公司出納工作具體操作細(xì)則-展示頁
2025-07-16 12:45本頁面
【正文】 于公司的收付款業(yè)務(wù)）或公司的對公存款賬戶。4. 出納每個星期六要將收款明細(xì)Excel表和收據(jù)財務(wù)聯(lián)一起交給會計核對。2. 出納人員將收款收據(jù)第一聯(lián)“存根” 聯(lián)自己留存，將第二聯(lián)“交對方” 第三聯(lián)“財務(wù)聯(lián)”聯(lián)沿邊線撕下，傳遞給財務(wù)部主管。第二部分 日常作業(yè)處理程序第三條 收款作業(yè)1. 出納根據(jù)收款收據(jù)，檢查支票或點收現(xiàn)款，無誤后在會計填制的收款收據(jù)上簽名，并注明收款日期。出納工作具體操作細(xì)則第一部分 總則第一條 為了規(guī)范公司財務(wù)出納作業(yè)行為，特制定本細(xì)則。第二條 出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作及其他不相容職務(wù)。收款收據(jù)是會計填制的財務(wù)單據(jù)，出納人員可直接在相關(guān)單據(jù)上簽名或加蓋私人印鑒章。3. 財務(wù)部主管對收款核實后，加蓋財務(wù)部印章，并將“交對方”聯(lián)交予交款方，將“財務(wù)聯(lián)” 交出納登記日記賬和電子臺賬。5，出納收到客戶的款分成三種情況：① 直接收到客戶的現(xiàn)金。保險柜每天的現(xiàn)金余額不能超過人民幣3000元。出納要及時登記在每月的出納收支明細(xì)表上，并及時告知會計收款情況。③ 收到客戶轉(zhuǎn)入本公司名下的銀行賬戶中。下月初，出納要到銀行打印出公司對公賬戶的對賬單，交原件給會計，用 以核對賬目。主要是看有沒有會計主管的簽名和執(zhí)行董事的簽名。單據(jù)合格后應(yīng)辦理付款，對于審批不完整、手續(xù)不齊全的原始憑證，出納人員應(yīng)拒絕付款。對于報銷金額大于500元的單據(jù)，出納原則上應(yīng)通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬到報銷人的個銀行卡上。2，員工每月的工資，出納應(yīng)通過網(wǎng)銀，轉(zhuǎn)賬給每一位員工，涉及跨行轉(zhuǎn)賬的銀行手續(xù)費統(tǒng)一由員工個人承擔(dān)。4. 登記銀行日記賬、付款后單據(jù)交會計，會計根據(jù)相關(guān)單據(jù)編制會計憑證。第五條 日常核算作業(yè)1. 在公司營運前，每周兩次到大菜園公司處理收付款業(yè)務(wù)，并將收款信息登記銀行日記賬和Excel表反饋給會計主管。3. 統(tǒng)計付款所需銀行存款，并根據(jù)現(xiàn)有銀
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