【正文】 ............................. 82 第十五章 財務(wù)分析 ............................................... 83 第一節(jié) 產(chǎn)品成本和費用估算 ................................................... 83 第二節(jié) 經(jīng)營收入和稅金 ....................................................... 84 第三節(jié) 財務(wù)評價說明 ......................................................... 85 第四節(jié) 財務(wù)分析 ............................................................. 85 第五節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論 ......................................................... 87 第十六章 社會評價 ............................................... 88 第十七章 可行性研究結(jié)論與建議 ..................................... 89 第一節(jié) 可行性研究結(jié)論 ....................................................... 89 第二節(jié) 可行性研究建議 ....................................................... 90 iii 附表： 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處 理中心 財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 基本報表 、財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 、財務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） 利潤與利潤分配表 資金來源與運用表 資產(chǎn)負(fù)債表 輔助報表 建設(shè)投資估算表 流動資金估算表 投資使用計劃和資金籌措表 總成本費用估算表 、工資及福利估算表 、固定資產(chǎn)折舊費估算表 、無形資產(chǎn)及 遞延資產(chǎn)攤銷估算表 銷售收入、銷售稅金及附加估算表 固定資產(chǎn)投資、借款還本付息估算表 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 可行性研究報告 第 1 頁 第一章 總論 第一節(jié) 項目摘要 一、項目名稱： 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處 理中心 二、建設(shè)性質(zhì)：新 建 三、主管單位： 格爾木市商務(wù)局 四、建設(shè)單位：青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司 格爾木分公司 五、法定代表人： 吳美玲 六、建設(shè)地點： 格爾木南郊 長江路 與青藏公路交匯處東 200 米 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 可行性研究報告 第 2 頁 七、項目建設(shè)單位簡介 青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司成立于 2020 年 3 月，注冊資金為 2020 萬元，是青海省唯一一家專 業(yè)處理廢舊家電的企業(yè)，由青海省環(huán)保廳、商務(wù)廳于 2020 年 3 月確定為青海省電子垃圾廢物回收、環(huán)保處理項目的具體實施企業(yè)。目前擁有 廢舊家電拆解分揀中心 1 座 ， 拆解 廢舊家電生產(chǎn)線兩條 ，內(nèi)設(shè) CRT2 型 CRT 處理及資源回收設(shè)備一套；庫房 6 座，分庫貯存電視機、電腦、冰箱、洗衣機及拆解后的其他產(chǎn)品。 是青海省機關(guān)事業(yè)單位定點回收企業(yè)， 因市場需要，現(xiàn)我公司將進(jìn)行二期項目建設(shè)再生資源收集處理中心 及集散市場 工程 ,并由格爾木分公司實施 。 （二）再生資源集散市場 再生資源集散市場規(guī)劃為三個經(jīng)營分區(qū)，一區(qū)主要經(jīng)營廢塑料、廢橡膠等其他資源回收，二區(qū)主要經(jīng)營各類廢鋁、鐵回收和加工，三區(qū)主要經(jīng)營各類廢銅回收和加工。 九、建設(shè)內(nèi)容 項目總建筑面積 150 畝（ 100000 ㎡ ）其中： （一） 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 項目建設(shè)內(nèi)容主要包括土建工程、設(shè)備購置、公用輔助工程及技術(shù)培訓(xùn)等 4 部分內(nèi)容。（ 2）設(shè)備購置：購置 分揀中心 設(shè)備 49 臺套、廢舊家電拆解設(shè)備 9 臺套、其它輔助設(shè)備 13 臺套 。（ 4）技術(shù)培訓(xùn)：技術(shù)培訓(xùn) 56 人次，其中培訓(xùn)管理人員 6 人次、生產(chǎn)技術(shù)人員 50 人次。 十、建設(shè)期限 項目建設(shè)期安排為 3 年，即 2020 年 1 月～ 2018 年 1 月。 （一） 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 總投資 8357 萬元。 建設(shè)投資 7339 萬元，其中：建筑工程費用 萬元、設(shè)備購置費用 萬元、安裝工程費用 萬元、工程建設(shè)其它費用 1002 萬元，預(yù)備費 500 萬元。其中：建設(shè)投資 3661 萬元，建設(shè)期利息 167 萬元，需流動資金 491 萬元。 十二、資金籌措 項目總投資 12676 萬元，其中企業(yè)自籌資金 3876 萬元、占總投資的%，申請銀行貸款 8800 萬元（其中固定資產(chǎn)貸款 8000 萬元、流動資金貸款 800 萬元）、占總投資的 %。 二、編制原則 本項目按照 “統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、綜合開發(fā)、配套建設(shè) ”的原 則，力求做到新增生產(chǎn)線和技改后生產(chǎn)線生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，工藝流程合理，設(shè)備選型合理，車間總圖布置符合工藝要求和安全消防、環(huán)保等規(guī)范，并使車間建設(shè)與全廠其他車間協(xié)調(diào)和諧。 項目的經(jīng)濟評價，按現(xiàn)行經(jīng)濟政策進(jìn)行評估。 三、可行性研究范圍 本可行性研究報告對項目的建設(shè)條件、市場分析、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)方案、設(shè)備選型、工程方案、總圖布置、主輔材料來源、組織機構(gòu)與人力資源配置、節(jié)能環(huán)保、 消防安全、項目實施進(jìn)度、投資預(yù)算、融資方案及財務(wù)評價等進(jìn)行全方面的技術(shù)經(jīng)濟評價，并得出結(jié)論和提出建議。 讓 廢舊電器電子產(chǎn)品 回收再利用的核心參與者， 電子產(chǎn)品 生產(chǎn)企業(yè)通過可回收性技術(shù)開發(fā)、易拆解性技術(shù)、環(huán)保材料代替技術(shù)等直接參與，可以從源頭上提高 廢舊電子產(chǎn)品 的回收率。 發(fā)揮市場機 制和經(jīng)濟杠桿作用，除了要加強宣傳之外，還要充分發(fā)揮市場機制和經(jīng)濟杠桿的作用，逐步理順資源性的產(chǎn)品和再制造產(chǎn)品的關(guān)系。 第二章 項目建設(shè)背景及必要性 第一節(jié) 項目建設(shè)背景 開展資源綜合利用是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中一項長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略方針，對于貫徹落實節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境基本國策，緩解工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程中日趨強化的資源環(huán)境約束，提高資源利用效率，加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，增強可持續(xù)發(fā)展能力都具有重要意 義。 對于各種廢棄物的開發(fā)利用將其作為資源開發(fā)已引起了世界各國的普遍重視?！吨泄仓醒腙P(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》中提出要加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展與人口、資源、環(huán)境相協(xié)調(diào)。 廢舊家電 及電器電子產(chǎn)品 不同于一般的城市垃圾，尤其是 廢舊電器電子產(chǎn)品拆解后的廢料， 如不妥善處理而直接填 埋或燒掉，必將造成空氣、土壤和水質(zhì)的嚴(yán)重污染。但這些廢棄 物 具有資源性，如果將回收利用，不僅保護(hù)生態(tài)環(huán)境而且具有很大的開發(fā)價值，廢棄 的 電器電子產(chǎn)品中有許多銅、鋁、鐵及各種稀貴金屬、玻璃、塑料等有用的資源。因此，加強對廢舊家電及 電器電子產(chǎn)品 回收處理的規(guī)范化管理已成為一項十分重要而緊迫的工作，增加有資質(zhì)的廢舊家電 及電 器電子產(chǎn)品 處置單位，對 廢舊電子及家電產(chǎn)品 進(jìn)行合理處置回收，在進(jìn)行資源綜合利用的同時又能確保不對周邊環(huán)境產(chǎn)生大的影響。 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 可行性研究報告 第 10 頁 第二節(jié) 項目建設(shè)的必要性 一、是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的客觀需要 循環(huán)經(jīng)濟是一種高效利用和循環(huán)利用為核心，以 3R“減量化、再利用、資源化 ”為原則，以低消耗、低排放、高效率為基本特征，是 “資源 產(chǎn)品 廢棄物 再生資源 ”的反饋式循環(huán)過程，可以更有效的利用資源和保護(hù)環(huán)境，以最小的資源消耗和環(huán) 境成本，獲得最大的經(jīng)濟效益和社會效益，從而使經(jīng)濟系統(tǒng)與自然生態(tài)系統(tǒng)的物質(zhì)循環(huán)過程相互和諧、相互促進(jìn)，達(dá)到資源重復(fù)利用的目的?！笆?”期間將加快全面建設(shè)小康社會進(jìn)程、保持經(jīng)濟持續(xù)快速增長，同時資源的消費也將劇增。為了減輕經(jīng)濟增長對資源供給的壓力，必須大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，促進(jìn)資源的高效利用和循環(huán)利用。由此可見，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟是緩解資源約束矛盾、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。 廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 可行性研究報告 第 11 頁 二、是保護(hù)環(huán)境的需要 廢舊家電 及電器電子產(chǎn)品 是特殊的廢棄物，對人體健康及生活環(huán)境構(gòu)成的 危害常常被忽略。例如，冰箱的制冷劑和發(fā)泡劑都是破壞臭氧層的物質(zhì)；電視機的顯像管屬于具有爆炸性的廢棄物；熒光屏、日光燈以及水銀高速繼電器都是含汞物質(zhì)，廢舊線路板的重金屬層對水質(zhì)和土壤造成嚴(yán)重危害，這些廢棄家電不經(jīng)處理直接進(jìn)入城市環(huán)境，有毒有害物質(zhì)的釋放，對城市環(huán)境造成嚴(yán)重的污染，嚴(yán)重阻礙了創(chuàng)建綠色城市、衛(wèi)生文明城市的步伐。例如，當(dāng)前走街穿巷的小商販?zhǔn)菑U舊電器回收的主力軍，他們回收了社會上的大部分廢舊電器。他們收集的舊電器，大部分經(jīng)過簡單的維修和清洗后進(jìn)入二手市 場，而對一些不能利用的廢電器進(jìn)行拆解只是附帶行為。廢舊家電的無序回收，不僅造成了資源浪費，而且污染了環(huán)境，同時也給使用舊家電的消費者帶來了安全隱患。 第三章 市場分析 第一節(jié) 國際市場分析 國際 廢舊家電市場分析 ： 歐洲國家將廢舊家電的拆解處理及再生資源回收稱作廢舊家電的預(yù)處理，原因是不包括有毒有害廢物的最終處理。歐盟從 1993 年起實施制造商回收責(zé)任制，要求生產(chǎn)者承擔(dān)產(chǎn)品的回收、循環(huán)利用或最終處置費用；日本實施的《家電再生利用法》規(guī)定家電生產(chǎn)企業(yè)、零售商、消費者共同承擔(dān)產(chǎn)品回收再商品化的義務(wù)。 90 年代中期我 國電器產(chǎn)需量迅猛發(fā)展，目前我國已經(jīng)成為家用電器及電子產(chǎn)品的生產(chǎn)、消費和出口大國， 2020 年電視機、電冰箱、洗衣機、空調(diào)、電腦等主要家電產(chǎn)量近 5 億臺，出口量達(dá) 億臺。從國家統(tǒng)計局發(fā)布的全國家電產(chǎn)品產(chǎn)量統(tǒng)計中可以看到電視機產(chǎn)量最大（ 萬臺），但增長變緩，已經(jīng)趨于平衡發(fā)展，最近幾年微型計算機增長最快，國內(nèi)產(chǎn)量已經(jīng)達(dá)到 5085 萬臺。 二 、 再生資源市場分析 據(jù)有關(guān)研究， “ 十五 ” 期間，我國回收的再生資源總量約 4 億 t，年均回收量約 8000 萬 t，年均增長率在 12％以上。 廢舊物資回收利用的進(jìn)口，成為資源供應(yīng)的一個重要補充。開發(fā)利用這些資源，不僅可以增加資源供應(yīng)，還可以減少自然資源開發(fā)對生態(tài)的破壞和污染物排放，從而減輕 經(jīng)濟發(fā)展的資源環(huán)境壓力。如浙江臺州，江蘇太倉，廣東清遠(yuǎn)，湖南淚羅、永興，以及天津等地的一些再生資源加工園區(qū)，就是如此。廢鋼鐵、廢鋁、廢塑料等，生產(chǎn)時消耗能源資源，屬于載能產(chǎn)品；用來生產(chǎn)新的產(chǎn)品可以達(dá)到節(jié)能、降耗、減排的效果。h 。 提供大量就業(yè)機會，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展。據(jù)有關(guān)研究，全國再生資源回收企業(yè)達(dá) 5000 多家，回收網(wǎng)點 16 萬個，回收加工廠 3000 多個，從業(yè)人員超過 1000 萬人。一些研究表明，在北京的再生資源行業(yè)中，大約有 20 萬人從事廢舊物資回收， 200 萬周邊地區(qū)的人口從事加工利用，對帶動相鄰地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展起到了積極作用。 第三節(jié) 省內(nèi)市場分析 一、省內(nèi) 廢舊家電市場分析 根據(jù)統(tǒng)計目前青海家電保有量約 700 萬臺，每年淘汰率 10%，青海省年產(chǎn)生廢舊家電約 70 萬臺。 二、 再生資源集散市場分析 省會西寧 現(xiàn)有青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司、 西寧 旭盈廢舊物資回收有限公司、 西寧 洪明物 資回收公司、大通生源物資回收有限公司和湟源縣恒欣再生資源回收責(zé)任公司等 295 家再生資源回收企業(yè)?！?西寧 市再生資源回收體系建設(shè)實施方案》日前正式執(zhí)行，根據(jù)計劃到 2020 年底， 西寧 市將建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化再生資源回收網(wǎng)點 311 個，分揀中心 7 個，集散交易市場 1 個，信息培訓(xùn)中心 1 個，升級改造報廢汽車回收拆解中心 1 個。目前格 爾木市對電器電子產(chǎn)品 再生資源回收 還是空白?；谖覈鴮Νh(huán)境保護(hù)和資源再生的重視，電子廢棄物回收處理行業(yè)正在駛?cè)肴隆⒖焖侔l(fā)展的通道。 （一）塑料周 轉(zhuǎn)箱市場需求 國內(nèi)塑料周轉(zhuǎn)箱制品市場未來需求主要集中在農(nóng)用塑料周轉(zhuǎn)箱制品、食品塑料周轉(zhuǎn)箱制品、電子塑料周轉(zhuǎn)箱制品及化工塑料周轉(zhuǎn)箱制品等幾個方面。我國目前周轉(zhuǎn) 50%以上涉及到塑料周轉(zhuǎn)箱。此外，食品行業(yè)使用食品級塑料周轉(zhuǎn)箱的需求量也很大，每年需要各種塑料周轉(zhuǎn)箱 10 萬個。還 有方便食品、乳制品、罐頭、食品、味精、糖果、餅干等需要各種塑料周轉(zhuǎn)箱制品幾十廢舊電子電器產(chǎn)品回收拆解處理中心 可行性研究報告 第 17 頁 萬個。綜合起來，塑料周轉(zhuǎn)箱制品總需求量每年約為 550 萬個。塑料周轉(zhuǎn)箱不僅能替代木材、鋼材等傳統(tǒng)周轉(zhuǎn)箱，而且還具有節(jié)能節(jié)材、保護(hù)生態(tài)等優(yōu)越性。 鋪板、鋪梁等倉儲制品 塑木復(fù)合材料因具有耐潮、耐腐、防 蟲蛀等特點，主要用于倉儲行業(yè)使用的貨架鋪板、枕木、鋪梁、地板等。 房屋、地板、建筑模板等建材用品 近年來，北美地區(qū)應(yīng)用 塑木復(fù)合材料制作的房屋、室外地板、陽光房、碼頭、護(hù)欄等產(chǎn)品越來越多，增長較快的為各種板材、窗框、門框和柵欄、圍墻市場。 二、 再生資源集散市場前景預(yù)測 2020 年我市國民經(jīng)濟保持穩(wěn)中求進(jìn)、好中求快發(fā)展的良好局面。 2020年我市第一產(chǎn)業(yè) 增加值為 ，增長 %，對 GDP的貢獻(xiàn)率為 %，拉動經(jīng)濟增長 個百分點；第二產(chǎn)業(yè)增加值為 億