商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理樣本-展示頁(yè)
2025-02-21 18:40本頁(yè)面
【正文】 + r 交易對(duì)象一般是國(guó)庫(kù)券 ? 主要交易方法： ? 一是交易雙方按相同的價(jià)格出售和回購(gòu)證券，但回購(gòu)時(shí)，證券的出售者應(yīng)按事先約定的利息支付給購(gòu)買(mǎi)者 ? 二是證券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格不同，回購(gòu)價(jià)格高于出售價(jià)格，高出的部分就是購(gòu)買(mǎi)證券借出資金者所得的利息 （四）非存款性借款（ 6） ? （ 3）歐洲美元借款，指在美國(guó)境外由外國(guó)或美國(guó)銀行所持有的美元存款 ? （ 4）再貼現(xiàn)，商業(yè)銀行將未到期的票據(jù)向中央銀行再一次申請(qǐng)貼現(xiàn)融通資金的行為 三、商業(yè)銀行的負(fù)債管理 ? （一）負(fù)債管理的目的 ? （二）負(fù)債成本 ? （三）存款成本控制 ? （四）存款工具的定價(jià)方法 ? （五）存款規(guī)?？刂? ? （六）短期借款的管理重點(diǎn) ? （七）長(zhǎng)期借款的管理 （一）負(fù)債管理的目的（ 1） ? 1．利用負(fù)債管理彌補(bǔ)存款準(zhǔn)備金缺口 ? 重點(diǎn)：比較各種負(fù)債的成本 ? 2．用于滿足貸款需求并推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 當(dāng)有價(jià)值的客戶提出的貸款申請(qǐng)不在銀行原有的貸款計(jì)劃之內(nèi)時(shí)，銀行可通過(guò)負(fù)債管理籌措資金，滿足這類(lèi)計(jì)劃外的貸款需要 （一）負(fù)債管理的目的（ 2） ? 3．利用或有負(fù)債滿足需求、增加收入 ? 或有負(fù)債是指可能意義上的負(fù)債，如提供信用證、貸款擔(dān)保等，只有在客戶違約時(shí)，才會(huì)要求銀行給予賠償 ? 銀行在提供這些服務(wù)時(shí)獲得的收入是一項(xiàng)重要的資金來(lái)源 ? 或有負(fù)債沒(méi)有存款準(zhǔn)備金和存款保險(xiǎn)的要求 ? 4．匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限來(lái)降低市場(chǎng)利率的風(fēng)險(xiǎn) （二）負(fù)債成本（ 1） ? 1．利息成本 ? 指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支付給存款者的報(bào)酬 ? （ 1）年利率 = 年利息 / 本金 ? 月利率 = 年利率 / 12 ? 日利率 = 年利率 / 360 （二）負(fù)債成本（ 2） （ 2）單利和復(fù)利 ? 單利指不論存款期限長(zhǎng)短，僅按本金計(jì)算利息，本金所產(chǎn)生的利息不再加入本金重新計(jì)算 ? 計(jì)算公式為： R = P 支票存款帳戶只須保持 1 美元的余額，客戶可以開(kāi)出超過(guò) 1美元的支票 ? 銀行收到存戶開(kāi)出的支票需要付款時(shí)，可隨時(shí)將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上，自動(dòng)轉(zhuǎn)帳，及時(shí)支付票上的款項(xiàng) ? 意義：銀行規(guī)避了活期存款法定準(zhǔn)備金率的管制；節(jié)約了客戶的電話費(fèi)用，更加方便客戶 （一）活期存款（ 10） ? （ 6）協(xié)定帳戶 —— 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)的創(chuàng)新形式 ? 基本內(nèi)容：銀行與客戶達(dá)成一種協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項(xiàng)存在活期帳戶、可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶或貨幣市場(chǎng)存款帳戶中的任何一個(gè)帳戶上 ? 對(duì)活期存款帳戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶一般規(guī)定一個(gè)最低余額： ? 超過(guò)最低余額的款項(xiàng)由銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)入同一客戶的貨幣市場(chǎng)存款帳戶上，以便取得較高的利息 ? 若不足于最低余額，銀行可自動(dòng)將貨幣市場(chǎng)存款帳戶的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入活期存款帳戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，以彌補(bǔ)最低余額 （二）定期存款（ 1） ? 定期存款是客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款 ? 特點(diǎn)：期限較長(zhǎng)、存期穩(wěn)定，流動(dòng)性小 ? 主要種類(lèi)：可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓存單、存折 ? 各種類(lèi)型的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CD）：如可變利率的 CD，零息票 CD，基本收益 CD等 ? 在存款中的比重： 1960 年為 18%， 1991年為62% （二）定期存款（ 2） ? 1．定期存款對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊意義 ? （ 1）是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源 ? （ 2）定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款，其存款準(zhǔn)備金率要低一些，因此其資金利用率高于活期存款 ? （ 3）營(yíng)業(yè)成本低于活期存款 （二）定期存款（ 3） ? 2．定期存款的種類(lèi) ? （ 1）傳統(tǒng)存單式定期存款（ 10萬(wàn)美元以下），存期確定、利率確定的定期存單 ? 處理方式： ? 到期提取者，可提取本金并獲得存單規(guī)定的利息 ? 到期不提取者，銀行對(duì)過(guò)期的時(shí)間不支付利息，但可約定轉(zhuǎn)存 ? 提前提取者，存款人要接受很高的罰款 ? 可作為抵押品，但不可以轉(zhuǎn)讓 （二）定期存款（ 4） ? （ 2）貨幣市場(chǎng)存單，期限為 6 個(gè)月，利率為浮動(dòng)利率。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 ? 一、銀行負(fù)債的概念及其作用 ? 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? 三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念及其作用 ? （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn) ? （二）銀行負(fù)債的作用 （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn)（ 1） ? 銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù) ? 存款性負(fù)債（被動(dòng)負(fù)債） ? 種類(lèi) ? 非存款性負(fù)債（主動(dòng)負(fù)債） ? 意義： ? 美國(guó)花旗銀行總經(jīng)理說(shuō)，負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的原材料，企業(yè)沒(méi)有原材料無(wú)法進(jìn)行加工制作，銀行沒(méi)有負(fù)債則無(wú)法進(jìn)行信用活動(dòng) （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn)（ 2） ? 特點(diǎn)： ? （ 1）它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過(guò)去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)?lái)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi) ? （ 2）它的數(shù)量必須是可用貨幣計(jì)量的，一切不能用貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不能稱之為銀行負(fù)債 ? （ 3）負(fù)債只能在償還后消失 （二）銀行負(fù)債的作用（ 1） 1．負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件 （ 1）負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小，負(fù)債提供了銀行 96%的資金來(lái)源 （ 2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征 （ 3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) （二）銀行負(fù)債的作用（ 2） ? 2．負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段 ? （ 1） 只有通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要 ? （ 2）負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平 ? 在資產(chǎn)價(jià)格水平一定的情況下，負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低 ?
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1