【正文】 型 53．《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，其中不包括 ( )。 A．全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告 B．作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C．覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域 D．控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估 55．《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是 ( )。 A．不能使用外部人員撰寫的報(bào)告 B．除高級(jí)管理層外，報(bào)告不應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級(jí)管理層 C．內(nèi)審部門應(yīng)直接參與業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理 D．業(yè)務(wù)部門可以單獨(dú)向高級(jí)管理層匯報(bào)，不一定需要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部門 57． 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略的說(shuō)法，正確的是 ( )。不僅要對(duì)總體外幣設(shè)置限額，還要分別對(duì)每種外幣都設(shè)置一個(gè)限額。 A．風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) B．風(fēng)險(xiǎn)誘因 C．績(jī)效測(cè)評(píng) D．因果模型 60．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)的每類業(yè)務(wù)產(chǎn)品線 /事件類型共有 ( )個(gè)組合。 A．事后檢驗(yàn)是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種 B．事后檢驗(yàn)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn) C．若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則暗示該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型存在問(wèn)題，但結(jié)論不確定 D．若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問(wèn)題 62．如果第一個(gè)資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為 8%，標(biāo)準(zhǔn)差為 6%，第二個(gè)資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為8%，標(biāo)準(zhǔn)差為 3%，那么投資者通常選擇哪個(gè)資產(chǎn)組合來(lái)投資 ( )。 A．為了發(fā)行證券 B．為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離 C．為了保證投資者本息的按期支付 D．為了購(gòu)買權(quán)益資產(chǎn) 64．計(jì)算 VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括 ( )。 A．表外項(xiàng)目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B．首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) C．對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算 D．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價(jià)值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 66．下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的描述正確的是 ( )。 A．行業(yè)凈資產(chǎn)收益率 B．資本積累率 C．行業(yè)盈虧系數(shù) D．行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率 68．《金融違法行為處罰辦 法》屬于 ( )。 A．風(fēng)險(xiǎn)控制 B．風(fēng)險(xiǎn)管理 C．內(nèi)部控制 D．公司治理 70．商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求的變化是 ( )。 A．股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) B．匯率風(fēng)險(xiǎn) C．利率風(fēng)險(xiǎn) D．商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 73． ( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。 A．利息收入和利息支出依據(jù)相同的 基準(zhǔn)利率，該利率波動(dòng)劇烈 B．利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定 C．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動(dòng)一致 D．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化 75．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法不正確的是 ( )。 A． 4% B． 8% C． 12% D． 15% 77．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在 ( )中的匯率和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)被納入了資本要求的范圍。 A．組合在戰(zhàn)略層面的重要性 B．經(jīng)濟(jì)前景 C．收益率 D．過(guò)去的組合集中情況 79．在 ( )對(duì)沖中只是在對(duì)沖開(kāi)始時(shí)建立頭寸，然后使對(duì)沖 頭寸保持不變，直到對(duì)沖期間結(jié)束。 A．前五年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 B．前五年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 C．前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 D．前三年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 81．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)檢測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報(bào)告主要是指 ( )。 A．過(guò)程評(píng)價(jià)和目標(biāo)評(píng)價(jià) B．結(jié)果評(píng)價(jià)和目標(biāo)評(píng)價(jià) C．過(guò)程評(píng)價(jià)和結(jié)果評(píng)價(jià) D．過(guò)程評(píng)價(jià)和方法評(píng)價(jià) 83．大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨 ( )危機(jī)。 A．利率風(fēng)險(xiǎn) B．股票風(fēng)險(xiǎn) C．商品風(fēng)險(xiǎn) D．匯率風(fēng)險(xiǎn) 85．商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)，一般不包括 ( )。 A．目前的情況 B．長(zhǎng)期的經(jīng)驗(yàn) C．同行業(yè)的平均水平 D．同行業(yè)的最高水平 87．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列屬于違約的是 ( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 89．下列關(guān)于外匯遠(yuǎn)期合約的表述，不正確的是 ( )。 A．準(zhǔn)確性檢驗(yàn) B．敏感性分析 C．誤差分析 D．有效性檢驗(yàn) 二、多項(xiàng)選擇題 (共 40題，每小題 1分，共 40分 )以下 各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。 A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)低 B．貸款總額與核心存款的比率小 C．易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大 D．借款總額與總資產(chǎn)的比率高 E．大型商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為 50% 2．運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括 ( )。 A．總收益互換 B．信用違約互換 C．信用價(jià)差衍生產(chǎn)品 D．股票期權(quán) E．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù) 4．以下論述正確的是 ( )。 A．違約風(fēng)險(xiǎn)的大小 B．開(kāi)戶后給商業(yè)銀行帶來(lái)潛在收益 C．破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的大小 D．壞賬風(fēng)險(xiǎn)的大小 E．風(fēng)險(xiǎn)偏好 6．在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)由專家審核的假設(shè)條件主要有 ( )。 A．資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積 B．如果市場(chǎng)利率 下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加 C．如果市場(chǎng)利率下降，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將下跌 D．如果市場(chǎng)利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少 E．如果市場(chǎng)利率上升，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加 8．下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的有 ( )。 A．采用外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定對(duì)境外主權(quán)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 B．對(duì)省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予 100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 C．對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債 權(quán)風(fēng)險(xiǎn)為 20% D．對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予 100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 E．商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50% 10．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括 ( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的總額 B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求 C．風(fēng)險(xiǎn)暴露的地域分布 D．風(fēng)險(xiǎn)暴露的行業(yè)或交易對(duì)手分布 E．信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求 12．下列關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的說(shuō)法，正確的是 ( )。 A．在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)，制定全行的流動(dòng)性管理政策 B．由計(jì)劃資金部門負(fù)責(zé)日常流動(dòng)性管理，對(duì)各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控與分析，并作出相應(yīng)決策 C．通過(guò)行內(nèi)的上存下借機(jī)制調(diào)劑各分行頭寸余缺，將分行缺口集中到總行 D．運(yùn)用貨幣市場(chǎng)、公開(kāi)市場(chǎng)等，在總行層面集中管理和配置資金，動(dòng)態(tài)調(diào)整流動(dòng)性缺口 E．成立由行長(zhǎng)和各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參加的流動(dòng)性應(yīng)急委員會(huì)，負(fù)責(zé)組織制定并實(shí)施應(yīng)急方案 14．內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是為 了驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的 ( )。 A．純粹風(fēng)險(xiǎn) B．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) C．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) E．可量化風(fēng)險(xiǎn) 16．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是 ( )。 A．企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果 B．財(cái)務(wù)狀況 C．主管財(cái)務(wù)的工作人員能否勝任 D．現(xiàn)金流量情況 E．公司治理結(jié)構(gòu)是否完善 19．下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。假設(shè)市場(chǎng)利率突然上升到 10%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格 ( )。 A．外匯敞口主要來(lái)源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣錯(cuò)配 B．當(dāng)在某一時(shí)間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時(shí)，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口 C．在進(jìn)行敞口分析時(shí)，銀行只需分析各幣種敞口折成報(bào)告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口 D．銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易業(yè)務(wù)和非交易業(yè)務(wù)形成的外匯敞口加以區(qū)分 E．對(duì)因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進(jìn)行控制 22．下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說(shuō)法，不正 確的是 ( )。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本分配情況 B．事后檢驗(yàn)和壓力測(cè)試情況 C．內(nèi)部和外部審計(jì)情況 D．對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析 E．盈虧情況 24． ( )的存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。 A．人員因素 B．外部事件 C．現(xiàn)金存取款 D．柜員管理 E．信貸調(diào)查 26．常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有 ( )。 A．利率上升，凈利息收入增加 B．利率上升，凈利息收入減少 C．利率下降，凈利息收入上升 D．利率下降，凈利息收入下降 E．利率不變，凈利息收入上升 29．下列關(guān)于利率互換操作原則的說(shuō)法，正確的有 ( )。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度 B．業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性 C．資產(chǎn)質(zhì)量 D．管理水平和內(nèi)部控制 E．風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性 31．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的形式包括 ( )。 A．個(gè)別客戶群體沒(méi)有足夠的歷史數(shù)據(jù)，使得客戶分類在統(tǒng)計(jì)上的效果不顯著，建模時(shí)沒(méi)有體現(xiàn)個(gè)人客戶分類的優(yōu)勢(shì) B．很多剛開(kāi)始建立信用評(píng)分機(jī)制的商業(yè)銀行沒(méi)有能力充分收集用做客戶分類的變量數(shù)據(jù)，更難以進(jìn)行深度數(shù)據(jù)分析 C．中國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家的客戶分類變量存在相當(dāng)程度的不穩(wěn)定性 D．客戶分類需要耗費(fèi)大量人力和資金進(jìn)行研究，不太經(jīng)濟(jì) E．客戶分類方法在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的作用不大 33．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 (VaR)指標(biāo)相對(duì)于其他衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)來(lái)說(shuō)，具有的優(yōu)勢(shì)是 ( )。 A．制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案 B．實(shí)行強(qiáng)制休假制度 C．購(gòu)買保險(xiǎn) D．計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備 E．調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模 35．除了采用流動(dòng)性比率 /指標(biāo)法和現(xiàn)金流分析法以外，國(guó)際商業(yè)銀行還廣泛利用 ( )來(lái)深入分析和評(píng)估商業(yè)銀行的流動(dòng)狀況。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．核心負(fù)債比例 D．盈利能力 E．準(zhǔn)備金充足程度 37．監(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行會(huì)采取一些必要的糾正措施，最常見(jiàn)的有 ( )。 A．行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說(shuō)明行業(yè)風(fēng) 險(xiǎn)越大 B．行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說(shuō)明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求 C．行業(yè)銷售利潤(rùn)率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo) D．行業(yè)資本積累率越低，說(shuō)明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶? E．行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平 39．商業(yè)銀行的核心資本包括 ( )。 A．每日資產(chǎn)負(fù)債表 B．每日現(xiàn)金流量表 C．每日宏觀數(shù)據(jù)報(bào)告 D．每日收益 /損失表 E．每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告 三、判 斷題 (共 15題，每小題 1分，共 15分 )請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷，正確選 A，錯(cuò)誤選 B。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 2．董事會(huì)和高級(jí)管理層除制定 “ 正常的 ” 風(fēng)險(xiǎn)處理政策和程序外，還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，以應(yīng)對(duì)嚴(yán)重的突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 4．銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級(jí)的監(jiān)測(cè)體系。( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 6．根據(jù)銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管部門不能根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)商業(yè)銀行資本實(shí)行分類監(jiān)管。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 8．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 10．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買入的遠(yuǎn)期合約頭寸。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 12．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露 包含一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及 ERS(高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景 )風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 14．非流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)貫穿經(jīng)營(yíng)管理流程始終，是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試試題 一、單項(xiàng)選擇題 1． C【解析】 一般來(lái)說(shuō)組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“ 模 擬 ” ，選 C。 3． C 【解析】 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是對(duì)必定要發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)做出的補(bǔ)償，不屬于事前控制風(fēng)險(xiǎn)的手段。 5． A 【解析】 從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關(guān)，分析四個(gè)選項(xiàng)，只有管理理念是屬于精神層次的，知識(shí)、制度、內(nèi)控都是為理念服務(wù)，也是由理念控制的。 杠桿比率：用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資 的能力；杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來(lái)獲得融資的能力或者說(shuō)償債的能力。 效率比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標(biāo)，即控制成本、增加收益的能力。(1 ＋ y)。 DA是資產(chǎn)久期， DL是負(fù)債久期， 都是公式中的 D；資產(chǎn) A和負(fù)債 L都是公式