【正文】 利潤(rùn)分配表 .......................................................................................................... 22 附表 6 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 ..................................................................................................... 23 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 1 1 總論 項(xiàng)目名稱(chēng) 項(xiàng)目名 稱(chēng)： xxxx 項(xiàng)目 承辦單位概況 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 項(xiàng)目提出背景 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 2 擬建地點(diǎn) 建設(shè)規(guī)模及目標(biāo) 主要建設(shè)條件 項(xiàng)目總投資及資金來(lái)源 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 1 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)簡(jiǎn)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 一 生產(chǎn)規(guī)模 1 xxxx（高端配置） 套 2 xxxxx（普通配置） 套 3 xxxx 套 二 主要原輔料年耗量 1 xxxx（高端配置） 外協(xié)生產(chǎn) 套 2 xxxx（普通配置） 外協(xié)生產(chǎn) 套 3 xxxx外協(xié)生產(chǎn) 套 三 公用工程消耗 1 水 立方米 /年 2 電 萬(wàn)千瓦時(shí) /年 四 定員 人 五 投資估算 1 工程總投資 萬(wàn)元 1） 建設(shè)投資 萬(wàn)元 2） 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 3 3） 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2 銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 /年 3 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 /年 4 營(yíng)業(yè)稅金及 附加 萬(wàn)元 /年 5 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 /年 6 所得稅 萬(wàn)元 /年 7 凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 /年 六 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 1 總投資收益率 % 2 投資利稅率 % 3 內(nèi)部收益率（所得稅后） % 4 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=13%）（所得稅后） 萬(wàn)元 5 投資回收期（所得稅后，含建設(shè)試產(chǎn)期3 年） 年 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 4 2 項(xiàng)目 建設(shè) 必要性 符合企業(yè)發(fā)展規(guī)劃需要 有利于 有利于 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 5 3 市場(chǎng) 分析 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 6 4 項(xiàng)目 選址 及建設(shè)條件 建設(shè)地點(diǎn)、土地性質(zhì)、土地使用權(quán)人，土地占用情況、 項(xiàng)目地理位置圖； 自然條件 技術(shù)支持條件 基礎(chǔ)設(shè)施條件 水、電、汽、氣、路等基礎(chǔ)設(shè)施條件 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 7 5 項(xiàng)目建設(shè)方案 、燃料供應(yīng) [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 8 6 節(jié)能、節(jié)水與安全生產(chǎn) 節(jié)能措施 能源指標(biāo)分析 節(jié)水措施 水耗指標(biāo)分析 [鍵入文字 ] 北京 xxx 咨詢(xún)有限責(zé)任公司 9 7 生態(tài)與環(huán)境保護(hù) （ 1）中華人民共和國(guó)大氣污染防治法； （ 2）中華人民共和國(guó)水污染防治法； （ 3）中華人民共和國(guó)噪聲污染防治法； （ 4）中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法； （ 5）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第 253 號(hào)）。 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 編制單位：北京 xxxxxxxxx 有限責(zé)任公司 法人代表： 工程咨詢(xún)資質(zhì)等級(jí)：甲級(jí) 工程咨詢(xún)資質(zhì)證書(shū)編號(hào)：工咨甲 xxxxxxxxx 二〇 一二 年 七 月 單擊此處輸入文字。 第二十二頁(yè) 單擊此處輸入文字。在此大的形勢(shì)下，我們的純天然果蔬菜脆片系列食品的項(xiàng)目，恰當(dāng)運(yùn)行，利用中國(guó)即將加入 WTO之際的有利條件，以及美國(guó) HL 亞洲的的生產(chǎn)技術(shù)、較高的經(jīng)營(yíng)管理水平及資金，再接合高素質(zhì)的中國(guó)法人的現(xiàn)場(chǎng)管理，充分的做到興利除弊、趨利避害，以達(dá)到加強(qiáng)成本管理、資金管理和質(zhì)量管理為原則。要調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，加快農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，擴(kuò)大名特優(yōu)稀農(nóng)產(chǎn)品的比重，提高中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品的國(guó)際況爭(zhēng)力。 第二十一頁(yè) 在中國(guó)即將加入 WTO之際，如果對(duì) WTO賦予權(quán)得利利用得好，中國(guó)企業(yè)經(jīng)濟(jì)將會(huì)有一個(gè)大的起色；如果利用得不好，好的利益就難以充分獲取，有的甚至?xí)适?。?jīng)驗(yàn)表明，企業(yè)投資成功最重要的三要素是：眼光、魅力和機(jī)遇。 經(jīng)過(guò)以上分析論證：充分說(shuō)明果蔬脆片的開(kāi)發(fā)順應(yīng)了國(guó)際食品市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，適合中國(guó)大陸國(guó)情，適合中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品果蔬資源的開(kāi)發(fā)。 簡(jiǎn)單加工后可以直接作飼料、養(yǎng)豬或養(yǎng)禽； 處理薯蕷類(lèi)產(chǎn)品（如甘薯、馬鈴薯、芋頭等）的廢渣可作淀粉、酒精； 浸漬糖液經(jīng)過(guò)過(guò)濾處理后可制飲料，配合其它果渣 第二十頁(yè) 可制果茶、果醬； 果蔬廢渣及莖葉處理后可制果蔬掛面、糕點(diǎn)等； 果皮可 提取天然食品添加劑。 果蔬脆片產(chǎn)品衛(wèi) 生指標(biāo)比較容易控制的，但仍應(yīng)定期送檢（防疫站及技術(shù)監(jiān)督部門(mén)），注重理化及衛(wèi)生指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有條件應(yīng)設(shè)工廠(chǎng)檢驗(yàn)室，以隨時(shí)控制食品衛(wèi)生質(zhì)量及產(chǎn)品質(zhì)量。工廠(chǎng)應(yīng)設(shè)防火器具，工人應(yīng)增強(qiáng)用電安全意識(shí)。 生產(chǎn)過(guò)程中所需原輔料及設(shè)備無(wú)易燃易爆及理化傷害因素，對(duì)工人作業(yè)無(wú)毒無(wú)害。 九、環(huán)保安全 果蔬脆片的產(chǎn)品原料全部為農(nóng)產(chǎn)品水果、蔬菜，輔料 主要是油脂及碳水化合物，少量天然調(diào)味劑，濾過(guò)的油脂及產(chǎn) 第十九頁(yè) 品碎渣可以作飼料或肥料及碳水化合物，真空循環(huán)水及清洗菜用水均可直接排放。 第十八頁(yè) 資料 ：①生產(chǎn)工藝書(shū)； ②各崗位技術(shù)操作規(guī)程； ③產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)； ④用戶(hù)配備設(shè)施及用具表； ⑤設(shè)備使用維護(hù)說(shuō)明 ； ⑥生產(chǎn)線(xiàn)設(shè)備清單； ⑦包裝方法； ⑧廠(chǎng)區(qū)建設(shè)規(guī)劃圖； ⑨輔助表； ⑩車(chē)間布置及基礎(chǔ)圖。 八、技術(shù)服務(wù) 設(shè)備 ：①生產(chǎn)線(xiàn)配套設(shè)計(jì)及制造； ②設(shè)備的包裝、運(yùn)輸、安裝、調(diào)試； ③設(shè)備免費(fèi)保修一年，長(zhǎng)期提供服務(wù)及 易損件。 （五） 盈虧 分析 以生產(chǎn)線(xiàn)能力利用率表示的平衡點(diǎn) （以第一年為例） 年固定成本 499（萬(wàn)元） BEF= = =% 年銷(xiāo)售收入 年變動(dòng)成本 （萬(wàn)元） 第 十七頁(yè) 即： 500 噸 %=174 噸 上式表明，第一年內(nèi)只生產(chǎn) 174 噸產(chǎn)品就可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目 有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （三）經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)分析： 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 投資利潤(rùn)率 = = =170% 總投資 萬(wàn)元 第十六頁(yè) （四） 投資回收計(jì)劃 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 第 一 年 第 二 年 第 三 年 當(dāng)年投資額 —— —— 年度利息 —— —— 合計(jì) —— —— 當(dāng)年利潤(rùn) 825 —— —— 凈收益額 說(shuō)明：由上表可以看出，產(chǎn)銷(xiāo)平衡，當(dāng)年即可收回全部投資并盈利。加上投產(chǎn)初期成本較高，及市場(chǎng) 因素，綜合成本各地差別，并參照已投產(chǎn)企業(yè)實(shí)際發(fā)生成本情況，實(shí)際第一年單位成本偏高，約 元 /袋，以后逐年下浮至正常水平。 果蔬脆片具有廣闊的消費(fèi)群體，市場(chǎng)銷(xiāo)售渠道也是多的。可開(kāi)發(fā)出六大系列： 果蔬脆片；方便菜肴； 干果系列； 肉蛋白系列； 水產(chǎn)品系列； 中草藥系列。開(kāi)發(fā)果蔬脆片產(chǎn)品不僅能緩解中國(guó)農(nóng)民“賣(mài)果難、賣(mài)菜難”的被動(dòng)局面，而且大批量多品種水果、蔬菜作為原料，有利于帶動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)價(jià)值，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)。 第 十頁(yè) （三）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)思路 作為一種國(guó)際潮流食品，果蔬脆片幾乎占有了一種理想的食品 全部特征訂。而鍋巴無(wú)論從檔次、營(yíng)養(yǎng)、口感均遠(yuǎn)不能與果蔬脆片相比。 （ 2）膨化食品 ：包括袋裝膨化片、條及餅類(lèi)，中國(guó)不少于 2020 家，湖南“旺旺”集團(tuán)的“旺旺”雪餅 1995 年產(chǎn)值達(dá) 6 億元； （ 3） 鍋巴 ：曾創(chuàng)出僅北京年產(chǎn)量 1 億袋的記錄（約合 20 條 2020噸果蔬脆片生產(chǎn)線(xiàn)的產(chǎn)量），按北京 1000 萬(wàn)人口和 1000 萬(wàn)流動(dòng)人口計(jì)，平均每人每年消耗 5 袋，每 人每月消耗 1 袋。 第八頁(yè) (二） 定量分析 1． 專(zhuān)家定額預(yù)算市場(chǎng)量化分析表 分類(lèi) 方法 消費(fèi)人群 （人） 月 銷(xiāo) 售 量 （ 40G/袋） 年消耗 （萬(wàn)袋） 折合 500噸生產(chǎn)線(xiàn)（條） 單 項(xiàng) 合 計(jì) 人口 全國(guó)城鎮(zhèn) 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 96000 33 比例 全國(guó)農(nóng)村 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 28800 17 50 全國(guó)兒童 4億 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 36000 77 重點(diǎn) 全國(guó)老人 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 9200 23 消費(fèi) 青年女士 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 36000 29 140 人群 國(guó)內(nèi)旅游 每 5 人月消費(fèi) 1 袋 9200 7 外賓旅游 每人每次消費(fèi) 1 袋 5000 4 野營(yíng)邊防部隊(duì) 300萬(wàn) 每人每月消費(fèi) 5 袋 18000 14 特殊 野外作業(yè)人員 100萬(wàn) 每人每月消費(fèi) 5 袋 6000 5 30 人群 住院康復(fù)病人 每人每次消費(fèi) 1 袋 12020 10 賓館， OK廳 1000 萬(wàn) 每人每次消費(fèi) 1 袋 1000 1 食品 支出 比例 中國(guó)食品協(xié)會(huì)提供二 十一世紀(jì)全國(guó)城鎮(zhèn)居民食品支出費(fèi)用為 5790億，如果蔬脆片支出按 1%計(jì)算則為 億元 180000 144 144 國(guó)際市場(chǎng) 今年外貿(mào)提供信息：國(guó)際市場(chǎng)對(duì)中國(guó)果蔬脆片出口需求量為 25000 噸 50 50 第九頁(yè) 與幾種相關(guān)的市場(chǎng)類(lèi)比分析 （ 1） 果蔬類(lèi)罐頭 ：經(jīng)審查中國(guó)到 1995 年前約有 3500 家年產(chǎn)量在500 噸到 1000 噸以上的罐頭廠(chǎng)（不包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體小型罐頭廠(chǎng)）。果蔬脆片首當(dāng)其沖成為具有普遍意義的代表。果蔬脆片由于能長(zhǎng)期保存（保存期 12 月），在緩解淡旺季節(jié)，減少新鮮果蔬損失，南北果蔬調(diào)劑，豐富人們膳食營(yíng)養(yǎng)諸方面，將起到關(guān)鍵性作用。是調(diào)整食物結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵時(shí)期和有利時(shí)機(jī)。 五、市場(chǎng)預(yù)測(cè) （一） 定性分析： 早在 90年代初，中國(guó)大陸食品工業(yè)協(xié)會(huì)制定的《九十年代中國(guó)食物結(jié)構(gòu)改革 與發(fā)展綱要》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《綱要》）中明確提出食品發(fā)展的四項(xiàng)方針：“營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生、科學(xué)、合理”，這與國(guó)際食品工業(yè)“天然化、營(yíng)養(yǎng)化、方便化、風(fēng)味化”的發(fā)展方向是協(xié)調(diào) 第 七頁(yè) 一致的。各新聞媒體不斷發(fā)出“賣(mài)果難、賣(mài)菜難”的呼吁，要從根本上解決這一問(wèn)題，必須就地消化，采用深加工技術(shù)，使之轉(zhuǎn)化為高增值產(chǎn)品，易于保存和