【正文】 工作。 負(fù)責(zé)公司的財務(wù)檢查和內(nèi)部審計工作，及時發(fā)現(xiàn)管理中的問題，提出合理化整改建議。承擔(dān)公司內(nèi)部審計工作，編制審計報告，及時反映所發(fā)生問題并具體負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、配合外部審計工作。 協(xié)助部長組織公司內(nèi)部各項財務(wù)管理辦法、制度的制定，并付諸實施。協(xié)同有關(guān)部門共同鑒定，嚴(yán)格審查，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后共同進(jìn)行監(jiān)銷，并簽名蓋章。并做到防火、防潮、防壓。 對經(jīng)過審批允許外借的會計檔案進(jìn)行登記，并負(fù)責(zé)催收。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 按程序?qū)崿F(xiàn)軟件完善性、適應(yīng)性和正確性維護(hù)。 負(fù)責(zé)監(jiān)督計算機(jī)硬件、軟件的配置及升級換代工作，管理機(jī)內(nèi)會計數(shù)據(jù)，并保證會計數(shù)據(jù)的完整安全。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 及時注意會計軟件的升級換代，更新軟、硬件資源。 電算維護(hù)崗位 負(fù)責(zé)保證計算機(jī)硬件、軟件的正常運行，對計算機(jī)出現(xiàn)的故障能及時排除。 負(fù)責(zé)全公司會計報表的匯總、打印、報送。 填制各種轉(zhuǎn)賬自制原始憑證，按時計算各項稅費，并在規(guī)定時間填制申報表。審核后的記賬憑證輸出后要另外再加蓋名章，對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。 對不符合要求的記賬憑證，不予簽字確認(rèn)。確認(rèn)正確后簽章。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 根據(jù)原始憑證，負(fù)責(zé)及時準(zhǔn)確地輸入轉(zhuǎn)賬憑證，要求內(nèi)容完整，數(shù)據(jù)正確，代碼準(zhǔn)確，摘要規(guī)范。 負(fù)責(zé)內(nèi)部單位往來和各項債權(quán)、債務(wù)的核對工作。 負(fù)責(zé)備份軟盤及書面憑證、賬簿的整理裝訂、歸檔工作。 負(fù)責(zé)和單位開戶銀行核對銀行帳，并勾對對帳單。按月輸出會計賬簿。如原始憑證有問題，應(yīng)退還經(jīng)辦人補改。正確使用會計科目。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 每日根據(jù)機(jī)制現(xiàn)金日記帳，核對庫存現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，并做到日清月結(jié)；每日根據(jù)機(jī)制銀行存款日記帳，核對支票領(lǐng)用登記薄，做好支票管理工作。 根據(jù)軟件操作員制作的機(jī)制記賬憑證，審查原始憑證，核對記賬憑證與原始憑證金額，收取或支付現(xiàn)金、支票。具體辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。具體處理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。按規(guī)定入檔，并做好安全保密工作。 負(fù)責(zé)會計報表稽核及其他財務(wù)統(tǒng)計報表的填報。 隨時從計算機(jī)中查閱有關(guān)賬戶收支情況。 負(fù)責(zé)操作人員的權(quán)限設(shè)定，并設(shè)定保密口令，保證數(shù)據(jù)安全運行。 負(fù)責(zé)管理計算機(jī)及會計軟件系統(tǒng)的運行。6 會計電算化崗位責(zé)任制 認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握計算機(jī)管理方面的知識，認(rèn)真貫徹會計電算化管理規(guī)范、會計電算化工作規(guī)范。 遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。 加強(qiáng)庫存現(xiàn)金及銀行資金管理，接受部長或會計對庫存現(xiàn)金的稽查，確保資金安全。 按規(guī)定保管和使用銀行票證、有價證券、銀行印鑒、稅務(wù)票證、內(nèi)部收據(jù)、保險柜及密碼等，保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，確保其安全和完整。5 出納崗位職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理條例》按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)處理。 保管銀行印鑒，配合部長不定期盤查現(xiàn)金庫存。嚴(yán)禁外泄公司財務(wù)信息及資料，保守企業(yè)財務(wù)秘密。 加強(qiáng)資金管理，及時清理各項債權(quán)債務(wù)，提高資金管理水平保證公司各項資金安全有效運行。 嚴(yán)格執(zhí)行公司經(jīng)營收支預(yù)算計劃，嚴(yán)格費用審批程序，做到無預(yù)算計劃、費用審批程序不完善不予賬務(wù)處理。 嚴(yán)格按照會計制度及會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，審核原始憑證，編制記帳憑證，登記會計賬薄、按規(guī)定編制會計報告，不做假賬。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 對計劃外費用項目按規(guī)定及時申報、審批，保證工作生產(chǎn)所需計劃資金。 按規(guī)定下達(dá)公司本年度收支預(yù)算計劃，每月進(jìn)行考核分析。掌握第一手資料，使統(tǒng)計資料做到準(zhǔn)確、完整。 參與路況及交通量調(diào)查及各項實際工作。3 計劃統(tǒng)計崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)公司各項計劃統(tǒng)計工作。 加強(qiáng)資金管理，保證資金安全，提高資金使用效率，依法科學(xué)理財。 組織本部門人員搞好公司日常財務(wù)核算，內(nèi)部稽核、內(nèi)部審計工作。 加強(qiáng)部室建設(shè)，提高部室人員的職業(yè)道德及業(yè)務(wù)能力，使財務(wù)管理工作制度化、規(guī)范化，并對部室人員進(jìn)行工作考核。 組織制定本部門年度工作目標(biāo)、公司各項財務(wù)收支、年度財務(wù)預(yù)算計劃的編制、下達(dá)、檢查、分析。2 計劃財務(wù)部部長崗位職責(zé) 貫徹執(zhí)行《會計法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計制度》等國家財經(jīng)法規(guī)政策，及上級單位的有關(guān)文件規(guī)定，全面負(fù)責(zé)計劃財部工作。 參與公司重大經(jīng)營決策、經(jīng)濟(jì)合同制定工作。 接受國家機(jī)關(guān)及上級部門的監(jiān)督檢查，完成公司內(nèi)部財務(wù)稽核及審計工作。 負(fù)責(zé)編報公司年度財務(wù)預(yù)決算，負(fù)責(zé)向公司或職工代表大會報告本年度公司財務(wù)狀況及預(yù)算計劃執(zhí)行情況。 負(fù)責(zé)公司各項財務(wù)收支計劃的編制、下達(dá)、管理工作，并做好計劃統(tǒng)計分析工作。計劃財務(wù)管理職責(zé)(XX/CW01)1 計劃財務(wù)部職責(zé) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計制度》等國家財經(jīng)法規(guī)政策及上級部門有關(guān)財務(wù)管理文件規(guī)定，建立健全公司各項財務(wù)管理制度，全面組織實施本公司計劃統(tǒng)計、財務(wù)管理、內(nèi)部審計工作。 負(fù)責(zé)公司經(jīng)營核算，做到日清月結(jié),每月應(yīng)對公司各項財務(wù)收支活動進(jìn)行分析，使公司經(jīng)濟(jì)效益最大化，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。 加強(qiáng)資產(chǎn)管理，配合資產(chǎn)管理部門定期進(jìn)行資產(chǎn)清查、防止國有資產(chǎn)流失，保證國有資產(chǎn)保值增值。 加強(qiáng)資金科學(xué)管理，保障資金安全，提高資金使用效率，做到依法理財。 加強(qiáng)財務(wù)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)責(zé)財會人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，不斷提高財會人員綜合素質(zhì)及財務(wù)管理水平。 服務(wù)基層，做好對外協(xié)調(diào)工作，完成上級部門及公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 參與制定適合本公司的財務(wù)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計等制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。 負(fù)責(zé)實施財務(wù)內(nèi)部稽核、內(nèi)部審計工作。 參與公司重大經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)合同的制定。 負(fù)責(zé)搞好公司內(nèi)部各單位及外部各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作。 完成公司交辦的其他工作。根據(jù)國家和上級有關(guān)規(guī)定，制定計劃統(tǒng)計制度，并組織進(jìn)行實施，及時為領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的計劃統(tǒng)計資料。經(jīng)常深入基層，了解實際情況。 負(fù)責(zé)公司年度經(jīng)營收支計劃（預(yù)算）、信貸計劃的編制、報批。 負(fù)責(zé)公司各類統(tǒng)計報表、資料的匯總、分析、檢查和上報工作。 遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。4 會計崗位職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計制度》及公司《經(jīng)營收支管理辦法》等有關(guān)財政法規(guī)政策。 加強(qiáng)公司資產(chǎn)管理，建立低值易耗品、固定資產(chǎn)核算明細(xì)賬薄，定期進(jìn)行財產(chǎn)清查和盤點，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符。 加強(qiáng)財務(wù)核算和財務(wù)經(jīng)濟(jì)活動分析，每月根據(jù)財務(wù)核算結(jié)果編報公司經(jīng)營狀況分析。 按照會計檔案管理制度，具體負(fù)責(zé)公司會計檔案及其他會計核算資料檔案移交檔案管理部門前所有管理工作。 遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 嚴(yán)格執(zhí)行《銀行結(jié)算管理辦法》按規(guī)定設(shè)立銀行結(jié)算賬戶，辦理銀行收付業(yè)務(wù)，不得出租、出借銀行賬戶 根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和審核無誤的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫存盤點相符，銀行日記賬要逐日結(jié)出余額防止開空頭支票，每月編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”做到賬單相符。 嚴(yán)格執(zhí)行費用審批程序，對審批手續(xù)不健全，有權(quán)拒付，并報告領(lǐng)導(dǎo)。 負(fù)責(zé)公司納稅申報、稅款繳納及財務(wù)內(nèi)勤工作，保守財務(wù)機(jī)密。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。全面負(fù)責(zé)會計電算化工作、會計電算化工作人員的組織管理和管理制度的制定。 負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督系統(tǒng)環(huán)境的建立和完善各項初始化工作。定期檢查崗位人員工作情況，并進(jìn)行考核。 努力提高電算化的組織管理水平，貫徹執(zhí)行倆法倆則和新會計法，遵守財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)會計管理制度，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。負(fù)責(zé)財務(wù)文書檔案和會計電算化核算所形成的數(shù)據(jù)資料存檔管理工作。 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金制度，做好現(xiàn)金管理工作。 嚴(yán)格遵守國家轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度，做好銀行存款管理工作。 負(fù)責(zé)從銀行提取現(xiàn)金并協(xié)助勞資部門發(fā)放工資、獎金；協(xié)助稅務(wù)管理繳納各項稅費。并在審核無誤的機(jī)制記賬憑證上簽字。 保管有關(guān)印章、空白支票、空白收據(jù)等有關(guān)票據(jù)的管理工作。 軟件操作員崗位 負(fù)責(zé)原始單據(jù)初審，并根據(jù)審核后的原始憑證，及時準(zhǔn)確地輸入記賬憑證（現(xiàn)金、銀行），要求內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)正確、代碼準(zhǔn)確、摘要規(guī)范。準(zhǔn)確錄入借貸方金額，校驗無誤后，按張打出機(jī)制記賬憑證。 負(fù)責(zé)每日結(jié)出現(xiàn)金、銀行日報表，并與出納員手工報表、庫存現(xiàn)金核對。并適時進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，負(fù)責(zé)部分會計數(shù)據(jù)處理工作。銀行余額調(diào)節(jié)表的制作、核對打印工作。 按系統(tǒng)要求逐月對帳結(jié)賬，并負(fù)責(zé)查詢機(jī)內(nèi)有關(guān)會計資料工作。與各基層單位之間的往來對帳工作，每月要進(jìn)行一次，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 做好上機(jī)登記記錄。 審核記賬崗位 負(fù)責(zé)對輸入計算機(jī)的會計數(shù)據(jù)的稽查審核工作，包括原始單據(jù)的合規(guī)性、合法性、完整性及資金運用的合理性；使用會計科目的正確性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 操作會計軟件，登記機(jī)內(nèi)賬簿，生成打印會計報表，對打印輸出的憑證、賬簿、報表進(jìn)行確認(rèn)。立刻與操作員核對，直到符合要求。 掌握財經(jīng)法規(guī)及政策，運用會計電算化的初步知識，進(jìn)行電算化的基礎(chǔ)核算。及時送交出納員以保證按時繳納各項稅費。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 合理配置計算機(jī)軟件、硬件資源，保證會計電算化的正常實施。 保證機(jī)內(nèi)會計數(shù)據(jù)的安全、連續(xù)、完整，負(fù)責(zé)管理機(jī)內(nèi)會計數(shù)據(jù)。 電算審查數(shù)據(jù)分析崗位 負(fù)責(zé)監(jiān)督計算機(jī)及軟件系統(tǒng)的運行，防止利用計算機(jī)進(jìn)行舞弊。 熟練運用軟件本身提供的功能，對數(shù)據(jù)進(jìn)行不同的歸類、整理，對機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行定期或不定期的分析，分析結(jié)果報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。定期對機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸類整理，保證計算機(jī)正常運行。 負(fù)責(zé)會計核算所形成的數(shù)據(jù)資料存檔管理（包括書面形成的賬簿、憑證、報表和軟盤數(shù)據(jù)），按規(guī)定時間催交、驗收各種檔案入庫，并做好安全保密工作。 軟盤保存的資料要定期進(jìn)行檢查，定期進(jìn)行復(fù)制。 根據(jù)會計檔案保管期限，編制檔案銷毀清冊。 稽核崗位職責(zé) 認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律、法規(guī)、制度，協(xié)助部長全面搞好公司的財務(wù)核算和管理工作。 負(fù)責(zé)對公司會計業(yè)務(wù)事項進(jìn)行日常稽核，包括會計憑證、會計賬薄、會計報表和其他會計資料。 參與公司目標(biāo)責(zé)任經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的考核工作。 負(fù)責(zé)不定期組織對公司貨幣資金的稽查工作。 稽核公司財務(wù)核算方法、會計憑證、往來帳項及會計報表。7 相關(guān)文件 《中華人民共和國會計法》（1999年10月31日頒布） 《企業(yè)會計制度》（中華人民共和國財政部2001年制定）財務(wù)管理暫行辦法(XX/CW02)1 目的 為了加強(qiáng)XX高速公路財務(wù)管理和會計核算，管好、用好各項資產(chǎn)，增加費收，增效節(jié)支，提高高速公路建養(yǎng)資金的使用效果，根據(jù)中華人民共和國《會計法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計制度》和國家有關(guān)財經(jīng)方針政策、法律、法規(guī)會計制度，結(jié)合XX高速公路財務(wù)工作實際，特制定本辦法。3 會計機(jī)構(gòu)及職責(zé) 公司設(shè)立財務(wù)管理機(jī)構(gòu)即計劃財務(wù)部，暫編制4人，即部長一名、會計、出納、計劃統(tǒng)計各一名。各收費站及下屬單位暫不設(shè)專門的獨立財務(wù)機(jī)構(gòu)，但配備專職的報帳員同時兼職各單位的計劃統(tǒng)計工作，報帳員的使用、考核培訓(xùn)管理由計劃財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，費用列入各單位預(yù)算。 公司適用會計核算制度為：基本建設(shè)核算使用《國營基本建設(shè)會計制度》、通行養(yǎng)護(hù)收支，使用財政部交通部制定的《公路經(jīng)營企業(yè)會計制度 》。公司為一級核算單位，各收費站及下屬單位為二級核算單位。 負(fù)責(zé)編報公司年度預(yù)算，下達(dá)公司各部、室、站、隊費用計劃并監(jiān)督執(zhí)行。 審核全公司各項財務(wù)支出，組織費用包干單位的成本核算及考核工作。 全面負(fù)責(zé)資金的管理及審計工作。 參與各類經(jīng)濟(jì)合同的簽訂及工程預(yù)決算的審查工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它