風險識別與風險分析課件-展示頁
2024-11-19 23:21本頁面
【正文】 險主體與風險管理中介聯(lián)合進行風險識別。 風險主體自己識別風險。比如巴塞爾協(xié)議（法律環(huán)境）要求銀行資本充足率不能低于8%，這里資本充足率8%是一個風險標準，而其中資本充足率就成為我們必須管理的風險指標。,這兩項工作有時我們也叫建立風險管理環(huán)境。 包括 風險源識別 風險事件及其原因識別 風險后果識別,一 、風險識別的基礎(起點),風險識別有兩項前期工作，它們是： 全面了解風險主體的活動內容 比如要進行企業(yè)風險識別，就要全面了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程。,企業(yè)的投機風險則包括： 商品價格風險（買價、賣價） 利率風險 匯率風險,家庭風險,收入風險：收入失業(yè)、傷殘、死亡、衰老都會影響收入水平。,⑤信用風險 當企業(yè)作為債權人（如賒銷、借出資金等）時，債務人有可能不按約定履行或不履行償債義務；當企業(yè)作為債務人時，也可能不能按約定履行或不履行償債義務。,③員工傷害險 對雇員造成人身傷害而引起的賠償風險。 企業(yè)風險 企業(yè)的純粹風險包括： ①財產(chǎn)損失風險： 由物理損害、被盜、政府征收而導致的公司財產(chǎn)損失的風險。 靜態(tài)風險：如果在宏觀經(jīng)濟環(huán)境不變的情況下，風險指標還是具有不確定性，則這種不確定性是靜態(tài)風險。,靜態(tài)風險、動態(tài)風險,還有一種分類。,經(jīng)濟風險：則是風險主體的經(jīng)濟活動和經(jīng)濟環(huán)境因素，帶來的我們關心的數(shù)量指標的不確定性。（要注意，這里的社會風險與自然風險等對應社會是風險源。 自然風險：指自然不可抗力，如地震、海嘯、風雨雷電等，帶來的我們關心的數(shù)量指標的不確定性。 責任風險：社會經(jīng)濟體因職業(yè)或合同，對其他經(jīng)濟體負有財產(chǎn)或人生責任大小的不確定性。 人身風險：分為生命風險和健康風險。,財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險,這是另一種常用分類。 投機風險：主要是價格風險，當風險事件發(fā)生時，一些風險主體直接獲益，另一些風險主體直接受損。 純粹風險：當風險事件發(fā)生（或不發(fā)生）時，其后果是人類財富的損失，只是損失的大小不同而已。這實際上是簡單地將風險因素分為人為因素和非人為因素。,需要注意的是，當按風險源、風險事件劃分風險時，我們實際上可以將表示風險源狀態(tài)、風險事件狀態(tài)的某些數(shù)量指標當成風險管理對象。,按風險事件劃分風險,風險可以根據(jù)風險事件劃分，如汽車車主關心的交通事故導致的經(jīng)濟損失這個風險，其風險事件包括汽車追尾、側翻、迎面碰撞等交通事故，我們就說，汽車車主有汽車追尾風險、側翻風險、迎面碰撞風險等。,二 、風險分類,根據(jù)風險主體劃分 根據(jù)風險事件劃分 根據(jù)風險源劃分,按風險主體劃分風險,風險主體劃分為企業(yè)風險、家庭風險、社會風險。 不過作者認為分四要素似乎更貼切。風險源可能是有形的或無形的。 風險事件原因：直接導致風險事件發(fā)生的特定行為、條件或境況。第二章 風險識別與風險分析,第一節(jié) 風險要素與風險分類,一、風險要素 后果：風險指標取得的特定的值。 風險事件：導致風險指標取得特定水平的事件。 風險源：這樣的因素，他們單獨或結合在一起，具有引發(fā)風險事件的內在潛能。,保險三要素,在保險學上，一般提保險三要素： 風險因素（風險源） 風險事故 風險損失。 四要素具有因果關系,所以,四要素的地位具有相對性,在某些分析中,某要素是結果,在另一類分析中,它可能是風險事件原因或風險源。例如風險是關于企業(yè)經(jīng)濟狀態(tài)的，則風險是企業(yè)風險，風險指標有凈資產(chǎn)收益率、原材料成本等；如風險是關于家庭經(jīng)濟狀況的，則風險是家庭風險，風險指標有家庭財產(chǎn)總值、家庭年收入水平等。,按風險源劃分風險,風險可以根據(jù)風險源劃分，如汽車車主關心的交通事故導致的經(jīng)濟損失這個風險，其風險源包括駕駛員駕駛技術、汽車機械保養(yǎng)狀況、路況等，我們就說，汽車車主面臨駕駛員駕駛技術風險、汽車機械保養(yǎng)狀況風險、路況風險等。,人為風險和非人為風險,我們有時也將風險分為人為風險與非人為風險。,純粹風險、投機風險,這是常用分類之一。無人能直接從風險事件中獲益。投機風險的風險事件包括：商品價格波動、利率波動、匯率波動等。 財產(chǎn)風險：財產(chǎn)價值增減的不確定性。前者是壽命的不確定性，后者是健康狀態(tài)的不確定性。,自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險、政治風險,這是從風險源考慮問題。 社會風險：指社會中非特定個人的反常行為或不可預料的團體行為，如盜、搶、暴動、罷工等，帶來的我們關心的數(shù)量指標的不確定性。在本書第三章中，我們有社會風險的特定概念，與特定概念的個人風險對應社會是風險主體）。 政治風險：因種族、宗教、戰(zhàn)爭、國家間沖突、叛亂等，帶來的我們關心的數(shù)量指標的不確定性。 動態(tài)風險：如果宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化會導致我們關心的風險指標的取值發(fā)生變化，那么這種由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境的不確定性導致的風險指標取值的不確定性是動態(tài)風險。,三、企業(yè)風險和家庭風險,就生活和工作而言，絕大多數(shù)人更關心企業(yè)風險和家庭風險。 ②法律責任風險 給供應商、客戶、股東、其他團體帶來的人身傷害或財產(chǎn)損失而必須承擔法律責任的風險。 ④員工福利風險 由于雇員死、殘、病而引起、依雇員福利計劃需要支付費
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