【正文】 整理不良貸款檔案。（一）分清責(zé)任，就是原貸款第一責(zé)任人不變，違規(guī)違紀(jì)貸款責(zé)任不予免除；（二）摸清底數(shù)，就是摸清借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物的狀況，不良貸款清收機(jī)構(gòu)確立管戶責(zé)任人，負(fù)管戶責(zé)任；（三）雙向考核，就是對(duì)原貸款責(zé)任人和清收機(jī)構(gòu)責(zé)任人進(jìn)行考核；對(duì)實(shí)行委托的信用社新增不良貸款嚴(yán)格落實(shí)考核；（四）動(dòng)態(tài)移交，就是確定一定時(shí)段的不良貸款本息為首次移交數(shù)，以后新增加不良貸款，必須嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，實(shí)行責(zé)任清收，屬政策性原因或其他不可抗力因素形成的，須經(jīng)責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)認(rèn)可后，按要求及時(shí)移交清收機(jī)構(gòu)；（五）委托清收，就是實(shí)行貸款委托清收，貸款會(huì)計(jì)核算不變，貸款清收責(zé)任和貸后管理責(zé)任移交，但原貸款責(zé)任人應(yīng)負(fù)的責(zé)任不能免除。第四章不良貸款集中清收管理的程序第十九條不良貸款實(shí)行集中清收時(shí)，按照清收機(jī)構(gòu)人員配置情況，在確保清收效率的前提下，各信用社要根據(jù)縣聯(lián)社的清收安排，將本社部分或全部不良貸款本息委托移交到縣聯(lián)社清收機(jī)構(gòu)。市聯(lián)社（辦事處）、縣聯(lián)社負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)轄內(nèi)不良貸款清收盤活計(jì)劃執(zhí)行情況。第十八條建立健全清收管理監(jiān)測(cè)體系。第十六條下列不良貸款經(jīng)信用社與清收機(jī)構(gòu)協(xié)商，可不納入集中清收范圍，仍由信用社日常監(jiān)督管理：（一）借款人、擔(dān)保人均已死亡的個(gè)人及個(gè)體工商戶貸款；（二）借款人失蹤，對(duì)保證人進(jìn)行追索后剩余的貸款；（三）企業(yè)破產(chǎn)，信用社參與清算后剩余的貸款；（四）信用社已依法追索，借款人無(wú)可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的貸款；（五）其他信用社、清收機(jī)構(gòu)雙方認(rèn)可無(wú)法清收的貸款；（六）信用社負(fù)責(zé)自行清收的其他貸款。業(yè)務(wù)發(fā)展、人事、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稽核和科技等相關(guān)部門按照職能分工，分別負(fù)責(zé)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，以及資金、財(cái)務(wù)、人員、技術(shù)等方面的支持。第十四條不良貸款清收管理實(shí)行理事長(zhǎng)或主任領(lǐng)導(dǎo)下的部門分工責(zé)任制。第十三條 責(zé)任清收不因?qū)嵭袓徫磺迨斩獬?。造成不良貸款的原責(zé)任人，應(yīng)負(fù)責(zé)任不變，并積極協(xié)助清收機(jī)構(gòu)清收其責(zé)任貸款。第十一條實(shí)行委托清收的不良貸款清收管理人員主要是指縣聯(lián)社組織安排或通過內(nèi)部競(jìng)聘、雙向選擇的方式在全轄范圍內(nèi)聘用的專職清收人員。實(shí)行一級(jí)法人的縣聯(lián)社組織的不良貸款清收屬于自行清收性質(zhì)，但應(yīng)參照集中清收的辦法管理。自行組織清收（以下簡(jiǎn)稱“自行清收”）。崗位清收主要采用以下兩種形式：委托集中清收（以下簡(jiǎn)稱“集中清收”）。第三章不良貸款清收管理的組織形式第十條不良貸款清收管理的組織形式包括崗位清收和責(zé)任清收。第九條以資抵債是指在清收不良貸款過程中，依法或協(xié)議取得借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效資產(chǎn)，用于抵償借款人貸款本金和利息的行為。第八條不良貸款保全是指在債權(quán)或第二還款來(lái)源一部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來(lái)源。如有新增貸款，企業(yè)必須按時(shí)還本付息；（四）有足值有效的抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保；（五）屬于周轉(zhuǎn)性貸款；（六）符合有關(guān)貸款操作規(guī)定和審批程序，并重新辦理了貸款手續(xù)。第七條不良貸款盤活是指通過對(duì)企業(yè)債務(wù)重組、注入資金等方式，增強(qiáng)債務(wù)主體歸還貸款本息的可能性，或通過借新還舊等形式，使貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。第六條不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣形式凈收回。第四條不良貸款清收管理遵循因地制宜、分類指導(dǎo)、規(guī)范管理、有效運(yùn)作、落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格考核、績(jī)效掛鉤的原則。逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款是指《農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》（國(guó)稅發(fā)[2000]101號(hào)）第四十五條第三、第四、第五款分別認(rèn)定的貸款類別。第一篇：河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法20130605 | 閱：1 轉(zhuǎn)：26| 分享修改河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法時(shí)間: 20081020 15:40:13 | []河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益，有效化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)章制度，特制訂本辦法。第二條不良貸款清收管理的對(duì)象是四級(jí)分類的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。第三條用央行票據(jù)置換的不良貸款以及其他不良資產(chǎn)清收管理參照此辦法執(zhí)行。第二章不良貸款清收管理標(biāo)準(zhǔn)第五條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。清收的標(biāo)準(zhǔn)為：（一）以現(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息；（二）票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價(jià)證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息；（三）收回的抵債資產(chǎn)當(dāng)即變現(xiàn)，全部或部分沖減不良貸款本息。不良貸款盤活必須同時(shí)具備以下條件：（一）債務(wù)主體合格，社企關(guān)系正常；（二）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，盈利能力較強(qiáng)，或較以前虧損大幅下降；（三）企業(yè)按時(shí)支付當(dāng)期利息，落實(shí)貸款本金及原欠利息還款計(jì)劃并按期償付。對(duì)自然人、個(gè)體工商戶小額欠款不適用盤活的形式清收。保全的標(biāo)準(zhǔn)為：（一）原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；（二）原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合格有效的擔(dān)保手續(xù)；（三）原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效。以資抵債的具體程序、辦法和標(biāo)準(zhǔn)等按《河北省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法》執(zhí)行。（一）崗位清收是指農(nóng)村信用社設(shè)置專門清收不良貸款的工作崗位，配備專門的清收不良貸款工作人員，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵貸資產(chǎn)等項(xiàng)工作。即由縣聯(lián)社成立或指定專職機(jī)構(gòu)接受轄內(nèi)信用社委托，通過協(xié)商、或依法提起訴訟等手段，集中負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用社委托的，除信用社自行清收以外的所有不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。即由信用社自行負(fù)責(zé)信貸質(zhì)量相對(duì)較好，清收難度不大，或不良資產(chǎn)數(shù)額不大，清收費(fèi)用較低，以及逾期貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。崗位清收的具體組織形式，由縣聯(lián)社根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際自行確定。聘用后人員工資關(guān)系不變，人員考核由不良貸款清收機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“清收機(jī)構(gòu)”）負(fù)責(zé)。第十二條 責(zé)任清收是指由形成不良貸款的責(zé)任人負(fù)責(zé)該筆不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。責(zé)任清收人員在積極承擔(dān)清收責(zé)任的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)配合崗位清收機(jī)構(gòu)和工作人員進(jìn)行不良貸款清收?？h級(jí)以上聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門是負(fù)責(zé)不良貸款清收管理的主要職能部門，負(fù)責(zé)對(duì)清收機(jī)構(gòu)開展不良貸款清收工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作調(diào)度，對(duì)清收人員的工作監(jiān)督、考核和管理。第十五條清收機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是受縣聯(lián)社的指定或接受轄內(nèi)信用社的委托，清收不良貸款本息和其它不良資產(chǎn)，主要包括：（一）負(fù)責(zé)接收雙呆貸款本息的清收和管理；（二）負(fù)責(zé)接收已核銷呆賬貸款本息的清收與管理；（三）負(fù)責(zé)接收專項(xiàng)票據(jù)置換貸款本息的清收與管理；（四）負(fù)責(zé)長(zhǎng)期投資形成的其他不良資產(chǎn)的清收。第十七條不良貸款清收機(jī)構(gòu)的權(quán)限：（一）以資抵債的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，然后按《河北省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法》執(zhí)行；（二）通過訴訟程序清收的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社和資產(chǎn)管理部門同意，并報(bào)理事長(zhǎng)或主任審定；（三）盤活不良貸款，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，再按信貸授權(quán)和省聯(lián)社的信貸管理規(guī)定執(zhí)行；（四）保全不良貸款，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意后，報(bào)理事長(zhǎng)或主任審定；（五）無(wú)法清收的呆帳，符合核銷條件的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，再按《河北省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理暫行辦法》執(zhí)行。縣聯(lián)社、信用社應(yīng)分別建立不良貸款分戶臺(tái)賬，逐戶記載不良客戶的經(jīng)營(yíng)情況以及在本社的貸款情況。省聯(lián)社負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)全省各級(jí)社不良貸款清收盤活計(jì)劃執(zhí)行情況。第二十條委托移交不良貸款必須堅(jiān)持“分清責(zé)任、摸清底數(shù)、雙向考核、動(dòng)態(tài)移交、委托清收”的原則。第二十一條不良貸款移交程序包括申請(qǐng)、審查、移交和建賬四個(gè)環(huán)節(jié)。信用社應(yīng)整理需委托清收不良貸款的所有檔案資料，將貸款催收通知單、貸后審查報(bào)告等貸后管理資料整理入檔，登記好貸款檔案封面，檔案規(guī)范后實(shí)行專人保管；落實(shí)貸款責(zé)任。其他管理責(zé)任包括違規(guī)違紀(jì)責(zé)任，貸款手續(xù)不全責(zé)任、超訴訟時(shí)效責(zé)任、貸款檔案資料中簽字和印章不真實(shí)責(zé)任等等。分清貸款責(zé)任后，信用社應(yīng)按要求逐筆填列《河北省農(nóng)村信用社不良貸款委托集中清收管理移交表》（以下簡(jiǎn)稱《移交表》）報(bào)清收機(jī)構(gòu)。清收機(jī)構(gòu)應(yīng)入社檢查貸款檔案是否全部歸檔，是否落實(shí)專人保管；審查貸款責(zé)任。重點(diǎn)對(duì)移交的貸款進(jìn)行逐戶核實(shí)、摸底、審查，摸清借款人、保證人及抵（質(zhì)）押物的資產(chǎn)狀況和真實(shí)性，摸清原貸款手續(xù)及資料的齊全性、合規(guī)合法性及貸款時(shí)效的真實(shí)性，明確貸款責(zé)任；提出審查意見。（三）委托移交經(jīng)批準(zhǔn)移交的不良貸款，由信用社移交至縣聯(lián)社清收機(jī)構(gòu)管理。（四）建賬不良貸款移交后，縣聯(lián)社應(yīng)建立《呆滯貸款臺(tái)賬》、《呆賬貸款臺(tái)賬》、《已核銷呆賬貸款臺(tái)賬》、《拆出資金清收臺(tái)賬》、《以物抵債貸款臺(tái)賬》、《抵債物品臺(tái)賬》、《責(zé)任貸款清收臺(tái)賬》、《收回貸款本息及賬務(wù)核算臺(tái)賬》以及相關(guān)財(cái)務(wù)開支賬務(wù)等。第二十二條清收機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)落實(shí)貸