財務(wù)報銷制度及報銷流程(doc11)-財務(wù)制度表格-在線瀏覽
2024-10-21 12:31本頁面
【正文】 出及專項支出等 ,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 第四條 借款管理規(guī)定 (一 ) 出差借款 ：出差 人員 憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借 款，出差返回 5 個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (三 ) 各項借款金額超過 5000 元 應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (五 ) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 (二 ) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。 第三部分 日常費用報銷制度及流程 第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。 第三條 費用報銷的一般規(guī)定 (一 ) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù) (相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度 ),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 (三 ) 按規(guī)定的審批程序報批。 第四條 費用報銷的一般流程 :報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到 中國最大的管 理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費資源共享 ) 第 3 頁 共 11 頁 出納處報銷。 （一） 費用標準 : 職 務(wù) 交通工具 住宿標準 伙食標準 外埠市內(nèi) 交通費用 一般員工 火車硬臥 120元 /天 30 元/天 30 元/天 部門負責人 火車硬臥 150元 /天 40 元/天 40 元/天 總經(jīng)理助理 飛機 200元 /天 50 元/天 50 元/天 總經(jīng)理 及以上 飛機 實報實銷 實報實銷 實報實銷 （二） 費用標準的補充說明： 1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。 3. 伙食標準、交通 費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按 中國最大的管 理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費資源共享 ) 第 4 頁 共 11 頁 標準領(lǐng)取補貼。 5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。 2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部 ,按借款管理規(guī)定辦理借款 手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。 4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公
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