【正文】 與任職企業(yè)相同或相同的組織損害公司利益；七、訴訟與仲裁法律風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)作為市場(chǎng)交易主體，從設(shè)立到清算的全過程中都在從事各種交易活動(dòng)；作為一種組織形式，必然開展一系列的管理活動(dòng)。企業(yè)管理重點(diǎn)在于人的管理，而由企業(yè)人員及企業(yè)的利益對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系,決定了企業(yè)內(nèi)部人員失控的現(xiàn)象發(fā)生的潛在可能性。五、企業(yè)稅收法律風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)的涉稅行為因?yàn)槟苷_有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因?yàn)樯娑愋袨槎袚?dān)了相應(yīng)的法律責(zé)任。從招聘開始，面試、錄用、培訓(xùn)、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇問題直至員工離職的各個(gè)環(huán)節(jié)，都受到不同效力層次或不同區(qū)域范圍的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動(dòng)糾紛，都有可能給企業(yè)造成不良影響。人力資源管理直接關(guān)系到企業(yè)人才戰(zhàn)略及勞動(dòng)者權(quán)利保護(hù)，對(duì)此國(guó)家針對(duì)企業(yè)人力資源管理制定并出臺(tái)一系列相關(guān)法律法規(guī)。然而多數(shù)企業(yè)沒有意識(shí)到或沒有關(guān)注知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，致企業(yè)商標(biāo)、域名被冒用或者商業(yè)秘密被他人利用或非法利用的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。三、 企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為企業(yè)創(chuàng)造性智力成果，按照中國(guó)現(xiàn)代法律主要包括商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)及專利權(quán)?，F(xiàn)代企業(yè)最終都需要合同開展經(jīng)管管理并獲得企業(yè)利潤(rùn)，然后面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)生活或某些組織個(gè)人的投機(jī)取巧、言而無信，訂立或履行合同稍有不慎就可能導(dǎo)致利益受損甚至導(dǎo)致一個(gè)正常企業(yè)的破產(chǎn)或解散。（2） 企業(yè)并購(gòu)、分立法律風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)分立、合并涉及公司法、競(jìng)爭(zhēng)法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、合同法、物權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復(fù)雜，對(duì)社會(huì)影響較大，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較高。（六）導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任的其他非企業(yè)方面的原因主要包括意外事件、不可抗力、外部侵權(quán)等。國(guó)家政策、法律法規(guī)的不斷調(diào)整更新，每個(gè)企業(yè)都會(huì)遇到昔日合法或不違法的事情，今日或明日可能就變成非法的。（四）與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手利益矛盾的不可調(diào)和生，參與競(jìng)爭(zhēng)的任何一方都會(huì)想方設(shè)法盡可能為自己爭(zhēng)得有利地位，包括會(huì)利用競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手對(duì)方的一些弱點(diǎn)、在法律方面的疏忽來達(dá)到自己的目的。為了更加有效的組織生產(chǎn)要素，企業(yè)自身的組織機(jī)構(gòu)也變得異常的復(fù)雜，企業(yè)自身內(nèi)部各職能部門的配合和信息溝通也變得越來越困難，這同時(shí)也就意味著控制企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)控的成本增加、難度加大。（三）企業(yè)自身規(guī)模超大、機(jī)構(gòu)龐雜也是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部存在法律風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。企業(yè)運(yùn)營(yíng)的效率與風(fēng)險(xiǎn)總是一對(duì)矛盾的統(tǒng)一體。組織管理一個(gè)處于不斷發(fā)展壯大中的企業(yè)，不能光靠企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人的權(quán)威和能力，科學(xué)的管理其實(shí)最主要是指先進(jìn)的企業(yè)管理制度。所以從一定意義上講，企業(yè)在選擇用人時(shí)，本身就存在著對(duì)所用人員道德的一種賭博。企業(yè)經(jīng)營(yíng)好壞，歸根結(jié)底，人的因素是最重要的，尤其是企業(yè)的管理者們基本可以控制并決定著企業(yè)的生死存亡。綜上所述，我們可對(duì)此關(guān)乎企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的具體原因或條件（成因），按照如下方面進(jìn)行一些概括性描述：（一）企業(yè)及企業(yè)工作人員之間存在利益在統(tǒng)一的基礎(chǔ)上存在對(duì)立的一面。暗箱作業(yè)，將債務(wù)、壞賬轉(zhuǎn)移到分支公司；利用財(cái)經(jīng)審計(jì)的巨大漏洞，進(jìn)行秘密交易以及“內(nèi)幕交易”；隱瞞真實(shí)信息并制造虛假的報(bào)道，誤導(dǎo)股民及公眾視聽。第五、企業(yè)本身沒有守法經(jīng)營(yíng)，發(fā)生了大量違規(guī)操作的行為。另外，在現(xiàn)代大中型公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)及子公司之間隱藏著多種復(fù)雜的合同關(guān)系，公司借此達(dá)到隱蔽債務(wù)、避稅以及人為操縱利潤(rùn)的目的。第三，現(xiàn)代企業(yè)在融資和舉債過程中，建立了眾多的關(guān)聯(lián)企業(yè)與子公司，組建了“金字塔”式公司治理體系。第二，大規(guī)模舉債或融資，迅速實(shí)現(xiàn)企業(yè)及其資本的擴(kuò)充。只有了解現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展歷程，才能有效采取有效措施，來防范與化解可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié) 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因探究一個(gè)事物存在的內(nèi)在因素，必然要探究事物產(chǎn)生、發(fā)展的內(nèi)在根源。因?yàn)楫a(chǎn)生企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的深層次原因都離不開最終通過國(guó)家法律予以調(diào)整的企業(yè)運(yùn)營(yíng)不可避免的涉及國(guó)家、社會(huì)、企業(yè)自身和個(gè)人等方方面面利益沖突。作為一個(gè)現(xiàn)代企業(yè)，其從成立、日常經(jīng)濟(jì)管理到解散終止都離不開法律規(guī)范的保障與約束。市場(chǎng)規(guī)則由商業(yè)習(xí)慣、公序良俗、法律規(guī)則等組成，而其他市場(chǎng)規(guī)則則有賴于法律規(guī)則的保障。本篇論文在對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要分析的基礎(chǔ)上試圖對(duì)企業(yè)如何構(gòu)建多層次、全方位的公司法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)防控機(jī)制，為法律事務(wù)承辦機(jī)構(gòu)工作人員的職務(wù)行為提供有效依據(jù)與合理規(guī)范，實(shí)現(xiàn)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的常態(tài)化、規(guī)范化、程序化，如何確立法律參與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序與環(huán)節(jié)，保障公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度、事務(wù)處理符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)章及公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，如何確立法律參與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序與環(huán)節(jié)，保障公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度、事務(wù)處理符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)章及公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)等一系列問題進(jìn)行概括性論述。如何建立健全公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，樹立企業(yè)管理守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)，直接關(guān)系公司是否能夠可持續(xù)性健康發(fā)展。但法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，往往給企業(yè)帶來致命的打擊。其中前兩種風(fēng)險(xiǎn)分別是以不可抗力和市場(chǎng)因素為特征，具有不可控性。存在風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)而不自知。在中國(guó)每天有2740家企業(yè)倒閉，平均每小時(shí)就有114家企業(yè)破產(chǎn)，每分鐘就有兩家企業(yè)破產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)：，中國(guó)每年約有100萬家民營(yíng)企業(yè)破產(chǎn)倒閉，60%的企業(yè)將在5年內(nèi)破產(chǎn)，85%的企業(yè)將在10年內(nèi)消亡，能夠生存3年以上的企業(yè)只有10%。經(jīng)濟(jì)全球化、國(guó)際市場(chǎng)一體化的今天，不僅在美國(guó)，在世界其他國(guó)家和地區(qū)，許多大企業(yè)（尤其是跨國(guó)大型企業(yè)）也同樣面臨著安然曾經(jīng)面對(duì)的類似問題。正是這樣一個(gè)增加迅速、影響巨大的跨國(guó)公司，也同時(shí)成為美國(guó)歷史上崩潰最快的公司。美國(guó)安然公司于20世紀(jì)80年代以電力和天然氣交易起家，在能源市場(chǎng)上獲得了巨大的成功。韓國(guó)現(xiàn)代、安然、凱馬特、環(huán)球電訊等巨型企業(yè)相繼倒下，這再一次激起了我們對(duì)大型現(xiàn)代企業(yè)的新一輪深思?，F(xiàn)代大中型企業(yè)的跨領(lǐng)域及跨行業(yè)發(fā)展，在幫助企業(yè)降低成本并化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也產(chǎn)生了諸多經(jīng)營(yíng)管理問題。鑒于現(xiàn)代企業(yè)（特別是現(xiàn)代大型企業(yè)）發(fā)展，不僅影響到企業(yè)就業(yè)人員的生活保障與人生價(jià)值的實(shí)際，也關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此如何更加盡心地去呵護(hù)它們，讓它們?cè)诮?jīng)歷一切風(fēng)險(xiǎn)和磨難之后仍能健康地成長(zhǎng)便成為每一位企業(yè)管理者、政府及經(jīng)濟(jì)學(xué)家所普遍關(guān)注的問題。編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第55頁 共55頁第一章 序言企業(yè)作為商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，隨著作為商品經(jīng)濟(jì)高級(jí)形式市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在21世紀(jì)的人類社會(huì)中扮演著起越來越重要的角色，成為人類社會(huì)物質(zhì)與精神生產(chǎn)的主要載體與組織形式。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)注定了任何企業(yè)，都像宇宙中存在的任何事物一樣，都面臨著隨時(shí)夭亡的危險(xiǎn)。 為了應(yīng)對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),多元化、大集團(tuán)化成為近年來現(xiàn)代企業(yè)界追求的目標(biāo)。組織關(guān)系的日益復(fù)雜及部分企業(yè)管理者的貪大求全、好大喜功，使很多企業(yè)逐漸喪失了原來的優(yōu)勢(shì)及立足基本。其中安然公司申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)的資產(chǎn)高達(dá)634億美元，已創(chuàng)下美國(guó)破產(chǎn)歷史上的最高記錄。曾連續(xù)六年被《財(cái)富》雜志評(píng)為最富創(chuàng)新能力的安然公司。這不僅折射出現(xiàn)代企業(yè)在投資戰(zhàn)略、商業(yè)誠(chéng)信上存在的問題，同時(shí)也反應(yīng)了現(xiàn)代企業(yè)部分管理人員的法律意識(shí)淡薄及法律風(fēng)險(xiǎn)防控制度的缺失。隨著中國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日益完善，公司所面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境也不斷發(fā)生變化，這既可能給中國(guó)公司帶來更加豐厚的競(jìng)爭(zhēng)回報(bào)，也可能給中國(guó)公司帶來更多的風(fēng)險(xiǎn)。其中有40%的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)階段就宣告破產(chǎn)。 事實(shí)上，法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿企業(yè)的始終，越來越多的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和管理者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性。公司風(fēng)險(xiǎn)主要有自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。而法律風(fēng)險(xiǎn)是以勢(shì)必承擔(dān)法律責(zé)任為特征，具有可控性。 安然、世通公司、帕瑪拉特、安達(dá)信、中國(guó)人壽、華為、長(zhǎng)虹、中航油等這些公司未重視法律風(fēng)險(xiǎn)，給公司造成災(zāi)難性的后果。當(dāng)前，隨著現(xiàn)代企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，部分大中型企業(yè)為防范與化解經(jīng)營(yíng)管理過程中可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)，在構(gòu)建公司法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系方面做出了一定的探索，但如何從制度角度加強(qiáng)公司對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)、評(píng)估、管理制度，將其融入公司經(jīng)營(yíng)管理及公司法律事務(wù)管理的各項(xiàng)制度中，形成事前防范、事中跟蹤、事后完善的現(xiàn)代公司法律事務(wù)管理方式，并最終實(shí)現(xiàn)公司決策、經(jīng)營(yíng)、管理工作的合法化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、程序化，仍將從理論與實(shí)踐上進(jìn)一步加以探討與完善。第二章 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)概述第一節(jié) 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作為法制經(jīng)濟(jì),其構(gòu)建與運(yùn)行有賴于市場(chǎng)規(guī)則的建立與完善。簡(jiǎn)單地說，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)即企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理過程中因不了解或違反法律規(guī)范而產(chǎn)生不利結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)。無論是決策、人事的方面，還是財(cái)務(wù)、商業(yè)等管理和運(yùn)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)，只要因不了解或違反有關(guān)市場(chǎng)主體、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、行業(yè)管制、勞動(dòng)和人事制度保障等各方面的法律和法規(guī)而可能產(chǎn)生不利后果的，最終都可歸結(jié)到法律上的風(fēng)險(xiǎn)。而這些利益和矛盾沖突就是產(chǎn)生企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的一系列原因或條件。一個(gè)現(xiàn)代企業(yè)之所以在在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得發(fā)展和擴(kuò)張，與該企業(yè)長(zhǎng)期所采取的經(jīng)營(yíng)方略或經(jīng)營(yíng)方式分不開的，而其經(jīng)營(yíng)方略或經(jīng)營(yíng)方式在給企業(yè)帶來發(fā)展的同時(shí)也必然存在相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)?？v觀現(xiàn)代中國(guó)企業(yè)的從小到大、從簡(jiǎn)單到復(fù)雜的發(fā)展歷程，其經(jīng)營(yíng)方略與主要手段大致有如下幾種：第一，充分利用外部環(huán)境，利用政治方面的力量。公司通過不動(dòng)產(chǎn)打包抵押，通過某種“信托基金”或資產(chǎn)管理公司，對(duì)外發(fā)行債券或股權(quán)。通過不斷的使用和完善金融重組技巧，組建的各類子公司或合伙公司，利用“金字塔”式的多層控股鏈，來實(shí)現(xiàn)以最少的資金控制最多的公司的目標(biāo)。第四、企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)集中，一股獨(dú)大，戰(zhàn)略決策個(gè)人隨意大。企業(yè)可以在不違反法律的前提下利用法律空間實(shí)現(xiàn)其利益的最大化，但若其放棄了守法經(jīng)營(yíng)的基本理念，那么其受到法律的懲罰和制裁便成為遲早的事情了。第十、實(shí)行家庭式管理，致管理模式單一，內(nèi)部存在著大量的管理失控行為，無法有效遏制內(nèi)部職工的職務(wù)性違法違規(guī)行為，致職務(wù)侵占、挪用資金、商業(yè)賄賂現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。企業(yè)作為一種社會(huì)存在的組織形式，其的運(yùn)營(yíng)首先體現(xiàn)為人的因素，其運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)也必然首先是人的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于個(gè)人私欲極為強(qiáng)烈的管理者，其在進(jìn)行管理或決策時(shí)，必然首先考慮其個(gè)人的私利并有可能為了個(gè)人的私利而不惜讓企業(yè)承擔(dān)更大的法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）企業(yè)政策或制度存在的缺陷或者政策與制度沒有得到貫徹落實(shí)，也是導(dǎo)致或產(chǎn)生企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在潛因。然而面對(duì)不斷壯大且變化的公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)來說，制度建設(shè)往往具有一定的滯后性。這就猶如一把雙刃劍，如我們?yōu)槠靥岣咂髽I(yè)經(jīng)濟(jì)效益而制定的一些管理制度，其中也必然暗含著企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的增加。隨著競(jìng)爭(zhēng)的全球性及日趨激烈性，現(xiàn)代企業(yè)都在不斷地進(jìn)行（有時(shí)甚至是盲目的）擴(kuò)張，已經(jīng)成為一個(gè)個(gè)超大型的“經(jīng)濟(jì)巨人”，其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化、經(jīng)營(yíng)商品或提供服務(wù)的多樣化已大大超乎前人的想象。在此情形下，當(dāng)企業(yè)被部分別有用心的人控制或操縱時(shí)，尤其是當(dāng)企業(yè)背離了守法經(jīng)營(yíng)的基本理念時(shí)，只要其中的一個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，對(duì)企業(yè)所造成的損失很可能就是全局性的、致命性的。（五）政策及法律法規(guī)自身變化的原因。企業(yè)一旦對(duì)現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)體系了解不到或了解不全面，就可能導(dǎo)致被置于法律關(guān)系的不利面，甚至導(dǎo)致違法行為的出現(xiàn)。第三節(jié) 法律風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)一、 企業(yè)設(shè)立、合并、分立法律風(fēng)險(xiǎn)（1）在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對(duì)擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否對(duì)企業(yè)設(shè)立過程有了充分的認(rèn)識(shí)和計(jì)劃，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個(gè)合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。二、 企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)所謂合同法律風(fēng)險(xiǎn)指在合同簽訂、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，企業(yè)作為合同因合同條款不利或履行不力或其他外部因致其合同目的落空或合同利益受損的可能性。結(jié)合同現(xiàn)代企業(yè)的合同管理狀況，合同法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：（1）合同條款不全面或簽訂不利于自身的合同條款，致無法有效追究違約方法律責(zé)任或因欺詐而使企業(yè)財(cái)產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)遭受損失；（2）合同條款違反法律法規(guī)的強(qiáng)行規(guī)定或因合同不符合生效要件致合同部分或全部無效，無法達(dá)到訂立書面合同的目的；（3）蓋有企業(yè)公章或合同專用章的空白合同被本企業(yè)或其他人員違規(guī)或違法使用，從而與善意第三方形成不符合本企業(yè)的合同；（4）合同主體、合同相對(duì)方的實(shí)際履約情況未做合同審查，從而因欺詐或合同履行不能而致利益受損；（5）合同檔案管理不完善，致公司商業(yè)秘密外泄或無書面依據(jù)去追究合同相對(duì)方的違約責(zé)任；（6）其他合同法律風(fēng)險(xiǎn)。21世紀(jì)作為知識(shí)經(jīng)濟(jì)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為一項(xiàng)企業(yè)獨(dú)立權(quán)能，直接關(guān)系到企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 四、 人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)。上述勞動(dòng)法律法規(guī)，不僅包括了《勞動(dòng)法》等勞動(dòng)領(lǐng)域的基本大法，更包括國(guó)務(wù)院、國(guó)務(wù)院相關(guān)部門及地方權(quán)力或執(zhí)行機(jī)關(guān)制定的大量的行政法規(guī)及部門規(guī)章。概括起來，主要體現(xiàn)如下幾個(gè)方面：（1）招聘錄用風(fēng)險(xiǎn)，諸如：?jiǎn)T工招聘廣告風(fēng)險(xiǎn)、欺詐錄用風(fēng)險(xiǎn)、招用學(xué)生及未成年工風(fēng)險(xiǎn)、零工資風(fēng)險(xiǎn)、違法收取履約保證金風(fēng)險(xiǎn)等；（2）勞動(dòng)合同風(fēng)險(xiǎn)，諸如試用期問題、勞動(dòng)合同效力問題、違約金問題、保密及競(jìng)業(yè)禁止問題、不訂立書面勞動(dòng)合同等；（3）員工待遇風(fēng)險(xiǎn)，諸如：工資的不足額或不按時(shí)發(fā)放、發(fā)放工資不按規(guī)定造具工資表或工資清單、不支付加班工資、不買或不按規(guī)定買社保、不提供規(guī)定安全保護(hù)條件、超時(shí)加班、特殊員工未予特殊對(duì)待等；（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度風(fēng)險(xiǎn)，諸如：規(guī)章替代合同、規(guī)章違反法律法規(guī)規(guī)定或原則精神、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度未經(jīng)民主討論通過或未經(jīng)公示或宣傳等；（5）企業(yè)人員及違規(guī)人員處理與分析風(fēng)險(xiǎn)，諸如：違規(guī)人員處罰、不按規(guī)定辭退員工、不支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金等。六、內(nèi)部人員失控法律風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部人員失控法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)股東、管理人員或普通員工違反國(guó)家法律法規(guī)、公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度或勞動(dòng)合同及其他協(xié)議而造成企業(yè)損失的可能性。（1）內(nèi)部人員利用職務(wù)之便侵占或挪用公司財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)利益，或者利用職務(wù)之便違反風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度或勞動(dòng)合同約定，接受他人財(cái)物而為他人謀取不適當(dāng)?shù)睦妫唬?）企業(yè)內(nèi)部人員違反法律法規(guī)、公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度或崗位職責(zé)要求,嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)直接或間接損害公司利益。由于主體利益的差別，無論是交易活動(dòng)，還是管理活動(dòng)，必然產(chǎn)生不同程序的矛盾或摩擦。企業(yè)存在企業(yè)不能完全控制或控制的敗訴因素，就存在訴訟