【正文】 告。（1）提供長期應收款合同、發(fā)生的原始憑證、資金占用利率；（2）長期未收回款項的原因；（3）確認為壞賬損失的證明文件。（1）房地產用途（出租、持有并準備增值后轉讓）、計量模式；（2）提供有關合同、協(xié)議等相關證明賺取租金或資本增值合同等文件；（3）采用成本模式計量的投資性房地產存在持續(xù)減值情況的證據(jù)；（4）采用公允價值模式計量的投資性房地產公允價值能夠持續(xù)可靠取得證據(jù)。（6）采購合同、訂單、報關出口單（7）存貨出入庫單（1）提供有關合同、協(xié)議等相關文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（3）存貨盤點的相關資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。（1）已計提的壞賬準備、可收回性；（2）長期未能收回的項目的原因；（3）已核銷的應收賬款明細及內部、稅務核銷手續(xù)。（5）銷售合同；（1）期末尚未結算的大額預付賬款相關合同協(xié)議；（2）賬齡超過1年的預付賬款的合同、付款憑證及未結算的原因。（4）因出票人無力履約而將票據(jù)轉為應收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據(jù)。三 財務會計資料—會計科目層面（1）銀行對賬單(包括外部銀行和集團資金結算中心)；（2）銀行存款余額調節(jié)表；（3）三個月以上的銀行定期存單；（4）受限制使用資金（包括抵押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項）；（5）現(xiàn)金盤點表；（6）外匯批準證書和申請文件；（1）股票、債券、基金、期貨等證券賬戶的開戶資料、對賬單、資金及交易流水單；（2）外部單位代為保管有價證券的保管合同；（3）變現(xiàn)受到重大限制的交易性金融資產投資。、投資計劃（含固定資產、大修理計劃）、融資計劃、生產計劃、銷售計劃及各年度工作總結。、各明細分類賬、備查賬及會計憑證。二 財務會計資料—會計報表層面、會計估計及變更的說明。：（1）產品或服務的主要消費群體、主要銷售市場、國內市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產品的產量、銷售情況和產銷率；（3）每種主要產品的、市場競爭產品或服務的平均價格及定價策略定價政策；（4）前5名客戶的銷售額占年度銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關風險；（5）各進口國對進口公司產品的具體政策和管理制度，并提供進口國的進口許可證或其他類似的證書。:（1）前三年的主要產品（或服務）及其生產能力；（2）主要產品的工藝流程或服務的流程圖；（3）主要產品（或服務）所需的主要生產設備、關鍵設備的重置成本；（4）主要生產設備的先進性及還能安全運行的時間；（5）每種主要產品的成本構成情況及主要原材料和能源供應；（6）高危險、重污染單位對人身、財產、環(huán)境所采取的安全措施。：（1）主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競爭狀況、市場容量、投入與產出、技術水平以及以上因素的發(fā)展趨勢；（2）所在行業(yè)享受國家及地方政府優(yōu)惠扶植政策；（3）影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產業(yè)政策、產品特性、技術替代、消費趨向、購買力與國際市場沖擊等因素，指出進入本行業(yè)的主要障礙。：（1）簡述貴單位及分子公司的繳納稅種、稅率；（2）所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準文件；（3）各稅納稅申報表及稅收匯算清繳資料；（4）稅收繳款書（1）土地使用權、房產權證；（2）商標、專利、非專利技術、重要特許權利的使用及權屬；。、內部控制制度及流程圖。、營業(yè)范圍等基本情況介紹。第一篇：審計所需資料清單審計資料清單一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設立具體情況及方式、歷次股本形成及股權變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗資報告、評估報告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經營許可證、稅務登記證、組織機構代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）以前年度審計報告；（6）成立及歷次股權變更時政府等部門相關批文、投資協(xié)議；（7）組織機構設置圖；（8）主要管理人員基本資料；（9）財務部門機構設置圖、崗位分工及崗位職責介紹。，子公司營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程合同、投資協(xié)議等。、董事會、管理層會議記錄及會議決議。，主要包括：員工人數(shù)及變化情況、員工專業(yè)結構、員工受教育程度、員工年齡分布、執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。（4）面臨的主要競爭狀況：包括自身的競爭優(yōu)勢及劣勢，市場份額變動的情況及趨勢，同行業(yè)競爭的情況。（7）核心技術的來源和方式，說明是否擁有核心技術的所有權，擁有的核心技術在國內外同行業(yè)的先進性。；前5名供應商合計的采購額占年度采購總額的百分比，主要供應商所占比重較大，需說明原因，并披露相關風險。、損益表、現(xiàn)金流量表、股東權益變動表及其他附表（蓋章簽字）。（1）應收票據(jù)的合同；（2）截止日已背書有追索權的票據(jù)情況；（3）應收票據(jù)已貼現(xiàn)、已抵押情況。（1）壞帳準備計提政策；（2）個別項目計提壞帳準備的批準文件；（3）與客戶的對帳單；（4）壞帳內部核銷批準、稅務核銷手續(xù)。；（1）應收利息的投資協(xié)議或貸款合同；（2）超過1年的應收利息未收回的原因和對相關款項是否發(fā)生減值所作的判斷列示；（3）應收股利日后收款的憑證；（1）提供相應的利潤分配方案；（2）預計收款日期；（3）超過1年的應收股利未收回的原因和對相關款項是否發(fā)生減值的判斷。（1）提供生產成本、制造費用在產成品之間、產成品與在產品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（4）存貨跌價準備計提的政策、存貨跌價準備明細計算單及依據(jù)、轉回存貨跌價準備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費用資本化金額。（1）提供有關合同、協(xié)議等相關文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）提供有關長期股權投資的合同、協(xié)議、出資證明、驗資、審計、評估報告等文件；（2）提供被投資單位審計期間業(yè)經審計的年度會計報表，如無法提供，請說明原因說明；（3）提供計提長期股權投資減值準備的依據(jù)。（1）固定資產折舊政策及計算方法；（2）固定資產采購合同及采購、付款憑證；（3）固定資產抵押、擔保合同；（4）固定資產報廢、處置審批文件；（5）固定資產出租、出售、報廢等的內部批準文件；（6）報廢資產稅務備案情況；（7）固定資產減值準備計提的政策、依據(jù)及明細計算單；（8）固定資產無減值跡象的證明文件；（9）固定資產報廢、處置清單及相應的支持文件；（10）固定資產改良支出的施工合同、驗收報告；（11）固定資產盤點計劃、盤點報告、使用情況清理。（1）工程物資采購合同；（2）工程物資的采購、入庫憑證；（3）工程物資出庫的領用憑證；（4）工程物資盤點報告，列明無使用價值的工程物資。（1）內部研究開發(fā)項目支出總額，以及計入研究階段支出金額和計入開發(fā)階段的金額；（2）重大開發(fā)項目的公司管理層可行性研究、立項、預算總額批準等文件。、其他長期資產（1）其他流動資產、其他長期資產發(fā)生的合同協(xié)議、發(fā)票等憑證。（1）長短期借款的授信額度；（2）長短期借款合同以及相應的保證、抵押、質押等擔保合同；（1）交易性金融負債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對賬單。（1）采購合同、訂單（見存貨清單）；（2）期后還款憑證。（1）有關部門確認的工效掛鉤批文；（2）公司對于員工內退、離退休人員福利補貼的有關文件及職工辭退計劃，提供內退、辭退福利折現(xiàn)率選取的原則；（3）政府當局有關社會保險、住房公積金繳納政策的法定文件；（4）公司對在職職工的福利政策；（5）職工名冊、工資結構及支付等制度；（6）屬于拖欠性質或工效掛鉤的部分的金額；（7）股份支付等管理層激勵實施方案。（1）提供尚未支付完畢的大額長期應付款發(fā)生的相關合同、協(xié)議等資料；（2）融資租入固定資產的租賃合同。、營業(yè)成本（1）營業(yè)收入確認的會計政策及具體方法；（2）提供主要產品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結算方式；（3）主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結算方式。，經營活動收到和支付的明細項目，投資活動收到和支付的明細項目，籌資活動收到或支付的明細；及現(xiàn)金流量表補充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。，請?zhí)峁┯嘘P資料、所賠償（牽涉）的金額。如無，貴單位需提供聲明。如無，貴單位需提供聲明。第二篇：審計所需資料清單湖南省建筑工程集團總公司審計所需資料清單貴公司委托利安達會計師事務所（以下稱“本所、我們”）對貴公司編制的2011年12月31日財務報表進行審計。為了審計工作的順利進行，煩請貴公司向我們提交以下資料。進場前和企業(yè)溝通事項上報合并范圍的備案資料；審計報告、財務決算專項說明、審計情況說明出具報告的層級要求；是否存在需要出具其他報告及出具層級；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設立具體情況及方式、歷次股本形成及股權變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）；（