【正文】 公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印第二 階 段：以 組織職 能 為 基 礎(chǔ) 的制度系 統(tǒng) 在明確 組織責(zé)權(quán) 的基 礎(chǔ) 上 強(qiáng)調(diào)組織職 能 實(shí)現(xiàn) 的程序方法與控制準(zhǔn) 則以組織職能為基礎(chǔ)n 責(zé)任劃分的設(shè)計(jì)n 權(quán)力劃分的設(shè)計(jì)n 利益劃分的設(shè)計(jì) 程序與方法的設(shè)計(jì) 控制準(zhǔn)則的設(shè)計(jì)責(zé)權(quán)利制度管理n 對(duì)組織職能實(shí)現(xiàn)程序過程中的依據(jù)，也就是完成某項(xiàng)工作必須遵守的規(guī)范進(jìn)行規(guī)定；n 并對(duì)組織間的檢查、監(jiān)督與控制給予規(guī)定。劣勢：n 沒有建立關(guān)于制度申訴的有關(guān)規(guī)定，這可能使制度在執(zhí)行時(shí)遇到的問題無法及時(shí)有效地反饋給相關(guān)部門，從而影響制度的完善；n 沒有明確對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行考核、監(jiān)督的程序、部門、崗位職責(zé)、獎(jiǎng)懲措施等，從而無法保證制度得到很好地執(zhí)行；n 沒有明確的制度更新規(guī)定，無法保證過時(shí)的制度得到及時(shí)地更新和完善；n 沒有明確的制度評(píng)估規(guī)定，對(duì)于執(zhí)行不力的制度，不能系統(tǒng)分析原因和提出改善措施；n 沒有制度標(biāo)準(zhǔn)化的規(guī)定。1. 促進(jìn)國華電力形成持續(xù)而良性改進(jìn)的管理機(jī)制與管理體系； 2. 通過內(nèi)控體系建設(shè)，有效控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，整合企業(yè)內(nèi)部管理制度體系，提升內(nèi)部管理水平；3. 使國華電力的管理水平與公司整體戰(zhàn)略發(fā)展形成良性的互動(dòng)。n 部分管理制度內(nèi)容不完備，還存在對(duì)部分工作內(nèi)容沒有作出規(guī)定或規(guī)定不具體的問題；n 公司目前雖然已經(jīng)編制了很多的管理制度，但是還不健全，還存在部分業(yè)務(wù)沒有制度規(guī)范的情況；n 一定程度的結(jié)構(gòu)問題；n 公司業(yè)務(wù)流程的設(shè)置還存在不合理、不完善的地方，不利于公司業(yè)務(wù)的開展，導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)效率不高。2023年，美國政府頒布了薩班斯－奧克斯利法案 (SarbanesOxley)；港交所雖然對(duì)上市公司的內(nèi)控沒有出臺(tái)專門的法案，但在執(zhí)行中會(huì)參照美國上市公司要求 … 2023年 8月 30日發(fā)布的國資委 8號(hào)令 《 中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理暫行辦法 》 規(guī)定：企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定， 認(rèn)真組織做好內(nèi)部審計(jì)工作 ，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，糾正違規(guī)行為， 檢查內(nèi)部控制程序的有效性 ，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，促進(jìn)企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值。資產(chǎn)總額 800億元，運(yùn)營裝機(jī)容量為 1891萬千瓦，規(guī)劃到 2023年，運(yùn)營裝機(jī)容量將超過 3000萬千瓦。北京國華電力 有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書（原新華信管理咨詢）* 第 1頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印目 錄一、項(xiàng)目背景及目標(biāo)二、項(xiàng)目思路和方法三、項(xiàng)目成果、項(xiàng)目運(yùn)作和安排四、正略鈞策相關(guān)咨詢案例五、正略鈞策管理咨詢簡介* 第 2頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印成立于 1999年的國 華電 力， 經(jīng)過 近十年的 發(fā) 展，已初步形成了 “規(guī) 模適度、 資產(chǎn)優(yōu) 良、 競 爭力 強(qiáng) ”的 電 力 產(chǎn)業(yè) 格局，成 為 具有一定 規(guī) 模的跨地區(qū)、跨 電 網(wǎng)的全國性 發(fā)電 企 業(yè) 集 團(tuán)n 北京國華電力有限責(zé)任公司（以下簡稱 “國華電力 ”）成立于 1999年，系華集團(tuán)全資子公司，全面負(fù)責(zé)神華集團(tuán)電力業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理。 2023年，集團(tuán)改制重組，將電力板塊的大部分資產(chǎn)注入上市公司，并設(shè)立中國神華能源股份有限公司國華電力分公司，對(duì)納入上市范圍的電力資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理；n 截止 2023年底，國華電力全資、控股、參股企業(yè) 33家，業(yè)務(wù)主要分布在華北、東北、西北、珠江三角洲、長江三角洲等區(qū)域。資料來源：國華電力網(wǎng)站國華電力公司電源項(xiàng)目分布* 第 3頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印隨著近年來公司的不斷 發(fā) 展壯大， 組織結(jié) 構(gòu) 趨 于復(fù) 雜 ，管理 職 能逐步細(xì) 化，公司面 臨 的管理 壓 力也越來越大 總部職能部門國華電力管控全資、控股、參股企業(yè) 33家財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部內(nèi)部控制 部客戶信息 部國華電力組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理工作 部全資企業(yè) 控股企業(yè) 參股企業(yè)經(jīng)營管理 部戰(zhàn)略發(fā)展 部企業(yè)文化 部發(fā)電運(yùn)營部項(xiàng)目管理 部人力資源部資料來源：國華電力網(wǎng)站* 第 4頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印為 了 規(guī) 范公司的管理行 為 ，提高管理效能和效率，國 華電 力 積 極開展了制 訂 管控體系的工作專業(yè)管理系統(tǒng)基本管理系統(tǒng) 監(jiān)督評(píng)價(jià)系統(tǒng)國華電力管控體系保障支持系統(tǒng)企業(yè)文化戰(zhàn)略規(guī)劃公司治理預(yù)算管理項(xiàng)目前期開發(fā)系統(tǒng)基建管理系統(tǒng)發(fā)電管理系統(tǒng)經(jīng)營管理系統(tǒng)人力資源管理黨群管理信息化管理安健環(huán)管理財(cái)務(wù)管理行政管理技術(shù)管理法律與合同管理內(nèi)部控制管理信息管理采購管理第一層：四大管理分系統(tǒng)第二層：19個(gè)子系統(tǒng)資料來源： 《 國華電力管控體系 》* 第 5頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印國華電力已建立的管控體系具有相當(dāng)?shù)南冗M(jìn)性，但隨著證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司規(guī)范化管理、國資委政策、香港聯(lián)交所監(jiān)管等外部要求的變化，國華電力管控體系優(yōu)化勢在必行2023年 6月，上海證券交易所發(fā)布了 《 上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引 》 ，規(guī)定從 2023年 7月 1日起施行；2023年 5月，深圳證券交易所發(fā)布了 《 上市公司內(nèi)部控制指引（征求意見稿） 》 。國資委政策證監(jiān)會(huì)監(jiān)管香港聯(lián)交所監(jiān)管* 第 6頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印同 時(shí) ，隨著公司的 發(fā) 展壯大，國 華電 力自身管理水平也 產(chǎn) 生了提升的內(nèi)在需要， 進(jìn) 一步完善公司 現(xiàn) 有管控體系意 義 重大 …優(yōu)化n 國華電力非常重視管控體系建設(shè)，公司已形成的規(guī)章制度對(duì)于促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，提高公司管理水平，有著不可替代的作用；公司管控體系建設(shè)雖然取得了很大進(jìn)步，但與建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求和公司發(fā)展的需要之間仍然存在差距；n 國華電力的管控體系建設(shè)的目標(biāo)應(yīng)該既有長期的目標(biāo)，也應(yīng)有階段性的發(fā)展目標(biāo)，應(yīng)把未來的發(fā)展和當(dāng)前的工作結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展和良性過渡。* 第 7頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印為進(jìn) 一步完善國 華電 力的管控體系，正略 鈞 策建 議 此次咨 詢項(xiàng) 目分 為兩個(gè) 階 段、四個(gè)模 塊進(jìn) 行第一階段 第二階段現(xiàn)有管控體系評(píng)估 管控體系優(yōu)化 管控制度完善 輔導(dǎo)實(shí)施與后期服務(wù)1 2 3 4n 診斷、評(píng)估現(xiàn)有管控體系 管控體系結(jié)構(gòu)評(píng)估 管控體系內(nèi)容評(píng)估 管控體系實(shí)施評(píng)估n 標(biāo)桿企業(yè)研究n 管控體系結(jié)構(gòu)優(yōu)化n 管控體系內(nèi)容優(yōu)化 四要素結(jié)構(gòu)優(yōu)化 工作界面的優(yōu)化 業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化 信息與溝通的完善 工作規(guī)范的優(yōu)化 n 建立管控制度體系的分層管理標(biāo)準(zhǔn)n 明確制度制訂的規(guī)范性要求n 優(yōu)化所有關(guān)鍵管理制度n 對(duì)新流程和制度進(jìn)行宣貫輔導(dǎo)n 在實(shí)施過程中進(jìn)一步完善和改進(jìn)n 對(duì)運(yùn)行中出現(xiàn)的新問題給于改進(jìn)建議* 第 8頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印通 過 本次咨 詢項(xiàng) 目，正略 鈞 策希望達(dá)到如下目 標(biāo)短期目標(biāo) 長期目標(biāo)1. 對(duì)國華電力的管控體系進(jìn)行全面的評(píng)估和梳理；2. 優(yōu)化國華電力的管控結(jié)構(gòu)體系， 提高公司的管控能力 ；3. 完善、優(yōu)化國華電力的管控內(nèi)容體系。* 第 9頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印目 錄一、項(xiàng)目背景及目標(biāo)二、項(xiàng)目思路和方法三、項(xiàng)目成果、項(xiàng)目運(yùn)作和安排四、正略鈞策相關(guān)咨詢案例五、正略鈞策管理咨詢簡介* 第 10頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印第一 階 段，模 塊 一： 現(xiàn) 有管控體系 評(píng) 估第一階段 第二階段現(xiàn)有管控體系評(píng)估 管控體系優(yōu)化 輔導(dǎo)實(shí)施與后期服務(wù)1 2 3 4n 診斷、評(píng)估現(xiàn)有管控體系 管控體系結(jié)構(gòu)評(píng)估 管控體系內(nèi)容評(píng)估 管控體系實(shí)施評(píng)估n 標(biāo)桿企業(yè)研究n 管控體系結(jié)構(gòu)優(yōu)化n 管控體系內(nèi)容優(yōu)化 四要素結(jié)構(gòu)優(yōu)化 工作界面的優(yōu)化 業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化 信息與溝通的完善n 對(duì)新流程和制度進(jìn)行宣貫輔導(dǎo)n 在實(shí)施過程中進(jìn)一步完善和改進(jìn)n 對(duì)運(yùn)行中出現(xiàn)的新問題給與改進(jìn)建議管控制度優(yōu)化n 建立管控制度體系的分層管理標(biāo)準(zhǔn)n 明確制度優(yōu)化的規(guī)范性要求n 優(yōu)化關(guān)鍵管理制度* 第 11頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印問題？原因？建議？體系構(gòu)建 決策情況 過程執(zhí)行 實(shí)施效果正略鈞策管控體系診斷矩陣管控體系結(jié)構(gòu)管控體系內(nèi)容管控體系實(shí)施全不全？好不好？可行性？科學(xué)性？理解程度？風(fēng)險(xiǎn)分析？及時(shí)性？權(quán)限合理性？溝通情況？決心大?。恐匾暢潭?？接受程度？掌握程度？執(zhí)行力度？管理效率？過程控制？外界表現(xiàn)？上級(jí)看法？內(nèi)部滿意度？數(shù)量結(jié)果？質(zhì)量結(jié)果？內(nèi)容一：管控體系 診 斷 評(píng) 估，我 們 將通 過 集中 訪談 、 現(xiàn)場 核 查 、 資 料搜集和系 統(tǒng)評(píng) 估四種方式 對(duì) 國 華電 力的管控體系 現(xiàn) 狀 進(jìn) 行 綜 合 診 斷 評(píng)估示意* 第 12頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印診 斷 評(píng) 估的重點(diǎn)是從內(nèi)控的角度 評(píng) 價(jià)目前國 華電 力管控體系 結(jié) 構(gòu)， 同時(shí)對(duì) 具體的管控內(nèi)容 進(jìn) 行 評(píng) 估內(nèi)容層面四要素，是否應(yīng)增加別的內(nèi)容，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？責(zé)權(quán)是否必要按橫向、縱向兩個(gè)維度劃分？業(yè)務(wù)領(lǐng)域是否必要涵蓋進(jìn)去？在工作規(guī)范層面，是否應(yīng) 把制度、規(guī)范、實(shí)施細(xì)則 劃分出層面？整個(gè)制度體系是否應(yīng)統(tǒng)一？流程是否應(yīng)進(jìn)行規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化？目前的四大管理分系統(tǒng)、 19個(gè)子系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)是否科學(xué)、合理、全面？診斷可能存在的問題* 第 13頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印以管控制度體系的 診 斷 評(píng) 估 為 例，正略 鈞 策 項(xiàng) 目 組 首先通 過 收集制度、訪談 等方式 對(duì) 原有制度體系 結(jié) 構(gòu) 進(jìn) 行梳理分析 ... 一 個(gè) 體 系兩個(gè)依據(jù)1. 《 國華電力公司章程 》 、 《 國華電力公司現(xiàn)有管控體系 》2. 《 神華集團(tuán)相關(guān)的制度體系 》三個(gè)級(jí)次一級(jí)制度二級(jí)制度三級(jí)制度? 對(duì)涉及公司重大決策、管理體制、組織機(jī)構(gòu)設(shè)立、職責(zé)以及工作規(guī)則進(jìn)行了規(guī)定 ? 對(duì)公司某一方面業(yè)務(wù)，但關(guān)聯(lián)較多、比較重要的工作所做的規(guī)定 ? 公司各部門在職責(zé)范圍內(nèi)為實(shí)施一、二級(jí)規(guī)章制度而制定的有關(guān)規(guī)定或?qū)嵤┘?xì)則 ；? 總部管理的相關(guān)規(guī)定示意* 第 14頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印在 對(duì) 制度體系初步 診 斷后， 項(xiàng) 目 組 會(huì)構(gòu)建相 應(yīng) 的 評(píng) 估模型 進(jìn) 行定性分析正略鈞策制度體系綜合評(píng)估模型企業(yè)制度體系是一個(gè)長期積累并不斷完善的過程，從制度優(yōu)化的目標(biāo)和原則，到對(duì)制度的管理，制度內(nèi)容的完善，制度執(zhí)行的監(jiān)控，最終到制度體系的高效運(yùn)轉(zhuǎn)，是一個(gè)完整而閉合的管理過程！制度愿景優(yōu)化目標(biāo)與原則管理體系效率提升戰(zhàn)略目標(biāo)最終實(shí)現(xiàn)制度體系制度管理制度內(nèi)容制度執(zhí)行示意* 第 15頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印關(guān)鍵要素體系完整結(jié) 構(gòu)合理邊 界清楚，協(xié)調(diào) 配和前瞻性，穩(wěn) 定性國 際慣 例，符合 實(shí)際功能到位，精 簡 清晰目標(biāo)明確： 為 公司 實(shí)現(xiàn) 其整體 發(fā) 展 戰(zhàn) 略提供支持 1234765在建模的基 礎(chǔ) 上， 項(xiàng) 目 組 會(huì)把握七大要素 對(duì) 國 華電 力 現(xiàn) 有管控制度體系進(jìn) 行系 統(tǒng)評(píng) 估* 第 16頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印要點(diǎn)解釋目 標(biāo) 明確體系完整結(jié) 構(gòu)合理n 管理制度制定的目的是 為 公司 實(shí)現(xiàn) 其整體 發(fā) 展 戰(zhàn) 略提供支持n 符合公司整體的 戰(zhàn) 略定位和 職 能需要n 管理制度體系要涵蓋公司 為實(shí)現(xiàn) 整體 戰(zhàn) 略目 標(biāo) 而涉及的管理內(nèi)容n 包括決策管理、 組織 管理、 業(yè)務(wù) 管理以及 職 能管理的全面內(nèi)容n 管理制度體系 結(jié) 構(gòu)要合理，分 類 清楚， 邏輯 清晰n 有利于理解、 執(zhí) 行與 實(shí) 施123管理制度體系 評(píng) 估的相關(guān)要素的解 釋邊 界清楚，協(xié)調(diào) 配和n 管理制度之 間 的管理目 標(biāo) 、內(nèi)容的界定要清楚，避免交叉n 同 時(shí) ，又要體 現(xiàn) 出制度之 間 的關(guān) 聯(lián) 性， 實(shí)現(xiàn) 制度之 間 的 協(xié)調(diào) 配和4* 第 17頁北京國華電力有限責(zé)任公司管控體系優(yōu)化咨詢項(xiàng)目建議書版權(quán)所有，不得翻印要點(diǎn)解釋功能到位，精 簡 清晰國 際