分支機構財務管理制度-展示頁
2024-12-28 06:48本頁面
【正文】 款余額調整表， 以保證銀行日記賬賬實相符。（1） 現金管理、現金科目設兩個子目貨款帳戶和費用帳戶。 財務管理制度 分公司實行獨立核算，產品價格采用結算價核算，主要設置以下科目：現金、銀行存款、應收賬款、其他應收款、庫存商品（劃撥價）、固定資產、累計折舊、應付賬款（總部）、應付工資、本年利潤、管理費用、財務費用、主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本等。 辦事處則根據具體業(yè)務要求可以減設，可只設置以下科目：現金、銀行存款、應收賬款、管理費用、業(yè)務費用等。、收取現金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票（暫由總公司開具）或收據，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現金收訖”和“收款人”印章。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。、辦事處支付現金范圍：員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星
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