【正文】 需要，于2007年8月成立了資金集中管理組織－結(jié)算中心，并將資金管理組織設(shè)置在IT集成上平臺(tái)。 IT環(huán)境下資金集中管控思想創(chuàng)新－集成、協(xié)同、管控l 集成：構(gòu)建IT環(huán)境下的資金集中管理模式的基礎(chǔ)，它是實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)成員單位信息的共享和集成、集團(tuán)與合作伙伴銀行實(shí)現(xiàn)信息共享的基礎(chǔ)；l 協(xié)同：當(dāng)資金集中管理模式的基礎(chǔ)搭建好之后，應(yīng)用價(jià)值鏈理論和流程再造理論在IT集成平臺(tái)上設(shè)計(jì)支持資金集中管理的組織、制度、流程，最大限度保證全集團(tuán)成員單位資金的協(xié)同運(yùn)作，發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資本市場的1＋12 效益，解決企業(yè)集團(tuán)融資約束問題和雙高等；l 管控：在IT集團(tuán)平臺(tái)的支持下，通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)集團(tuán)各個(gè)成員資金的流量、流速，發(fā)現(xiàn)異常問題，平衡資金需求，制度合理的籌投資規(guī)劃，最大現(xiàn)代降低企業(yè)集團(tuán)的資金管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資金的集成－協(xié)同－管控的科學(xué)化管理。n 付款管理：通過銀企互聯(lián)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)各成員單位的資金的快速調(diào)撥支付，可以實(shí)現(xiàn)同城或異地付款結(jié)算，達(dá)到“足不出戶”即可輕松完成日常結(jié)算業(yè)務(wù)的目的，網(wǎng)銀系統(tǒng)提供多種支付模式，滿足了集團(tuán)資金支付上的各種管理要求。應(yīng)用價(jià)值評析：n 賬戶管理：通過銀企互聯(lián)系統(tǒng)可以實(shí)時(shí)掌握和監(jiān)控集團(tuán)各成員單位賬戶資金狀況，隨時(shí)查看各類賬戶的余額及明細(xì)發(fā)生情況，通過銀行對賬單自動(dòng)下載功能和銀行存款日記賬自動(dòng)對賬，保證了銀行對賬的及時(shí)性和對結(jié)算單位資金流量的及時(shí)監(jiān)控，實(shí)時(shí)監(jiān)控各賬戶的資金流向、流量情況，防范成員單位資金的體外循環(huán)。l 財(cái)務(wù)核算層：主要包括商業(yè)銀行與集團(tuán)的資金活動(dòng)的核算、集團(tuán)資金管理中心與成員單位之間的資金活動(dòng)核算，即會(huì)計(jì)處理、計(jì)算利息、銀行對賬等。l 軟件平臺(tái)：江蘇省
國信集團(tuán)選擇用友軟件公司的資金管理軟件，并根據(jù)企業(yè)集團(tuán)資金管理的需要搭建了資金集中管理的軟件平臺(tái)，形成資金集中管理的四層應(yīng)用架構(gòu)： l 資金計(jì)劃層：主要包括資金計(jì)劃表定義、資金規(guī)劃與預(yù)測、資金計(jì)劃下發(fā)及填報(bào)、資金計(jì)劃匯總審批等。2007年初江蘇省國信集團(tuán)財(cái)務(wù)部對中外企業(yè)集團(tuán)資金管理最佳實(shí)踐的企業(yè)進(jìn)行深入調(diào)研、分析、總結(jié)的基礎(chǔ)上，一直認(rèn)為：在信息時(shí)代，要解決企業(yè)集團(tuán)資金管理的問題，必須將信息技術(shù)與資金管理創(chuàng)新有機(jī)融合，提出資金集中管控策略： 構(gòu)建支持集團(tuán)資金集中管理的IT集成平臺(tái)為了實(shí)現(xiàn)資金集中管理，國信集團(tuán)構(gòu)建了資金集中管理的IT集成平臺(tái)（網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、軟件平臺(tái)）。3. 基于IT環(huán)境的資金集中管控的策略“現(xiàn)金流量是企業(yè)的脈搏，是企業(yè)生存的關(guān)鍵信號，現(xiàn)金流在現(xiàn)代企業(yè)管理中的重要性要?jiǎng)龠^利潤，企業(yè)管理是以財(cái)務(wù)管理為中心的，而財(cái)務(wù)管理的中心是資金管理，資金管理的中心則是現(xiàn)金流量管理。 近年來，隨著國信集團(tuán)快速發(fā)展，投資規(guī)模日益擴(kuò)大，缺乏集成信息系統(tǒng)支持的傳統(tǒng)分散資金管理模式弊端日益凸顯，資金管理的需要和內(nèi)部資金分散的現(xiàn)實(shí)矛盾已成為現(xiàn)階段集團(tuán)財(cái)務(wù)資金管理中最突出的問題，集團(tuán)資金管理面臨的主要問題如下： u 發(fā)展目標(biāo)：“十一五”期間，根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域規(guī)劃的要求，國信集團(tuán)定位于“立足江蘇、面向境內(nèi)外，實(shí)業(yè)資本和金融資本有機(jī)融合，對全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮影響力和帶動(dòng)力，在關(guān)鍵領(lǐng)域具有控制力的省級綜合性金融投資集團(tuán)”，力爭到2010年，實(shí)現(xiàn)總資產(chǎn)1000億元，凈資產(chǎn)500億元，利潤總額50億元，營業(yè)收入300億元。u 主營業(yè)務(wù)：國信集團(tuán)的主營業(yè)務(wù)圍繞能源基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代金融業(yè)和不動(dòng)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營， 其中能源基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)為公司的主要經(jīng)營領(lǐng)域。u 注冊資本：人民幣100億元。2006年底，集團(tuán)與江蘇省國有資產(chǎn)經(jīng)營控股公司合并重組，在證券、銀行、酒店旅游、房地產(chǎn)和社會(huì)文化事業(yè)等領(lǐng)域注入了新資源。 江蘇省國信集團(tuán)資金管理面臨的挑戰(zhàn) 江蘇省國信集團(tuán)簡介江蘇省國信資產(chǎn)管理集團(tuán)有限公司（以下簡稱江蘇省國信集團(tuán)）是于2001年8月經(jīng)省政府批準(zhǔn)組建的大型國有獨(dú)資企業(yè)集團(tuán)，也是江蘇省政府授權(quán)的國有資產(chǎn)投資主體。從2007年3月正式啟動(dòng)了“資金集中管理”工作，在各方的共同努力下，2007年10月31日資金集中管理系統(tǒng)上線成功。在應(yīng)用工具上，集團(tuán)選用當(dāng)前最先進(jìn)和成熟的資金管理系統(tǒng)，更好地為集團(tuán)資金管理服務(wù)，在資金集中管理模式選擇上，結(jié)合本集團(tuán)的特點(diǎn)采用資金結(jié)算中心模式。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全國已有1000多家大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)實(shí)施了資金集中管理，155家中央企業(yè)普遍組建財(cái)務(wù)公司和資金結(jié)算中心。u 近年來，隨著經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程和對外開放程度地不斷深化，國內(nèi)的很多企業(yè)集團(tuán)在實(shí)施集團(tuán)化運(yùn)作、集約化發(fā)展、精細(xì)化管理的同時(shí)，已經(jīng)開始把“資金集中管理”作為一項(xiàng)重要的集團(tuán)戰(zhàn)略進(jìn)行推廣實(shí)施。u 目前，在歐美國家，資金集中管理是目前跨國公司普遍采用的管理模式，世界500強(qiáng)的公司，有80%采用資金集中管理模式，西門子、GE、Intel、IBM和TNT等知名跨國公司都建立有財(cái)務(wù)公司或資金結(jié)算中心，對集團(tuán)內(nèi)部資金和市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行集中管理和控制，資金集中管理所帶來的優(yōu)勢逐步為我國企業(yè)集團(tuán)所認(rèn)識，特別是發(fā)達(dá)國家企業(yè)集團(tuán)的成熟運(yùn)作所產(chǎn)生的巨大效益的示范作用。集團(tuán)通過對資金流的預(yù)測、監(jiān)督、控制和分析事項(xiàng)對成員單位資金流的管控。 190。 以資金集中管控為核心的集團(tuán)管控模式創(chuàng)新江蘇省國信集團(tuán)資金協(xié)同集成與戰(zhàn)略管控的最佳實(shí)踐案例分析資金集中管控的背景分析u 健康的資金流是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，集團(tuán)管理的重點(diǎn)維護(hù)集團(tuán)整體資金流的均衡穩(wěn)定，保持與集團(tuán)經(jīng)營需求相匹配的適度資金，保持現(xiàn)金資產(chǎn)和負(fù)債的合理結(jié)構(gòu)。資金集中管理就是通過正確處理集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系，統(tǒng)一籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金，充分發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)整體資金優(yōu)勢，提高資金使用效率，降低資金成本，保障企業(yè)集團(tuán)日常經(jīng)營和快速發(fā)展的資金需要。與國外大型企業(yè)集團(tuán)相比，我國企業(yè)集團(tuán)資金管理方法、控制手段和資金運(yùn)營等方面都存在明顯的差距和不足，這些差距和不足制約了我國企業(yè)集團(tuán)向國際化邁進(jìn)的進(jìn)程，迫使企業(yè)集團(tuán)對內(nèi)部資金管理模式進(jìn)行調(diào)整改革，建立起適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)環(huán)境的資金管理模式。資金集中是集團(tuán)現(xiàn)代化管理的重要組成部分，各種性質(zhì)、各種形態(tài)的財(cái)務(wù)公司、內(nèi)部結(jié)算中心、資金管理中心等資金管理機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，資金集中管理的操作模式更加新穎和多樣化。u 江蘇省國信集團(tuán)資金實(shí)力雄厚，資產(chǎn)紐帶緊密，通過對集團(tuán)資金進(jìn)行集中和專業(yè)化的管理，不僅有利于提高集團(tuán)的整體管理水平和強(qiáng)化資本運(yùn)營能力，同時(shí)對控制資金風(fēng)險(xiǎn)和優(yōu)化資源配置都具有重大的意義和積極的推動(dòng)作用。江蘇省國信集團(tuán)也在積極探索“資金集中管理”模式。這標(biāo)志著國信集團(tuán)資金集中管理平臺(tái)初步建立，也表明江蘇省國信集團(tuán)在省屬企業(yè)中首先執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則之后，又率先邁出了資金集中管理的堅(jiān)實(shí)步伐。集團(tuán)成立以來，始終依托資源和功能優(yōu)勢，精心打造以電力為主的能源產(chǎn)業(yè)平臺(tái)，以信托、證券為主的金融服務(wù)業(yè)平臺(tái)和以房地產(chǎn)開發(fā)、酒店業(yè)為主的不動(dòng)產(chǎn)平臺(tái)，并不斷拓展投資領(lǐng)域、完善業(yè)務(wù)功能。截止2007年底，集團(tuán)總資產(chǎn)為630億元，凈資產(chǎn)為333億元，實(shí)現(xiàn)利潤30億元，擁有全資、控股企業(yè)四十余家。u 業(yè)務(wù)范圍：從事省政府授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)經(jīng)營、管理、轉(zhuǎn)讓、投資、企業(yè)托管、資產(chǎn)重組、房屋租賃以及經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。u 行業(yè)類型：綜合性金融投資控股型集團(tuán)u 員工情況：截至2006年底，國信集團(tuán)共有職工9737人，其中集團(tuán)總部在崗人員99人，下屬公司（全資、控股公司）9638 人。、江蘇省國信集團(tuán)資金管理面臨的挑戰(zhàn)江蘇省國信集團(tuán)作為投資控股型集團(tuán)，主要履行投資的職能，對各成員