【正文】 可輸入 4個漢字。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 26 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第二節(jié) 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 支票管理的功能設(shè)計 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 （ 5）支票號 ：必須輸入。 （ 6）金額 ：必須輸入。 （ 7）用途 ：可以為空，可在此輸入支票的用途，一般要求輸入此項(xiàng)，以便了解支票用途，便于對支票進(jìn)行管理?？芍苯虞斎?。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 27 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第二節(jié) 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 支票管理的功能設(shè)計 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 （ 11）報銷日期 ：由系統(tǒng)自動填寫，也可由用戶手工輸入。手工輸入時可用系統(tǒng)日歷表參照輸入，也可直接輸入。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 28 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第二節(jié) 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 支票管理的功能設(shè)計 出納簽字的詳細(xì)設(shè)計 2．修改支票登記信息 在查詢狀態(tài)下，數(shù)據(jù)不允許修改，只有選擇 “ 修改 ” 功能時才可修改，可直接在圖 45界面進(jìn)行修改?？芍苯釉趫D 45界面進(jìn)行刪除。當(dāng)選 “ 批刪 ” 功能時，系統(tǒng)要求輸入被刪除已報銷支票的起止日期，經(jīng)確認(rèn)后即可刪除此期間的已報銷支票信息。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 29 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 ?一 、 現(xiàn)金和銀行存款總賬的功能設(shè)計 ?二 、 現(xiàn)金與銀行存款日記賬的功能設(shè)計 ?三 、 資金日報的功能設(shè)計 本節(jié)主要內(nèi)容 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 30 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款總賬查詢不僅可以查詢到總賬科目（一級科目）的年初余額、各月發(fā)生額、累計發(fā)生額和月末余額，而且還可以查詢到各級現(xiàn)金和銀行存款科目的年初余額、各月發(fā)生額、累計發(fā)生額和月末余額。在實(shí)現(xiàn)信息化以后，出納有必要了解現(xiàn)金和銀行存款的總賬信息，以便于對現(xiàn)金和銀行存款進(jìn)行有效的控制和管理。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 31 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 32 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 在查詢科目選擇中，系統(tǒng)根據(jù)科目字典中的科目賬類將所有現(xiàn)金和銀行存款科目全部列出，包括一級科目和明細(xì)科目以供選擇。如果希望在總賬查詢中包含未記賬憑證，則可選擇包括未記賬憑證。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 33 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 34 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 在圖 47中，設(shè)計了 “ 輸出 ” 和 “ 明細(xì) ” 功能 ，查閱總賬時也可隨時輸出，也可用 “ 明細(xì) ” 功能查閱所選現(xiàn)金或銀行存款科目的日記賬。當(dāng)選外幣金額式時，在圖 47的借方欄、貸方欄、余額欄中，除顯示本位幣金額外，還需要增加一欄以顯示外幣額?，F(xiàn)金和銀行存款總賬的生成步驟如下。 2．按選擇的科目編號 ，從科目字典中讀取該科目的余額方向和期初余額（一般為 1月份的月初余額；若非年初啟用且生成當(dāng)年賬頁時，則讀取啟用月份的月初余額），如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中該科目的外幣期初余額，將其分別填入總賬第一行的的 “ 方向 ” 和 “ 余額 ” 欄中，同時將該行的日期填入 “ 01” ，摘要填入“ 上年結(jié)轉(zhuǎn) ” （若非年初啟用且生成當(dāng)年賬頁時，則日期填入啟用月份，摘要填入 “ 上期結(jié)轉(zhuǎn) ” ）。 在總賬數(shù)據(jù)最后增加一空行，將日期的月份填入起始月份，將本位幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、方向、月末余額分別填入該行的本位幣借方、貸方、方向、余額欄，將外幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、月末余額分別填入該行的外幣借方、貸方、余額欄，同時將摘要填入 “ 本月合計 ” 。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 38 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 4．在憑證基表中 ，按選擇的科目編號統(tǒng)計起始月份涉及到該科目的憑證個數(shù)，統(tǒng)計時將相同的憑證號按一個憑證計算，即統(tǒng)計不同憑證號的個數(shù)，將統(tǒng)計得出的憑證個數(shù)分別填入 “ 本月合計 ” 和 “ 本年累計 ” 行的憑證個數(shù)欄。 6．按照選擇的賬簿格式顯示總賬 。若選外幣金額式則除顯示本位幣借、貸、余外，還需顯示外幣借、貸、余數(shù)據(jù)。值得指出的是現(xiàn)金和銀行存款科目不僅可以輸出日記賬，而且還可以輸出明細(xì)賬，在輸出明細(xì)賬時，現(xiàn)金和銀行存款科目與其他科目等同處理即可。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 40 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 41 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 （ 1）現(xiàn)金或銀行科目選擇： 系統(tǒng)根據(jù)菜單中 “ 現(xiàn)金日記賬 ” 或 “ 銀行日記賬 ” 的選擇，以及科目字典中的科目賬類來列示現(xiàn)金科目或銀行存款科目，包括一級科目和明細(xì)科目以供選擇。 （ 3）按日查： 與按月查構(gòu)成單選組，按日查詢條件定義需要輸入起止日期，輸入時可用系統(tǒng)日歷表參照輸入。因?yàn)樵诓榭慈沼涃~時可以隨意查閱感興趣的憑證信息，所以該選項(xiàng)意義不大。 （ 6）包括未記賬憑證： 與圖 46種此選項(xiàng)意義相同。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 43 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 44 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 45 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 在圖 49和圖 410中，應(yīng)該設(shè)計輸出、摘要鎖定、憑證、總賬等功能?？捎?“ 輸出 ” 功能將顯示的日記賬內(nèi)容打印輸出或另存為其他格式文件。在查看現(xiàn)金或銀行存款日記賬時，如果需要查看憑證信息，可用鼠標(biāo)雙擊憑證所在行或選 “ 憑證 ”功能，則系統(tǒng)根據(jù)光標(biāo)所在行顯示憑證號對應(yīng)的憑證內(nèi)容。按月份生成日記賬的過程與生成總賬的過程有類似，其步驟如下： 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 47 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 1．創(chuàng)建日記賬屏幕顯示對象 ，其數(shù)據(jù)項(xiàng)增加 “ 幣種 /匯率 ” 數(shù)據(jù)項(xiàng)外，其他數(shù)據(jù)項(xiàng)與總賬相同； 2．按選擇的科目編號和月份范圍 ，將憑證基表中該科目，該月份范圍內(nèi)的憑證數(shù)據(jù)記錄全部填列到日記賬中（是否包括未記賬憑證視終止日期和該選項(xiàng)而定），其內(nèi)容有日期、憑證號、摘要，本位幣：借方或貸方、幣種 /匯率，外幣：借方或貸方，其中無論是本位幣還是外幣，憑證的一條記錄只能填列其借方數(shù)和貸方數(shù)中的一方； 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 48 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 3．在日記賬中按日期計算各日的借方、貸方合計數(shù) ，并將計算得出的各日合計數(shù)全部填列到日記賬中，填列的內(nèi)容有日期、憑證號、摘要，本位幣：借方、貸方、幣種 /匯率，外幣：借方、貸方共 8個數(shù)據(jù)項(xiàng)，其中各日合計數(shù)的摘要全部填入 “ 本日合計 ” ； 4．按選擇的科目編號和月份范圍 ，從科目字典中讀取該科目的余額方向和起始月份該科目的月初余額，如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份該科目的外幣月初余額，并在日記賬中新增一行，將其分別填入日記賬中本位幣的方向和余額欄，以及外幣的方向和余額欄，將該行的摘要填入 “ 上期結(jié)轉(zhuǎn) ” （若起始月份為 “ 01” 則填入 “ 上年結(jié)轉(zhuǎn) ” ）； 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 49 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 5．按選擇的科目編號和月份范圍 ，從科目字典中讀取起始月份該科目的借方發(fā)生額、累計借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計貸方發(fā)生額、方向、月末余額，如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份該科目的外幣借方發(fā)生額、累計借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計貸方發(fā)生額、月末余額，并在日記賬中新增一行，將本位幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、方向、月末余額分別填入日記賬中該行本位幣的借方、貸方、方向、余額欄，將外幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、月末余額分別填入日記賬該行外幣的借方、貸方、余額欄，同時將摘要填入 “ 本月合計 ” 。其中外幣式只有對外幣核算科目才有意義。但應(yīng)計算當(dāng)期合計數(shù)據(jù)。在日記賬中新增一行，將科目余額方向和計算得出的昨日余額分別填入日記賬中本位幣的方向和余額欄，以及外幣的方向和余額欄，同時將該行的摘要填入 “ 昨日余額 ” ； 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 53 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 5．將摘要為 “ 本日合計 ” 和 “ 當(dāng)期合計 ” 行的日期和憑證號填入適當(dāng)?shù)臄?shù)值，使其按日期和憑證號排序時，能夠排在正確的位置，經(jīng)排序后再將這些行的憑證號清空； 6．根據(jù)期初余額，逐行計算各行的余額 ，但應(yīng)注意摘要為 “ 本日合計 ” 和 “ 當(dāng)期合計 ” 行的余額計算與其他行余額計算的區(qū)別，雖然都采用 “ 上期余額 +本行借方 本行貸方 ” 公式進(jìn)行計算，但 “ 上期余額 ” 數(shù)據(jù)有所不同； 7．按照選擇的賬簿格式顯示日記賬 。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 54 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 該功能用于查詢某日現(xiàn)金及銀行存款科目的發(fā)生額及余額。 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 55 哈爾濱工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院 會計系 艾文國教授 HIT 第三節(jié) 出納賬表的詳細(xì)設(shè)計 本小節(jié)主要內(nèi)容 現(xiàn)金與銀行存款 日記賬的功能設(shè)計 資金日報的功能設(shè)計 現(xiàn)金和銀行存款 總賬的功能設(shè)計 會計信息系統(tǒng)教學(xué)課件 56 哈