【正文】 多年來銷售市場(chǎng)上未曾有過的。其中，商用車盈利下滑的主要原因在于原材料價(jià)格的上漲，而轎車等乘用車盈利增長(zhǎng)趨緩的根本原因在于價(jià)格下滑。元，%。圖110 2022年前3季度汽車行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況0200400600800100012001月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月億元30201001020304050%產(chǎn) 品 銷 售 收 入 產(chǎn) 品 銷 售 成 本 利 潤(rùn)產(chǎn) 品 銷 售 收 入 同 比 產(chǎn) 品 銷 售 成 本 同 比 利 潤(rùn) 同 比數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《汽車產(chǎn)銷工業(yè)快訊》從 18 月汽車行業(yè)的五個(gè)小行業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的具體情況看：18 月，摩托車制造業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)與上年同比繼續(xù)保持較高增速；汽車發(fā)動(dòng)機(jī)制造業(yè)和汽車零部件制造業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的增速同比增長(zhǎng)均超過 15%，但增幅比上半年有所回落；汽車制造業(yè)利潤(rùn)下滑最為明顯，由正增長(zhǎng)變負(fù)增長(zhǎng)；18 月，改裝車制造業(yè)利潤(rùn)與上年同期相比為負(fù)增長(zhǎng)，下降幅度比上半年有所加大。（一）汽車大型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)依然穩(wěn)固從產(chǎn)業(yè)集中度來看，CRCRCRCR15 的產(chǎn)業(yè)集中度較去年均有一定的提高（如圖 111） 。這 5 家企業(yè)分別是一汽、上汽、東風(fēng)、長(zhǎng)安、北汽。其原因是，除了一汽和上汽，其余三家的市場(chǎng)占有率均接近《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》規(guī)定的大型汽車汽車企業(yè)（集團(tuán)）市場(chǎng)占有率必須超過15%的標(biāo)準(zhǔn)。前 7 家汽車生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度較去年同期上升 7 個(gè)百分點(diǎn)，產(chǎn)銷均突破 10 萬輛，7 家累計(jì)產(chǎn)銷汽車 萬輛和 萬輛，約占汽車產(chǎn)銷總量的 %和 %；前 15 家汽車生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度與去年基本持平，產(chǎn)銷均超過 5 萬輛，累計(jì)產(chǎn)銷汽車 萬輛和 萬輛，約占汽車產(chǎn)銷總量的 %和 %。截止 9 月底，三大集團(tuán)累計(jì)產(chǎn)銷汽車 萬輛和 萬輛，約占汽車總產(chǎn)銷量的 %和 %，其中轎車?yán)塾?jì)產(chǎn)銷 萬輛和 萬輛，約占轎車總產(chǎn)銷量的 %和 %；載貨車?yán)塾?jì)產(chǎn)銷 萬輛和 萬輛，約占載貨車總產(chǎn)銷量的 %和 %：客車?yán)塾?jì)產(chǎn)銷 萬輛和 萬輛，約占客車總產(chǎn)銷量的 %和 %。表 14　2022 年前三季度三大汽車集團(tuán)分車型產(chǎn)銷情況?。▎挝唬狠v）一汽集團(tuán) 東風(fēng)集團(tuán) 上汽集團(tuán)主要品種產(chǎn)量 銷量 產(chǎn)量 銷量 產(chǎn)量 銷量載貨汽車 198275 199601 177360 175713 33798 34065重型貨車 96927 97917 86533 85897 836 493中型貨車 42631 43649 48698 47432 0 0輕型貨車 46772 45902 41911 42260 0 0微型貨車 11945 12133 218 124 32962 33572客車 80401 80453 42367 41167 133681 133735大型客車 2700 2546 1933 1909 1061 1037中型客車 4323 4530 4588 4563 54 5412 / 32輕型客車 19844 19529 35846 34695 4254 3145微型客車 53534 53848 0 0 128312 129499轎車 480257 425415 169251 154840 496404 466875合計(jì) 758933 705469 388978 371720 663883 634675數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《汽車產(chǎn)銷工業(yè)快訊》（二）主要轎車廠家與品牌加快分化在主要轎車生產(chǎn)廠家中，銷量同比增長(zhǎng)幅度比較大的是長(zhǎng)安福特（%）、北京現(xiàn)代（%）、吉利汽車（%）上海通用（%）、廣州本田（%），呈現(xiàn)出較強(qiáng)的增長(zhǎng)勢(shì)頭。圖 112 2022 年銷量增幅最大的 5 家轎車企業(yè)銷量增長(zhǎng)趨勢(shì)10001002003004005006007001月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月%廣 州 本 田 上 海 通 用 長(zhǎng) 安 福 特北 京 現(xiàn) 代 昌 河 汽 車 轎 車數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《汽車產(chǎn)銷工業(yè)快訊》圖 113 2022 年銷量增幅最小的 6 家轎車企業(yè)銷量增長(zhǎng)趨勢(shì)13 / 32120100806040200204060801月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月%轎 車 上 海 大 眾 金 杯 汽 車神 龍 汽 車 一 汽 夏 利 躍 進(jìn) 汽 車數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《汽車產(chǎn)銷工業(yè)快訊》同樣，部分車型處于嚴(yán)重的供不應(yīng)求狀態(tài)，如新雅閣、飛度、索納塔等等，但也有部分車型庫存較大，不得不進(jìn)行限產(chǎn)，如威姿、云雀等等。（三）多數(shù)企業(yè)盈利水平下滑據(jù)汽車工業(yè) 15 家重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)快報(bào)顯示，前 8 個(gè)月，汽車工業(yè) 15家重點(diǎn)企業(yè)(集團(tuán))整體繼續(xù)保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，各主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)雖高于上年同期水平，但增速與年初相比繼續(xù)減緩，多數(shù)企業(yè)盈利水平下滑。其次是市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，迫使企業(yè)在產(chǎn)品銷售上不得不采取大幅降價(jià)的促銷手段。18 月汽車工業(yè) 15 家重點(diǎn)企業(yè)(集團(tuán))累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 億元，同比增長(zhǎng) %，增長(zhǎng)額為 億元，增幅比上半年回落 個(gè)百分點(diǎn)；圖 116 2022 年 15 家重點(diǎn)企業(yè)利潤(rùn)增幅趨勢(shì)圖14 / 320204060801001201月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月億元50403020100102030%汽 車 業(yè) 利 潤(rùn) 重 點(diǎn) 企 業(yè) 利 潤(rùn) 汽 車 業(yè) 利 潤(rùn) 同 比 重 點(diǎn) 企 業(yè) 同 比數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《汽車產(chǎn)銷工業(yè)快訊》從 18 月汽車工業(yè) 15 家重點(diǎn)企業(yè)(集團(tuán))實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的具體情況看，多數(shù)企業(yè)與 17 月相比，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的增速繼續(xù)減緩，盈利能力下滑。15 / 32II 汽車行業(yè)的重點(diǎn)問題分析構(gòu)成整車特征的汽車零部件進(jìn)口管理問題分析前三季度的汽車運(yùn)行分析表明，在產(chǎn)量、產(chǎn)值穩(wěn)定增長(zhǎng)的同時(shí)，利潤(rùn)總額下降，工業(yè)增加值由正增長(zhǎng)變?yōu)樨?fù)增長(zhǎng)，說明汽車工業(yè) KD 形式生產(chǎn)比重相當(dāng)大，效益的增長(zhǎng)顯著低于產(chǎn)值和產(chǎn)量的增長(zhǎng)。據(jù)悉，這個(gè)“辦法”將進(jìn)一步細(xì)化構(gòu)成汽車整車特征和汽車總成(系統(tǒng))的特征認(rèn)定，加強(qiáng)對(duì)構(gòu)成整車特征的汽車零部件進(jìn)口的管理，通過關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)杠桿作用，遏制目前通行的 KD 造車方式，提高零部件本土化生產(chǎn)能力，進(jìn)而引導(dǎo)國(guó)內(nèi)汽車產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。按照國(guó)際通行說法，KD 造車有三種方式：CKD、SKD、DKD。在上世紀(jì) 80年代，由于我國(guó)沒有轎車生產(chǎn)配套能力，主要轎車企業(yè)都是采用 CKD 的方式組裝生產(chǎn)如北京吉普、桑塔納、捷達(dá)等主流車型，曾對(duì)我國(guó)汽車工業(yè)的發(fā)展起到巨大的促進(jìn)作用。但由于國(guó)產(chǎn)化政策明顯違背了 WTO 規(guī)則，2022 年入世后我國(guó) CKD 造車再次開始盛行，并呈加劇趨勢(shì)，于 2022 年達(dá)到高峰。這兩組數(shù)據(jù)在汽車“井噴”的 20222022 年僅為 萬、10萬、 萬輛，%、%、%。商務(wù)部數(shù)據(jù)表明：2022 年，國(guó)內(nèi)的汽車進(jìn)口配額為 91億美元，比 2022 年增長(zhǎng) 15%。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年 1 至 7 月我國(guó)共進(jìn)口各類汽車整車（含成套散件）105298 輛，金額 29．8 億美元，分別比上年同期增長(zhǎng)56．2%和 81%，其中進(jìn)口汽車關(guān)鍵件 16．01 億美元，同比增長(zhǎng) 167．3%；進(jìn)口汽車零附件 36．06 億美元，同比增長(zhǎng) 116．1%。2022 年汽車銷量突破 300 萬輛，比 2022 年同比累計(jì)增長(zhǎng) %；2022 年汽車銷量進(jìn)一步增加到 萬輛，比 2022 年同比累計(jì)增長(zhǎng) %；2022 年，盡管受到宏觀調(diào)控等多因素的影響，19 月我國(guó)汽車?yán)塾?jì)銷量仍達(dá)到 萬輛，同比增長(zhǎng) %。旺盛的市場(chǎng)需求刺激更多的供給。2022 年全年累計(jì)新投放十幾個(gè)轎車品牌，產(chǎn)量突破 300 萬輛；2022 年推出的新品種超過 30 個(gè)，產(chǎn)量 萬輛；2022 年預(yù)計(jì)有近 50款新車型投放中國(guó)市場(chǎng)，全年預(yù)計(jì)產(chǎn)量高達(dá) 520 萬輛。巨額關(guān)稅差給 KD 裝配汽車提供最大動(dòng)力旺盛的市場(chǎng)需求刺激廠商的投機(jī)行為，而關(guān)稅差帶來的高額利潤(rùn)則是國(guó)內(nèi)企業(yè)熱衷于 KD 裝配汽車的最大動(dòng)力。到 2022年 7 月 1 日，整車進(jìn)口關(guān)稅稅率為 25%，零部件關(guān)稅稅率則在 2022 年 1 月1 日整體達(dá)到 10%的水平，屆時(shí)稅差為 15%。地方或部門割據(jù)為 KD 裝配汽車提供生存基礎(chǔ)目前我國(guó)有 27 個(gè)?。ㄊ校┥a(chǎn)汽車，有 17 個(gè)省市生產(chǎn)轎車，23 個(gè)省(市)已建成轎車生產(chǎn)線，全國(guó)有汽車整車制造企業(yè)多達(dá) 123 家。比如南北大眾——都是德國(guó)大眾的合資企業(yè)，采用一個(gè)零部件供應(yīng)體系是非常經(jīng)濟(jì)的，但由于中方是兩個(gè)企業(yè)（上海大眾、一汽大眾） ，對(duì)不同的上級(jí)負(fù)責(zé)，所以要建立兩個(gè)零部件供應(yīng)體系。這樣也就造成了各個(gè)零部件企業(yè)投資規(guī)模偏小，生產(chǎn)成本偏高，研發(fā)競(jìng)爭(zhēng)力不足。圖 23　2022 年我國(guó)汽車產(chǎn)量與銷售產(chǎn)值的地域分布狀況資料來源：根據(jù)《2022 中國(guó)汽車工業(yè)年鑒》繪制。產(chǎn)業(yè)政策與貿(mào)易政策不協(xié)調(diào)給 KD 裝配汽車提供政策空間入世后，我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)貿(mào)易政策已逐步納入 WTO 的體系之內(nèi)，如大幅降低關(guān)稅、每年以 15%的速度增加汽車進(jìn)口配額、取消 40%的國(guó)產(chǎn)化率與外匯平衡要求等等。而且各汽車企業(yè)都有深厚的地方政府或部委投資背景。為了緩解關(guān)稅逐年降低的情況下進(jìn)口整車對(duì)我國(guó)汽車業(yè)的沖擊，2022 年，我國(guó)汽車進(jìn)口配額明顯向零部件傾斜，這樣直接引發(fā)了近三年汽車生產(chǎn)的 KD 組裝之風(fēng)愈演愈烈，從最初的 CKD 到 SKD，最后演變到 DKD。但如果企業(yè)長(zhǎng)期采用 KD 裝配方式生產(chǎn)汽車，則會(huì)給我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)帶來巨大危害。在這種由外資進(jìn)入引發(fā)的國(guó)際交換中，作為發(fā)展中國(guó)家，只是其勞動(dòng)力參與了國(guó)際資本循環(huán)，而沒有或很少有先進(jìn)技術(shù)的沉淀。長(zhǎng)此以往，我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)的技術(shù)開發(fā)，特別是自主研發(fā)的能力就會(huì)喪失殆盡?！毕拗破嚵悴考I(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展我國(guó)零部件業(yè)的先天不足就是規(guī)模普遍小，技術(shù)落后，低水平地重復(fù)生產(chǎn)，產(chǎn)品更新?lián)Q代比較慢，這樣導(dǎo)致了零部件業(yè)獲利能力低下，難以適應(yīng)當(dāng)今轎車業(yè)產(chǎn)品快速更新?lián)Q代的要求。另一方面，大量零部件的進(jìn)口導(dǎo)致國(guó)內(nèi)零部件企業(yè)本來有限的市場(chǎng)容量日益縮小，使本土零部件企業(yè)更加難以形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)。難以保證長(zhǎng)久的售后服務(wù)KD 裝配汽車本質(zhì)上是一種貿(mào)易方式，而不是正常生產(chǎn)。而我國(guó)相當(dāng)一部 KD 汽車企業(yè)，沒有自身的工藝流程和生產(chǎn)能力，一旦 KD 企業(yè)遭遇危機(jī)，比如消失或破產(chǎn)，消費(fèi)者購買的車的售后服務(wù)將出現(xiàn)真空，消費(fèi)者權(quán)益缺乏理應(yīng)的保障，這是其一。21 / 32四、 《辦法》對(duì)整車特征的界定分析KD 裝配汽車