旭輝地產(chǎn)、建筑、物業(yè)集團年度經(jīng)營計劃編制作業(yè)指導書-在線瀏覽
2024-08-01 21:13本頁面
【正文】 ； 經(jīng)營計劃 中的各項工作應(yīng)分解 落實到人，單項工作的時間跨度不得超過 1個月。 3) 上下一致原則：本級組織的 經(jīng)營計劃 不得與上級組織的 經(jīng)營計劃 相抵觸；并應(yīng)為上級組織 經(jīng)營計劃 的達成提供支持。 經(jīng)營計劃 制定或執(zhí)行過程中如出現(xiàn)爭端，應(yīng)根據(jù) 經(jīng)營計劃管理相關(guān)作業(yè)指引的規(guī)定逐層上報、協(xié)調(diào)解決。 b) 各部門收到工作 經(jīng)營計劃 的配合要求，應(yīng)在 2個工作日內(nèi)回復是否同意，逾期視為同意。 c) 雙方部門溝通后無法達成一致的，提出工作 經(jīng)營計劃 配合的部門應(yīng)在 2 個工作日內(nèi)向本部門的分管領(lǐng)導或者對方部門的分管領(lǐng)導提請協(xié)調(diào)。 d) 重大、緊急工作的協(xié)調(diào)過程可以由提出部門視情況越級進行。 6) 規(guī)范管理 原則 ：公司各級 經(jīng)營計劃 應(yīng)形成紙制或電子資料； 集團 財務(wù)管理部 保證其擁有通暢的獲取渠道及受控的閱讀范圍，下述各類 經(jīng)營計劃 ， 集團 財務(wù)管理部 均有權(quán)查閱。編制采用“三下兩上”的編制方式。 1) “ 第一下 ” ：指首先由集團總裁提出年度經(jīng)營計劃總體目標及編制原則并由 財務(wù)管理部 向集團、 下屬公司 各部門分解貫徹，作為年度經(jīng)營計劃編制的總綱 ， 分解的數(shù)據(jù)主要集中在公司的宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：銷售額、銷售面積、開工面積，土地儲備、凈利潤目標等 ； 2) “第一上”：是指集團總部各部門、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃編制方針和實際情況編制 集團各部及下屬公司 的年度主要經(jīng)營指標，上報 集團 財務(wù)管理部 ，由 財務(wù)管理部 組織集團各部門、下屬公司領(lǐng)導等評審后，報集團分管領(lǐng)導審核 、總裁審批； 3) “第二下” ：是指 集團 財務(wù)管理部 根據(jù)年度經(jīng)營計劃主要經(jīng)營指標審批結(jié)果，提出計劃編制原則下發(fā)至集團總部、 下屬公司 各部門，集團總部、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門據(jù)此編制相應(yīng)的年度職能工作計劃和 下屬公司 年度經(jīng)營計劃； 4) “第二上”：是指集團總部、 下屬公司 將編制完畢的本部門年度計劃、 下屬公司 年度經(jīng)營計劃，上報 財務(wù)管理部 ， 財務(wù)管理部 負責匯總并編制集團公司整體年度經(jīng)營計劃， 并組織集團各部門、下屬公司領(lǐng)導等進行評審后， 報 分管領(lǐng)導審核 、總裁審批； 5) “第三下”：是指 集團 財務(wù)管理部 根據(jù)總裁審批意見形成集團年度經(jīng)營計劃決案并組織下發(fā)集團總部、 下屬 公司 ，并遵照執(zhí)行。 2) “第一上”過程（總用時應(yīng)少于 7天）： a) 集團總部、 下屬公司 接到 財務(wù)管理部 年度經(jīng)營計劃編制通知后，按照通知中分解的目標或要求，根據(jù)實際情況在 3 日內(nèi)進行研究，制訂出本部門年度主要經(jīng)營指標， 下屬公司指標應(yīng)包括銷售收入、利潤、工程主要進度指標等； b) 集團總部、 下屬公司 將主要經(jīng)營指標報 財務(wù)管理部 ， 財務(wù)管理部 3 日內(nèi)根據(jù)總裁總體目標要求及實際情況調(diào)整和匯總年度主要經(jīng)營指標； c) 由 財務(wù)管理部 組織集團各部門負責人、高管及下屬公司管理層 審核，審核通過后報總裁審批； d) 如審批不通過，則由 財務(wù)管理部 進行重新匯總和修改，并于 2 日內(nèi)再次報審。 4) “第二上”過程：（總用時應(yīng)少于 10天） a) 集團總部、 下屬公司 編制完成 各自的 年度經(jīng)營計劃草案后，報 集團 財務(wù)管理部 ； b) 財務(wù)管理部 進行匯總形成集團年度經(jīng)營計劃后進行審核修改，最終完成年度經(jīng)營計劃草案； c) 集團總部、 下屬公司 年度經(jīng)營計劃及集團年度經(jīng)營
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