)線面 ” 相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，基本做到了對(duì)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可知、可控、可承受。 （二）分級(jí)分類管理原則 集團(tuán)公司和各經(jīng)營單位分別負(fù)責(zé)管理各自面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)實(shí)施分類管理，不同類別風(fēng)險(xiǎn)由相應(yīng)的管理部門或崗位（統(tǒng)稱為風(fēng)險(xiǎn)管理主體）負(fù)責(zé)管理。 （四）風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則 集團(tuán)公司和各經(jīng)營單位均不能單純追求業(yè)績(jī)而忽略風(fēng)險(xiǎn)管控，也不能因過度防范風(fēng)險(xiǎn)而制約公司的發(fā)展 .... 19 風(fēng)險(xiǎn)管理流程 各風(fēng)險(xiǎn)管理主體遵循風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作 客戶資信評(píng)估模型、物流服務(wù)商評(píng)估模型、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、投資項(xiàng)目評(píng)估、績(jī)效評(píng)估 …… 、 收集信息 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略方案 監(jiān)督改進(jìn) 風(fēng)險(xiǎn)管理主體自查、集團(tuán)公司有關(guān)職能部室對(duì)經(jīng)營單位相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督與檢查、集團(tuán)公司審計(jì)稽核部對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理主體進(jìn)行監(jiān)督檢查 …… 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并實(shí)施 …… 各風(fēng)險(xiǎn)管理主體負(fù)責(zé)收集、篩選、分析風(fēng)險(xiǎn)信息 …… 20 ?風(fēng)險(xiǎn)管控體系簡(jiǎn)介 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理主要內(nèi)容 內(nèi)容提要 21 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容 、 收集信息 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略方案 監(jiān)督改進(jìn) 客戶資信信息、市場(chǎng)行情信息、倉儲(chǔ)企業(yè)信息 …… 資信評(píng)估模型、物流服務(wù)商評(píng)估模型、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、交易審批程序 …… 積極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略：事前防范、事中監(jiān)控、事后分析改進(jìn)。 管理主體 ：集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、各經(jīng)營單位 管理內(nèi)容 ：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、期貨風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)等 管理流程 ： 22 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理制度 業(yè)務(wù)中臺(tái)管理辦法 業(yè)務(wù)流程管理辦法 某某公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 存貨與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 存貨管理辦法 期貨管理辦法 貨代倉庫管理辦法 組織架構(gòu)要求 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理 23 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)核定每個(gè)經(jīng)營單位的自主授信審批權(quán)限，各單位在權(quán)限內(nèi)按照信用管理制度和流程開展工作。 每年年初由集團(tuán)績(jī)效評(píng)價(jià)委員會(huì)核定授信預(yù)算指標(biāo)，經(jīng)營單位任一時(shí)點(diǎn)占用的授信總額上限不能突破當(dāng)年授信預(yù)算指標(biāo)。