【正文】 務(wù)效益分析 ....................................... 55 盈利能力分析 ........................................................................ 55 銀行貸款清償能力分析 ......................................................... 55 不確定性分析 ....................................... 55 盈虧平衡分析 ........................................................................ 55 敏感性分析 ............................................................................ 56 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 ....................................... 56 第十章 社會效益分析 ......................................................................... 57 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 ..................... 57 與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析 ............................. 57 帶動基地分析 ...................................... 57 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 ......................... 58 帶動就業(yè)分析 ...................................... 58 對 比分析 .......................................... 59 附 錄 一、附表： 附表 1：建設(shè)投資估算表 附表 2：土建工程投資明細(xì)表 附表 21：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 22：科技投入明細(xì)表 附表 23：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費(fèi)估算表 附表 24：流動資金估算表 附表 3：資金籌措與使用計(jì)劃表 附表 4：財(cái)政資金使用明細(xì)表 附表 41：總成本費(fèi)用估算表 附表 5：單位成本估算表 附表 51：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 6：利潤及利潤分配表 附表 7：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值 稅估算表 附表 71：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 二、附圖： 廠址地理位置圖 現(xiàn)狀 圖 總平面布置圖 恒溫庫平面布置圖 三、附件： 附件 1：營業(yè)執(zhí)照、 組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明 附件 2： 企業(yè) 202 2021 年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 3： 土地證 附件 4： 環(huán)保部門審批意見 附件 5： 自籌資金來源證明材料 附件 6： 企業(yè)信用等級證明 及貸款額度證明 附件 7： 龍頭企業(yè)證明 附件 8： 產(chǎn)品購銷合同 附件 9： 食品衛(wèi)生許可證 附件 10： 企業(yè)帶動能力證明 附件 11： 無公害農(nóng)產(chǎn)品證明 第一章 總論 1 第一章 總論 項(xiàng) 目單位基本情況 概況 項(xiàng)目單位名稱： 哈爾濱粒粒香食品股份有限公司 企業(yè)性質(zhì)： 民營股份制 企業(yè)簡介： 哈爾濱粒粒香食品股份有限公司，是由哈爾濱三五味業(yè)集團(tuán)有限公司控股，注冊資金 3500 萬，于 2021 年 12 月成立的復(fù)合型鮮味料生產(chǎn)企業(yè)。哈爾濱粒粒香食品股份有限公司是國內(nèi)復(fù)合調(diào)味品行業(yè)的龍頭企業(yè)，年產(chǎn)蘑菇鮮味料千噸以上。蘑菇鮮味料不含有任何對人體有害的添加劑成分，不僅味美，而且富于營養(yǎng)。 現(xiàn)有人員 32 人，其中，管理人員 12 人，生產(chǎn)工人 20 人 財(cái)務(wù)狀況 第一章 總論 2 202 2021 年財(cái)務(wù)情況表 表 11 單位：萬元 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 資產(chǎn)總額 固定資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 所有者權(quán)益 負(fù)債總額 實(shí)收資本 銷售收入 納稅額 凈利潤 凈資產(chǎn)收益率 % % 資產(chǎn)負(fù)債率 % % 法人代表基本情況 法人代表 王軍， 60 歲，中國人民大學(xué)工商管理學(xué)碩士、高級經(jīng)濟(jì)師、高級工程師。 王軍同志行伍出身， 1969 年參軍， 1971 年 “援老抗美 ”行動中出國參戰(zhàn)，任高炮部隊(duì)指揮儀班班長， 1974 年退伍返鄉(xiāng)。 90 年代初，王軍辭職辦企， 1995 年，創(chuàng)辦哈爾濱三五味業(yè)調(diào)味品有限公司， 2021 年發(fā)展為哈爾濱三五味業(yè)集團(tuán)有限公司。 曾出版《中國火鍋》、《中國調(diào)味品大全》、《現(xiàn)代企業(yè)文化管理》、《探索 ——非公有制發(fā)展戰(zhàn)略的探索與實(shí)踐》、《中國調(diào)味文化》等專著，將實(shí)踐與理論相結(jié)合，并在其專著中將實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)升華為理論 第一章 總論 3 知識，使他成為調(diào)味品專家、企業(yè)管理專家。 由于王軍在中國調(diào)味品行業(yè)和企業(yè) 文化建設(shè)方面的卓越貢獻(xiàn)，先后獲得了 “首屆中國民營企業(yè)十大新聞人物 ”、 “中國企業(yè)文化先進(jìn)個人 ”、 “中國企業(yè)技術(shù)進(jìn)步與杰出貢獻(xiàn)獎 ”、 “改革開放 30 年中國十佳著名鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家 ”、 “改革開放三十年特殊貢獻(xiàn)獎 ”、 “全國建設(shè)新農(nóng)村十大杰出復(fù)轉(zhuǎn)軍人 ”、 “中國優(yōu)秀民營企業(yè)家 ”等榮譽(yù)稱號。他在復(fù)合調(diào)味品領(lǐng)域不斷探索創(chuàng)新、開發(fā)新產(chǎn)品，逐漸形成了以粒粒香湯精為核心產(chǎn) 品的 500 余種復(fù)合調(diào)味品。 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 項(xiàng)目名稱： 2021 年 哈爾濱市 雙城市 1000 噸果蔬儲藏保鮮擴(kuò)建項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建 建設(shè)地點(diǎn)： 雙城市新興工業(yè)園區(qū) 第一章 總論 4 產(chǎn)品方案及規(guī)模 企業(yè) 現(xiàn) 年經(jīng)營 儲藏 冷藏周轉(zhuǎn)果蔬總量 500 噸 。 品種、技術(shù)、設(shè)備方案 本項(xiàng)目品種有 香菇 、 芝麻、蔥等 及其他蔬菜。 項(xiàng)目 新增設(shè)備 1 臺， 其中制冷系統(tǒng) 1 臺（套）。 建設(shè)期限 本項(xiàng)目建設(shè)期限為一年。 資金來源：企業(yè)自籌 60 萬 元，占總投資的 50％；申請中央財(cái)政補(bǔ)貼 資金 60 萬元，占 50%。 增量 稅后 動態(tài)投資回收期 年 ， 增量 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%， 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ I=8%） 萬元 ；資本金凈 利潤率 提高 %，總 投資 收益 率 提高 %。 社會效益： 項(xiàng)目建立以市場為導(dǎo)向 、 企業(yè)為龍頭， 進(jìn)行果蔬生產(chǎn)保鮮 ，促進(jìn)資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化，帶動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào) 整，有利于發(fā)揮地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)向產(chǎn)業(yè)化、集約化、規(guī)?；较虬l(fā)展。項(xiàng)目建成后將為 當(dāng)?shù)?新增 15個就業(yè)崗位 ， 直接帶動 果蔬 種植面積 735 畝 ， 可帶動種植戶 245 戶（以每戶 3畝地計(jì) ） 。 社會效益良好。 綜合評價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 黑龍江省 是果蔬生產(chǎn)大省，每年有大量產(chǎn)品需要運(yùn)銷全國。瓜果蔬菜產(chǎn)量大幅度提高了，農(nóng)民收入?yún)s沒能同步增加。 雙城市 2021年 瓜菜種植面積 3萬畝， 總產(chǎn)量 ，其中日光溫室瓜菜產(chǎn)量 。 但對于 雙城市 而言， 610 月份恰 好 是蔬菜瓜果 大量收獲上市的季節(jié)， 果 蔬品種多、價(jià)格 合理，由于遠(yuǎn)離城市和工業(yè)污染，菜的品質(zhì)和安全性良好 ， 香菇、芝麻、蔥 是 雙城市 在 第一章 總論 7 國內(nèi)外享有盛譽(yù)的幾個獨(dú)具特色的瓜菜品種， 地域品牌逐漸被市場認(rèn)識，為全國 大量銷售 奠定了 物質(zhì) 和聲譽(yù) 基礎(chǔ)。 鑒于上述情況， 哈爾濱粒粒香食品股份有限公司 提出了通過建設(shè)恒溫保鮮庫 以及配套工程設(shè)施，建立冷鏈貯存以及運(yùn)輸系統(tǒng)，進(jìn)行果蔬預(yù)冷、保鮮、運(yùn)輸、配送，一方面可以滿足當(dāng)?shù)叵M(fèi)需要；另一方面通過對農(nóng)產(chǎn)品保鮮貯存、運(yùn)輸，減少損失，滿足東南沿海地區(qū)瓜果蔬菜的需求，使農(nóng)民增收；其次，做大農(nóng)產(chǎn)品冷鏈流通，為企業(yè)創(chuàng)造效益。 作為以果蔬保鮮、貯藏為重點(diǎn)的 哈爾濱粒粒香食品股份有限公司 ，按照產(chǎn)、貯、銷一體化的總體發(fā)展思路，審時(shí)度勢，搶抓機(jī)遇，引領(lǐng)當(dāng)?shù)毓弋a(chǎn)業(yè)發(fā)展，在 為 區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展 注入活力 的同時(shí)，也為自身的生存和發(fā)展博得廣闊空間。 項(xiàng)目的可行性 雙城市 是 哈爾濱市蔬菜生產(chǎn) 的重點(diǎn)區(qū)域， 蔬菜生產(chǎn) 是 增加 全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的 重要的手段之一 。進(jìn)入盛產(chǎn)期的日光溫室大棚已有 100 座以上。 項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)條件具備，水、電、建設(shè)用地及其他設(shè)施已落實(shí)，原料資源有充分保證，產(chǎn)品市場前景廣闊。 項(xiàng)目建成后 項(xiàng)目建成后 年新增營業(yè)收入 100 萬元（不含稅）；新增利稅 5 萬元，其中增值稅 50 萬元、凈利潤 45 萬元。 項(xiàng)目的實(shí) 施可對調(diào)整 雙城市 農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、 促進(jìn)農(nóng)民增收 及 農(nóng)業(yè)增效起到重要作用。 總之，本項(xiàng)目原料供應(yīng)充足、品質(zhì)良好，保鮮冷鏈技術(shù)成熟可靠，產(chǎn)品銷售渠道暢通；充分利用原有設(shè)施，以較小的投資擴(kuò)大產(chǎn)能，經(jīng)濟(jì)和社會效益良好。企業(yè)可依靠產(chǎn)地原料質(zhì)量及嚴(yán)格的管理方式打品牌戰(zhàn)，進(jìn)一步開發(fā)國內(nèi)外市場 。 第一章 總論 9 項(xiàng)目的帶動作用 項(xiàng)目建成后年需 新增 各類果蔬 1000 噸，可直接帶動 735 畝果蔬種植面積。 項(xiàng)目建成后還將為 當(dāng)?shù)?新增 15 個就業(yè)崗位。企業(yè)應(yīng)多渠道籌資，積極組織項(xiàng)目建設(shè)；同時(shí)，不斷提高現(xiàn)代企業(yè)管理水平，擴(kuò)大經(jīng)營品種，提高企業(yè)綜合效益。項(xiàng)目的實(shí)施有利于 提高 農(nóng)產(chǎn)品附加值， 促進(jìn) 當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢 轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢， 符合當(dāng)?shù)?果蔬種植業(yè) 長遠(yuǎn)發(fā)展的需要，不僅可以培育壯大當(dāng)?shù)貎?yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，而且對提高農(nóng)民和地方財(cái)政收入、帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高企業(yè)競爭能力亦有重要的意義。 建議企業(yè) 進(jìn)一步 開拓 市場， 增加產(chǎn)量，以便帶動更多農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)，增加收入；抓好員工技術(shù)培訓(xùn)，在不斷提高員工技術(shù)操作水平的同時(shí)，采用更加先進(jìn)的保鮮冷鏈技術(shù)及措施保證果蔬品質(zhì)從而提高市場競爭力 ； 從產(chǎn)地市場、專業(yè)批發(fā)市場和終端市場三個層次第一章 總論 10 上搭建交易平臺，不斷完善營銷網(wǎng)絡(luò)，增強(qiáng)開拓市場的能力 ；采用現(xiàn)代企業(yè)管理模式，確保產(chǎn)品質(zhì)量，建立良好的品牌。城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額達(dá)到 億元，同比增長 %。冷鏈物流是以冷凍工藝學(xué)為基礎(chǔ) ,以人工制冷技術(shù)為手段 ,以生產(chǎn) 流通為銜接 ,以達(dá)到保持食品質(zhì)量完好與安全的一個系統(tǒng)工程。肉、禽、蛋 ?；ɑ墚a(chǎn)品） 。禽、肉、水產(chǎn)等包裝熟食 ?？觳驮希?。而本項(xiàng)目所指農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流是指以蔬菜、瓜果等為代表的生鮮農(nóng)產(chǎn)品從產(chǎn)地采購、加工、貯藏、運(yùn)輸、銷售直到消費(fèi)的各個環(huán)節(jié)都處于低溫環(huán)境中 ,以保證農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量 ,減少第二章 背景及必要性 12 農(nóng)產(chǎn)品的損耗 ,防止農(nóng)產(chǎn)品的變質(zhì)和污染。到了二十世紀(jì)三十年代，歐洲和美國的農(nóng)產(chǎn)品冷鏈已經(jīng)初步建立?，F(xiàn)在，歐美發(fā)達(dá)國家已經(jīng)形成了完整的農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流體系。美、日、德等發(fā)達(dá)國家在運(yùn)輸過程中全部使用冷藏車或者冷藏箱，并配以 EDI 系統(tǒng)等先進(jìn)的信息技術(shù)，采用鐵路、公路、水路等多種方式聯(lián)運(yùn)，建立了包括生產(chǎn)、加工、儲藏、運(yùn)輸、銷售等在內(nèi)的新鮮物品的冷凍冷藏鏈，使新鮮物品的冷凍冷藏運(yùn)輸 率及運(yùn)輸質(zhì)量完好率都得到極大的提高。 我國的冷鏈物流最早產(chǎn)生于五十年代的肉食品外貿(mào)出口，并因此改裝了部分保溫車輛。近二十年來，中國的農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流不斷發(fā)展，以一些食品加工行業(yè)的龍頭企業(yè)為先導(dǎo)，已經(jīng)不同程度地建立了農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流體系。我國農(nóng)副產(chǎn)品流通量很大，其中 80％以上的生鮮食品是在常溫狀態(tài)下進(jìn)行保存、流通和初加工。例如我國目前公路冷藏運(yùn)輸運(yùn)量不到 25%，鐵路冷藏運(yùn)輸運(yùn)量占 55%左右，而歐美國家公路冷藏運(yùn)輸?shù)倪\(yùn)量占 60— 80%，鐵路冷藏運(yùn)輸在食品運(yùn)輸總量中更是占到 90%以上。雙城 市 2021 年瓜菜 種植面積 3 萬畝， 總產(chǎn)量 萬噸，其中日光溫室瓜菜產(chǎn)量達(dá) 萬噸。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 蔬菜瓜果是人們賴以生存最基本也是最重要食品之一。如今，蔬菜瓜果的生產(chǎn)技術(shù)、運(yùn)輸條件、市場流通體系等大為改善，農(nóng)產(chǎn)品流通數(shù)量增加、第二章 背景及必要性 14 流通范圍擴(kuò)大，果蔬產(chǎn)品不僅實(shí)現(xiàn)了周年供應(yīng)，而且全國性大市場大流通的格局正在逐漸形成。 ⑴ 項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策及相關(guān)規(guī)劃的要求 在《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (2021 年本 )》中，農(nóng)林