商業(yè)銀行的負(fù)債管理(2)-在線瀏覽
2025-02-27 13:55本頁面
【正文】 較高，且有最低存款余額要求。當(dāng)存款人需要開出支票時(shí)，銀行主動(dòng)把所需資金從儲(chǔ)蓄存款賬戶中轉(zhuǎn)入支票存款賬戶，然后再從貨幣市場互助基金賬戶劃入儲(chǔ)蓄存款賬戶相應(yīng)金額，以補(bǔ)足于約定余額；儲(chǔ)蓄存款賬戶余額高于約定余額時(shí)，銀行主動(dòng)將多余部分劃入貨幣市場互助基金賬戶?？梢钥闯?，協(xié)定賬戶是銀行對自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展。如果存款人每年存入 2022美元，可以暫時(shí)免稅，利率不受 Q條例（即美聯(lián)儲(chǔ)關(guān)于限定存款利率的 Q字條例）限制，到存款人退休后，再按其支取金額計(jì)算所得稅。 定活兩便存款（英語全稱為 timedemand deposit） 這是一種存款時(shí)不需約定期限、隨時(shí)可以支取、利率按照實(shí)際存款期限而變動(dòng)的存款。 14 銀行存款的經(jīng)營管理 銀行存款積極經(jīng)營的策略 ? 對居民儲(chǔ)蓄存款的經(jīng)營策略：銀行必須重視利率杠桿的作用，儲(chǔ)蓄存款利率的高低直接決定儲(chǔ)戶是否愿意到銀行存款；銀行還必須提供高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 15 銀行存款的經(jīng)營管理 提高存款穩(wěn)定性的策略措施 ? 存款穩(wěn)定性的概念：也稱存款沉淀率，它是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。就是我們熟知的活期存款，它可以隨時(shí)提現(xiàn)，開支票，轉(zhuǎn)賬，所以它是穩(wěn)定性最差的一種存款。這類存款不能隨時(shí)提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬，也沒有約定期限的制約，它的穩(wěn)定性處于活期存款和定期存款之間。這類存款有約定的期限，在期限內(nèi)客戶一般不能提前支取，是穩(wěn)定性最高的存款。 17 銀行存款的經(jīng)營管理 銀行存款穩(wěn)定性經(jīng)營的策略重點(diǎn)： ? 提高易變性存款的穩(wěn)定性。 ? 還必須努力延長穩(wěn)定性存款和易變性存款的平均占用天數(shù)。 ? 銀行存款定價(jià)與經(jīng)營目標(biāo)的關(guān)系 存款價(jià)格變動(dòng) 銀行存貸款利差的變動(dòng) 客戶對存款數(shù)量與組合的決定 銀行存款量與構(gòu)成 銀行的凈利潤與銀行存貸款增長 19 存款的定價(jià)的方法 ? 商業(yè)銀行存款定價(jià)的方法 （ 1） 成本加利潤存款定價(jià)法 （ 2） 存款的邊際成本定價(jià)法 為不同的客戶制定不同的價(jià)格 （ 3）存款的其他 定價(jià)方法 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià) 20 ? 成本加利潤存款定價(jià)法 每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營支出 ＋分配到銀行存款的總支出 （每單位銀行存款的管理費(fèi)用） ＋售出每單位存款的計(jì)劃利潤 ? 步驟 ： （ 1）確認(rèn)每種資金來源的成本比率 （ 2）確認(rèn)每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資 金的相對比重 （ 3）加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本 21 ? 例如，某銀行需籌資 500萬元，包括 200萬元的活期存款、 200萬元的定期與儲(chǔ)蓄存款、50萬元的貨幣市場借款和 50萬元的股權(quán)資本。假如儲(chǔ)備要求等減少該銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的 15%，儲(chǔ)蓄存款的 5%，市場借款的 2%，那個(gè)該銀行的加權(quán)平均稅前資金成本為： 22 100 %+100 %+100 %+100 %% 10% %= + + +500 1 15% 500 1 5% 500 1 2%????? ? ?活 期 存 款 利 息 與 非 利 息 成 本總 籌 集 資 金 儲(chǔ) 備 要 求 等 減 少 生 息 資 產(chǎn) 的 程 度定 期 與 儲(chǔ) 蓄 存 款 利 息 與 非 利 息 成 本總 籌 集 資 金 儲(chǔ) 備 要 求 等 減 少 生 息 資 產(chǎn) 的 程 度貨 幣 市 場 借 款 利 息 與 非 利 息 成 本總 籌 集 資 金 儲(chǔ) 備 要 求 等 減 少 生 息 資 產(chǎn) 的 程 度股 權(quán) 資 本 利 息 與 非 利 息 成 本總 籌 集 資 金 儲(chǔ) 備 要 求 等 減 少 生 息 資 產(chǎn) 的 程 度200 8 200 50 8 20%500 100 %= 11%?5023 ? 存款的邊際成本定價(jià)法 在浮動(dòng)利率體制下，利率的不斷變化使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不合實(shí)際。利息成本的高低依期限的不同而不同。 ? 營業(yè)成本，也稱其他成本和服務(wù)成本，指除利息以外的其他所有開支。 28 ? 資金成本，指為服務(wù)客戶存款而支付的一切費(fèi)用，包括利息成本和營業(yè)成本之和。銀行所吸收的資金，并不是全部都能運(yùn)用為盈利資產(chǎn)的，有一部分資金是不能運(yùn)用的，比如說銀行吸收存款之后必須上繳法定的存款準(zhǔn)備金等。一是風(fēng)險(xiǎn)成本。 29 成本的分析方法 ? 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于對不同的銀行各種負(fù)債成本的對比分析和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析等。 歷史成本法的主要缺陷是沒有考慮到未來利息成本的
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