【正文】 柜 面 提 交 12 ACS內(nèi)部結(jié)構圖 13 ACS系統(tǒng)組成 總賬系統(tǒng)及 7個子系統(tǒng)： 業(yè)務處理子系統(tǒng) 業(yè)務監(jiān)督子系統(tǒng) 會計數(shù)據(jù)檔案管理子系統(tǒng) 客戶對賬子系統(tǒng) 會計數(shù)據(jù)信息管理子系統(tǒng) 流動性查詢子系統(tǒng) 電子驗印管理子系統(tǒng) 14 三、基本業(yè)務流程 15 業(yè)務處理組織形式 設立集中的業(yè)務處理中心，根據(jù)營業(yè)網(wǎng)點掃描上傳的憑證影像集中進行業(yè)務處理。 11 與相關系統(tǒng)的關系 業(yè)務流程示意圖如下： $商 業(yè) 銀 行分 支 機 構$商 業(yè) 銀 行法 人 機 構S A P SA C S②③貨 幣 發(fā) 行 信 息 管 理 系 統(tǒng)主 系 統(tǒng)貨 幣 發(fā) 行 信 息 管 理 系 統(tǒng)業(yè) 務 終 端A C S業(yè) 務 終 端⑤④⑥ 現(xiàn) 金A C S 與 貨 幣 發(fā) 行 信 息 管 理 系 統(tǒng) 關 系 圖④④⑤① 現(xiàn) 金②③④注 ： 1 、 黑 色 線 ： 商 業(yè) 銀 行 取 現(xiàn) 流 程 ； 紅 色 線 ： 商 業(yè) 銀 行 繳 現(xiàn) 流 程 。特別說明： 滿足商業(yè)銀行單一法人 賬戶和 貨幣發(fā)行賬務處理要求 ； 提高商業(yè)銀行流動性管理水平和資金使用效率 ； 降低發(fā)行業(yè)務辦理成本 。 ACS通過指令報文啟動 SAPS的日終處理，各清算賬戶的發(fā)生額及余額等賬務明細信息，納入 ACS每日的賬務平衡。 通過支付系統(tǒng)發(fā)起或接收大、小額支付業(yè)務，并支持通過支付系統(tǒng)辦理現(xiàn)金取款和非清算賬戶流動性查詢等業(yè)務。 7 二、 ACS總體結(jié)構 8 ACS總體拓撲結(jié)構 通 信服 務 器金 融 統(tǒng) 計 監(jiān) 測管 理 信 息 系 統(tǒng)A C S 服 務 器防 火 墻國 庫 會 計數(shù) 據(jù) 集 中 系 統(tǒng)審 計 業(yè) 務信 息 系 統(tǒng)貨 幣 金 銀 管 理 信 息 系 統(tǒng)公 開 市 場 業(yè) 務 操 作 系 統(tǒng)財 務 綜 合 信 息管 理 系 統(tǒng)固 定 資 產(chǎn)管 理 系 統(tǒng)再 貸 款 信 息 管 理 系 統(tǒng)同 城 清 算 系 統(tǒng)其 他 機 構A C S 拓 撲 結(jié) 構 圖其 他 清 算 系 統(tǒng)外網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)支付系統(tǒng)9 與相關系統(tǒng)的關系 ACS與支付系統(tǒng)的關系 ACS是支付系統(tǒng)的重要支持系統(tǒng)。 6 ABS的不足 操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫軟件落后，不利于 數(shù)據(jù)集中和數(shù)據(jù)共享，也 不利于未來業(yè)務發(fā)展。 5 ABS的 不足 賬 務 數(shù)據(jù) 依然 分散，會計報告及數(shù)據(jù)需 逐級 匯總 ， 時效性差， 難以為貨幣 政策、金融市場和金融 穩(wěn)定提供及時有效的決策支持 。 2020年 6月，人民 銀行將 核算主體從 2020多個縣支行上收至 341個中心支行，改變了核算體制。 中央銀行 會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng) 業(yè)務培訓 中國人民銀行支付結(jié)算司 2020年 9月 13日 北京 2 主要內(nèi)容 一 、 ACS建設背景 三 、 ACS基本流程 二 、 ACS總體結(jié)構 四 、 ACS管理與服務功能 五 、 工程實施計劃 3 一、 ACS建設背景 4 人民銀行會計業(yè)務系統(tǒng)現(xiàn)狀 組織形式： 以地市中心支行為會計核算主體，縣支行作為營業(yè)網(wǎng)點。 應用系統(tǒng)： 使用總行統(tǒng)一開發(fā)的會計集中核算系統(tǒng)（ABS）。支付系統(tǒng)全面推廣運行，暢通了資金匯劃 渠道，跨行業(yè)務 大部分由商業(yè)銀行直接通過支付系統(tǒng) 辦理。 商業(yè)銀行須 多頭擺放資金，以滿足區(qū)域性資金清算和現(xiàn)金調(diào)撥的需求，不能 適應 集中的流動性管理要求 。 業(yè)務流程 較復雜，內(nèi)控環(huán)節(jié) 基本維持傳統(tǒng)會計要求，導致崗位 設置剛性與人員總體較少的矛盾 突出，人力資源難以合理分配。 作為直參，在支付系統(tǒng)開立賬戶，一點與支付系統(tǒng)NPC連接。 SAPS管理的清算賬戶是 ACS賬務的重要組成。 10 與相關系統(tǒng)的關系 與貨幣金銀管理信息系統(tǒng)的關系 ACS與 貨幣金銀管理信息系統(tǒng)一點連接，辦理貨幣投放和回籠等業(yè)務 。 依托 支付系統(tǒng) ， 設計 構建貨幣 發(fā)行業(yè)務的新流程。 2 、 柜 面 提 交 的 傳 統(tǒng) 業(yè) 務 流 程 未 在 此 圖 中 全 面 體 現(xiàn) 。 主要特點 ? 對現(xiàn)行業(yè)務流程進行改造，以憑證影像電子化替代傳統(tǒng)的原始憑證實物傳遞方式，業(yè)務處理以影像信息為依據(jù)。 ? 以紙質(zhì)憑證為主要業(yè)務受理形式，通過前臺營業(yè)網(wǎng)點受理金融機構傳遞的紙質(zhì)憑證。 18 ACS基本業(yè)務處理流程圖 19 基本業(yè)務處理流程演示 憑證影像切片 集中錄入分拆要素 組合校驗要素 記賬處理 開始演示 20 基本業(yè)務處理流程演示 日期 用途 付款人 金額 付訖日期 收款人 要素組合 憑證影像切片 集中錄入分拆要素 組合校驗要素 記賬處理 號碼 21 四、 ACS管理與服務功能 22 管理與服務功能 “ 零余額 ” 賬戶管理 ， 支持商業(yè)銀行一點清算 客戶 賬號人民銀行系統(tǒng)內(nèi)唯一 靈活的差額結(jié)算管理 完善的準備金和交存款管理 多元化的客戶服務 （ 電子對賬 、 流動性查詢 、 電子回單 ） 使用電子驗印及支付密碼驗證票據(jù)真?zhèn)? 23 管理與服務功能 —— “零余額”服務 ? “零余額”賬戶： 滿足 金融機構集中頭寸管理，采用單一法人賬戶辦理資金 結(jié)算的需要 。 日間頭寸實時 自動劃轉(zhuǎn)至其法人賬戶，日終始終保持賬戶余額為“零”。 25 管理與 服務功能 —— 賬戶管理 客戶賬號人民銀行系統(tǒng)內(nèi)唯一 重新設計賬號編制規(guī)則，金融機構類別代碼、行政區(qū)劃代碼、幣種等信息將作為賬戶參數(shù)，當各類國標、行標發(fā)生變化，或開戶單位機構改革、改制時無須進行賬號變更。 26 管理與服務功能 —— 賬戶管理 金融機構可在中央銀行開設的存款賬戶： 準備金存款 財政性繳存款 特種存款 其他存款賬戶 27 管理與服務功能 —— 賬戶管理 金融機構開戶需提交的依據(jù)資料主要包括： ? 開戶申請書 ? 金融許可證（或支付結(jié)算業(yè)務許可證）正本及復印件 ? 營業(yè)執(zhí)照正本及復印件 ? 法定代表人或單位負責人的身份證原件及被授權人的身份證原件 ? 人民銀行核定的繳存款科目范圍文件 ? 金融機構編碼 ? 其他與賬戶管理相關的資料 28 管理與服務功能 —— 賬戶管理 其他說明