【正文】 1．商業(yè)銀行是一個(gè)信用受授機(jī)構(gòu)，它是依靠吸收存款作為其發(fā)放貸款的主要來(lái)源。 ? 3．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍極其廣泛，可為客戶提供一切金融服務(wù)，具有綜合性多功能的特點(diǎn)。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 8 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （一）組織制度 ? 分支行制（絕大多數(shù)國(guó)家） ? 單元制（美國(guó) 1927年，麥克馬登法案） ? 銀行持股公司制（花旗銀行，控制 300多家銀行） ? 連鎖銀行制 ? 跨國(guó)聯(lián)合制 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 9 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 單元制優(yōu)點(diǎn)： ? 遏制金融資本壟斷、進(jìn)而避免嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì) ? 管理費(fèi)用低，符合經(jīng)濟(jì)效益原則 ? 銀行與地方關(guān)系密切，為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)服務(wù) 分支行制優(yōu)點(diǎn) : ? 規(guī)模效益和范圍效應(yīng)，管理費(fèi)用相對(duì)降低 ? 彼此之間可以調(diào)劑資金，分散風(fēng)險(xiǎn) ? 國(guó)家易于宏觀控制和干預(yù) 兩種制度各有缺點(diǎn) 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 10 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （二）業(yè)務(wù)分工 ? 職能分離型和全能型（混業(yè)經(jīng)營(yíng)型） ? 銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)（信托業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等） ? 防火墻（ Fire Wall） (Chinese Wall) ? 職能分離型： ? 真實(shí)票據(jù)論－短期自償性貸款（英國(guó)、美國(guó)、日本） ? 全能型： ? 銀行可以經(jīng)營(yíng)全部金融業(yè)務(wù)，德國(guó)、瑞士、荷蘭 ? 英國(guó)和美國(guó)現(xiàn)也實(shí)行全能制。集團(tuán)以金融業(yè)為核心，主要經(jīng)營(yíng)銀行、證券、保險(xiǎn)、投資管理等業(yè)務(wù)。 中國(guó)光大集團(tuán)通過(guò)中國(guó)光大（集團(tuán)）總公司（北京總部）和中國(guó)光大集團(tuán)有限公司（香港總部）管理境內(nèi)外業(yè)務(wù)。集團(tuán)黨委在集團(tuán)中發(fā)揮政治核心作用。 中國(guó)光大集團(tuán)實(shí)行母子公司體制，按照建立規(guī)范化金融控股公司的要求，實(shí)行扁平式、開放性管理模式，并在產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確的基礎(chǔ)上，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。在香港擁有光大控股、光大科技、光大國(guó)際三家上市公司，并通過(guò)光大控股參股港基銀行。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 16 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （ 三 ） 資本性質(zhì) ? 國(guó)營(yíng) 、 私營(yíng) 、 公私合營(yíng) （ 四 ） 經(jīng)濟(jì)形式 ? 獨(dú)資 、 股份制 、 合資 （ 五 ） 地域和范圍 ? 地方銀行 、 區(qū)域性銀行 、 全國(guó)性銀行 、 跨國(guó)銀行 （ 六 ） 職能性質(zhì) ? 中央銀行 、 商業(yè)銀行 、 專業(yè)銀行 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 17 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) ? 信用業(yè)務(wù) ―― 資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)（表內(nèi)業(yè)務(wù)） ? 代理業(yè)務(wù) ―― 中間業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)） 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 18 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 自有資本 吸收存款 借入款項(xiàng) 其它 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 19 銀行資本 股本 資本公積 留存收益 一般準(zhǔn)備金 債務(wù)資本 也稱 附屬資本 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) －－（一）自有資本 損失 準(zhǔn)備金 盈余公積 未分配 利潤(rùn) 股票發(fā)行溢價(jià) 收入部分 銀行資產(chǎn)價(jià)值 重估增值部分 以及捐贈(zèng) 普通股 優(yōu)先股 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 20 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) －－自有資本 ? 自有資本，即銀行資本，是指銀行股東的投資和由稅后留存利潤(rùn)轉(zhuǎn)化成的投資。它占資本總額的比例不得低于 50%。這類資本在一定情況下可以彌補(bǔ)銀行虧損。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 22 鏈接： 1988年年 :巴塞爾協(xié)議 ,國(guó)際清算銀行 : 《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本協(xié)議和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》 對(duì)資本充足率的規(guī)定 ,1992年開始執(zhí)行主要內(nèi)容是對(duì)資本充足率進(jìn)行定義 ,其次是對(duì)具體的比率進(jìn)行規(guī)定 . ? 資本 =核心資本 +附屬資本 , ? 附屬資本 /總資本 =50% ? 資本充足率 =資本 / 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) =8%, ? 當(dāng)時(shí)主要為信用風(fēng)險(xiǎn)衡量 ,表外業(yè)務(wù)沒有計(jì)算入內(nèi) . 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 23 CON’D 1996年 資本充足率 =資本 /(信用風(fēng)險(xiǎn) +市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) )加權(quán)總資產(chǎn) =8% 2021年 4月修訂版 , 資本充足率 =資本 /(信用風(fēng)險(xiǎn) +市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) +運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) )加權(quán)總資產(chǎn) =8% 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 24 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) －－（二）存款業(yè)務(wù) 活期存款（支票存款、往來(lái)存款） 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 ? 以上是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 CDs 新型活期存款帳戶： ? NOW帳戶、 S－ NOW帳戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳戶 ATS、 貨幣市場(chǎng)帳戶、協(xié)定帳戶等等 是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù) 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 25 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)－－ （三）借入款項(xiàng) 銀行同業(yè)拆借 向中央銀行借款（再貼現(xiàn)和直接抵押借款） 證券回購(gòu)協(xié)議借入資金 歐洲美元與國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款 在資本市場(chǎng)發(fā)行長(zhǎng)期債券 其它負(fù)債 (結(jié)算中短期占用 ) 主動(dòng)負(fù)債 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 26 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 二、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 不生息業(yè)務(wù)－－現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 貼現(xiàn) 投資 其它 貨幣銀行學(xué)