【正文】 案】D　　【解析】本題涉及到股票發(fā)行。　　，屬于不得收購上市公司股份的情形是（ ）。收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為，不得收購上市公司。完成權(quán)益變動報告書的期限是（ ）。根據(jù)規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，不符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（　　）。　　?！　?　　　　%　　　　【答案】AC　　【解析】（1）選項A：擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%；（2）選項B：上市公司最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為；（3）選項C：最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%；（4）選項D：上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查的，屬于法定障礙。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合增發(fā)條件的有（　?。?。　　，擬向特定對象非公開發(fā)行股票?！　　　　　?、否定意見或無法表示意見的審計報告　　、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰　　【答案】ABD　　【解析】選項C：上市公司最近1年及最近一期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告的，不得非公開發(fā)行股票；但本次發(fā)行涉及重大重組的除外。　　　　　　、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)　　　　【答案】ABCD　　【解析】上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，有下列事項之一的，應(yīng)當召開債券持有人會議：（1）擬變更募集說明書的約定；（2）發(fā)行人不能按期支付本息；（3）發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；（4）保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；（5）其他影響債券持有人重大權(quán)益的事項。　　　　　　%　　　　【答案】BCD　　【解析】選項A：上市公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元?！　　　　　　　　　　敬鸢浮緽CD　　【解析】選項A：股本總額只要不少于3000萬元即可?！　　　　⒒鹜泄苋说膱蟪陿藴省　　　　　　敬鸢浮緾D　　【解析】基金份額持有人大會就下列事項進行表決時，應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過：（1）轉(zhuǎn)換基金運作方式；（2）更換基金管理人或者基金托管人；（3）提前終止基金合同?！　?，轉(zhuǎn)讓其所持甲公司的股票　　%股份的丁證券公司，第3個月轉(zhuǎn)讓其所持丙公司的股票　　，在收購行為完成后的第8個月，轉(zhuǎn)讓其所購股票的三分之一　　%的股東，將其持有的庚公司股票在買入后4個月內(nèi)賣出　　【答案】ACD　　【解析】（1）上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后6個月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份；（2）證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制；（3）收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的“12個月內(nèi)”不得轉(zhuǎn)讓；（4）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入。下列各項中，屬于重大事件的有（　?。?。　　。　　　　%股份且為甲公司經(jīng)理之弟的張某　　%股份且持有乙公司4%股份的王某　　%股份的李某　　【答案】ABD　　【解析】（1）選項A：投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級管理人員；（2）選項B：持有投資者30%以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份；（3）選項C：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份；（4）選項D：在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份。　　　　%的，自上述事實發(fā)生之日起1年后，每12個月內(nèi)增加其在該公司中擁有權(quán)益的股份不超過該公司已發(fā)行股份的5%　　%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位　　%　　【答案】ACD　　【解析】選項B：在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起1年后，每12個月內(nèi)增加其在該公司中擁有權(quán)益的股份不超過該公司已發(fā)行股份的2%?，F(xiàn)公司股東會做出以下決定，請判斷其哪些決定是不符合法律規(guī)定的？　　，與乙公司組成合伙企業(yè)　　　　　　　　【答案】AC　　【解析】公司轉(zhuǎn)投資對象僅限于有限責(zé)任公司和股份有限公司，并且以該出資額為限對所投資公司承擔(dān)責(zé)任，也就是說不能因投資而承擔(dān)無限責(zé)任，所以公司不能投資于合伙企業(yè)。答案B的敘述是正確的；　　根據(jù)《證券法》公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當符合下列條件：（一）款：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；所以該公司不具備凈資產(chǎn)的條件，只有1000萬元，所以答案C敘述錯誤　　公司減資后的注冊資本不得低于法定的最低限額?！　。瑢ΜF(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的要求有（ ）。上市公司增發(fā)股票的一般條件之一是：上市公司的現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》規(guī)定的行為，且最近36個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)?！　　　　　?以上　　，財務(wù)會計報告無虛假記載　 【答案】ABD　 【解析】本題涉及到股票上市交易條件。　　，下列各項中，屬于禁止的證券交易行為的有（ ）。A選項屬于制造虛假信息行為；B選項屬于欺詐客戶行為；C選項屬于操縱市場行為；D選項屬于內(nèi)幕交易行為。（ ）　　【答案】√　　【解析】本題涉及到證券轉(zhuǎn)讓的方式。但是公開發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在經(jīng)國務(wù)院批準的其他證券交易所轉(zhuǎn)讓。（?。　　敬鸢浮俊獭　　窘馕觥勘绢}涉及到的是上市公司非公開發(fā)行新股的條件?！　　蹲C券法》的規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款的，其財產(chǎn)不足以同時支付時，應(yīng)先繳納罰款?！　?、資產(chǎn)評估報告或者法律意