【正文】 定資產(chǎn)貸款額度內(nèi)發(fā)放。 第三十條 大中城市專(zhuān)業(yè)銀行設(shè)立的信托投資公司， 應(yīng)一律遵守本規(guī)定， 實(shí)行獨(dú)立核算，成為法人，其與專(zhuān)業(yè)銀行的隸屬關(guān)系可以不變。 第二十九條 金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)送下列資料：年度工作計(jì)劃和總結(jié)， 季度及月度資金來(lái)源和運(yùn)用計(jì)劃執(zhí)行情況表、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表， 年度決算報(bào)表、決算說(shuō)明書(shū)和損益報(bào)表，并及時(shí)報(bào)告重大業(yè)務(wù)活動(dòng)情況。 第二十七條 金融信托投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)按規(guī)定提留一定比例的呆帳準(zhǔn)備金。其所吸收的乙類(lèi)信托存款，應(yīng)按規(guī)定比例繳存存款準(zhǔn)備金。 第二十五條 金融信托投資機(jī)構(gòu)辦理用于固定資產(chǎn)的貸款、投資及租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)在國(guó)家正式批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)計(jì)劃規(guī)模內(nèi)。第四章 業(yè)務(wù)管理 第二十三條 金融信托投資機(jī)構(gòu)必須政企分設(shè)， 實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧， 成為企業(yè)法人，在業(yè)務(wù)上受中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)、管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督與稽核。第二十一條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，除配套人民幣資金外，不得辦理其它人民幣資金的貸款、租賃與投資業(yè)務(wù)。第十九條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)： 一、 境內(nèi)、外外幣信托存款； 二、 境外外幣借款； 三、 在境外發(fā)行和代理發(fā)行外幣有價(jià)證券； 四、 外匯信托投資業(yè)務(wù)； 五、 對(duì)其投資企業(yè)的外幣放款； 六、 國(guó)際融資性租賃業(yè)務(wù)； 七、 向國(guó)外借款、承包、投標(biāo)、履約的擔(dān)保及見(jiàn)證業(yè)務(wù)，擔(dān)保限額按中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行； 八、 有關(guān)推動(dòng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來(lái)的征信調(diào)查和咨詢(xún)業(yè)務(wù)； 九、 國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。第十七條 經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)所吸收的乙類(lèi)信托存款用于固定資產(chǎn)投資、貸款和租賃業(yè)務(wù)的部分，按中國(guó)人民銀行規(guī)定的比例執(zhí)行。第三章 經(jīng)營(yíng)范圍第十五條 金融信托投資機(jī)構(gòu)可以吸收下列一年期（含一年）以上的信托存款： 一、 財(cái)政部門(mén)委托投資或貸款的信托資金； 二、 企業(yè)主管部門(mén)委托投資或貸款的信托資金； 三、 勞動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的勞保基金； 四、 科研單位的科研基金； 五、 各種學(xué)會(huì)、基金會(huì)的基金。第十四條 申請(qǐng)撤銷(xiāo)金融信托投資機(jī)構(gòu)，須在終止活動(dòng)前六十天，以書(shū)面形式向當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行提出報(bào)告。金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)憑以上證件，向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)登記注冊(cè)。第十二條 經(jīng)批準(zhǔn)的金融信托投資機(jī)構(gòu) ， 由中國(guó)人民銀行頒發(fā)《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》。第十條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)向當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行提交下列資料： 一、 設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)報(bào)告； 二、 主管部門(mén)審批意見(jiàn)書(shū)； 三、 組織章程， 其內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、 法定地址、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)宗旨、注冊(cè)資本數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍和種類(lèi)、組織形式、經(jīng)營(yíng)管理等事項(xiàng)； 四、 由有權(quán)部門(mén)出具的驗(yàn)資證明； 五、 機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人名單和簡(jiǎn)歷。金融信托投資機(jī)構(gòu)的自有資本金要保證完整無(wú)缺，任何部門(mén)不得抽調(diào)。第八條 金融信托投資機(jī)構(gòu)必須具有最低限額的實(shí)收貨幣資本金。第二章 機(jī)構(gòu)管理第七條 金融信托投資機(jī)構(gòu)只在大中城市設(shè)立，并應(yīng)具備下列條件： 一、 確屬經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要； 二、 具有合格的金融業(yè)務(wù)管理人員； 三、 符合經(jīng)濟(jì)核算原則； 四、 具有組織章程； 五、 具有法定的最低限額實(shí)收貨幣資本金。第五條 金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的金融方針政策，其業(yè)務(wù)活動(dòng)必須以發(fā)展經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣、提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門(mén)、單位一律不準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)信托投資業(yè)務(wù)。第三條 本規(guī)定所稱(chēng)信托投資業(yè)務(wù)，系指受托人按照委托人指明的特定目的或要求，收受、經(jīng)理或運(yùn)用信托資金、信托財(cái)產(chǎn)的金融業(yè)務(wù)。目錄一，金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定（1986） 2二，中國(guó)人民銀行關(guān)于中國(guó)銀行信托體制改革問(wèn)題的批復(fù)（1986） 7三，中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)對(duì)信托投資機(jī)構(gòu)委托存貸款業(yè)務(wù)管理的通知（1988） 8四，金融信托投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法（1994） 9五，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行整頓信托投資公司方案的通知（1999） 13六，中華人民共和國(guó)信托法（2001） 19七，信托投資公司管理辦法（2002修訂版，2007失效） 28八，中國(guó)人民銀行關(guān)于清理規(guī)范信托投資公司業(yè)務(wù)問(wèn)題的通知〔2002〕 38九，信托投資公司資金信托管理暫行辦法（2002，2007失效） 39十，中國(guó)人民銀行關(guān)于信托投資公司 人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立和使用有關(guān)事項(xiàng)的通知（2003） 42十一，信托投資公司信息披露管理暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）（2004） 45十二，關(guān)于信托投資公司開(kāi)設(shè)信托專(zhuān)用證券賬戶和信托專(zhuān)用資金賬戶 有關(guān)問(wèn)題的通知(2004) 50十三，關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范集合資金信托業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知(2004) 52十四，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范信托投資公司 證券業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理有關(guān)問(wèn)題的通知（2004） 60十五，關(guān)于信托投資公司集合資金信托業(yè)務(wù)信息披露有關(guān)問(wèn)題的通知 62十六，財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《信托業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法》的通知 66十七，信托投資公司信息披露管理暫行辦法（2005） 73十八，信托公司治理指引（2007） 79十九，信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法（2007） 87二十，信托公司管理辦法（2007） 97二十一，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的通知（2007） 106二十二，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于鼓勵(lì)信托公司開(kāi)展公益信托業(yè)務(wù)支持災(zāi)后重建工作的通知（2008） 117二十三，銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引（2008） 119二十四，信托公司凈資本管理辦法（2010） 124二十五，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司參與股指期貨交易業(yè)務(wù)指引的通知（2011） 128一，金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定（1986）頒布時(shí)間：1986426 發(fā)文單位：中國(guó)人民銀行第一章 總則第一條 根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例》的規(guī)定，為加強(qiáng)對(duì)金融信托投資機(jī)構(gòu)的管理，保證信托業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制訂本規(guī)定。第二條 凡經(jīng)營(yíng)信托投資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，均應(yīng)遵守本規(guī)定。第四條 金融信托投資機(jī)構(gòu)的設(shè)置或撤并，必須按照規(guī)定程序提出申請(qǐng)。禁止個(gè)人經(jīng)營(yíng)信托投資業(yè)務(wù)。第六條 中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)在資金調(diào)度、工作協(xié)調(diào)、信息提供等方面，為金融信托投資機(jī)構(gòu)服務(wù)，支持其開(kāi)展正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 縣及縣以下地區(qū)不得設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)。 一、 設(shè)立全國(guó)性的金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實(shí)收人民幣自有資本金最低限額為五千萬(wàn)元； 二、 省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實(shí)收人民幣自有資本金最低限額為一千萬(wàn)元； 三、 地區(qū)、省轄市設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實(shí)收人民幣自有資本金最低限額為五百萬(wàn)元； 四、 在上述地區(qū)設(shè)立的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融信托投資機(jī)構(gòu)，必須同時(shí)分別擁有五百萬(wàn)、二百萬(wàn)和一百萬(wàn)美元現(xiàn)匯的最低限額實(shí)收外匯自有資本金。第九條 金融信托投資機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本，最高可以為實(shí)收貨幣資本金的三倍。第十一條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)（包括分支機(jī)構(gòu)），應(yīng)按下列規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)： 一、 全國(guó)性的機(jī)構(gòu)，由中國(guó)人民銀行總行審核，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)； 二、 設(shè)立省級(jí)（包括計(jì)劃單列城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)）機(jī)構(gòu)，由中國(guó)人民銀行省級(jí)分行審核，報(bào)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)； 三、 設(shè)立地區(qū)、省轄市級(jí)機(jī)構(gòu)，由中國(guó)人民銀行地、市級(jí)分行審核，報(bào)中國(guó)人民銀行省級(jí)分行批準(zhǔn)，并報(bào)中國(guó)人民銀行總行備案； 四、 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，一律報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)，并向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)辦理外匯業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)， 經(jīng)批準(zhǔn)后， 由國(guó)家外匯管理局頒發(fā)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。第十三條 金融信托投資機(jī)構(gòu)實(shí)行合并，應(yīng)按本規(guī)定重新履行申報(bào)手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后，更換《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》、《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。經(jīng)批準(zhǔn)后，在當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行和有關(guān)部門(mén)監(jiān)督下進(jìn)行清理，繳納稅款，償還債務(wù)，繳銷(xiāo)《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》、《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》，并持中國(guó)人民銀行通知書(shū)，向工商行政管理部門(mén)報(bào)請(qǐng)繳銷(xiāo)《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。第十六條 經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)： 一、 委托人指明項(xiàng)目的信托投資與信托貸款業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱(chēng)甲類(lèi)信托投資業(yè)務(wù)）； 二、 委托人提出一般要求的信托投資與信托貸款業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱(chēng)乙類(lèi)信托投資業(yè)務(wù)）； 三、 融資性租賃業(yè)務(wù)； 四、 代理資財(cái)保管與處理、代理收付、代理證券發(fā)行業(yè)務(wù)； 五、 人民幣債務(wù)擔(dān)保和見(jiàn)證業(yè)務(wù)，擔(dān)保限額按中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行； 六、 經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)業(yè)務(wù)； 七、 中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的證券發(fā)行業(yè)務(wù)； 八、 中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。第十八條 經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，發(fā)放流動(dòng)資金貸款只限于對(duì)其投資企業(yè)；對(duì)其他企業(yè)可以發(fā)放臨時(shí)性周轉(zhuǎn)貸款，貸款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。第二十條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)所需配套人民幣資金，除按第十五條規(guī)定范圍籌集外，也可經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行人民幣債券。第二十二條 除經(jīng)國(guó)務(wù)院、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)者外，金融信托投資機(jī)構(gòu)不得以任何方式直接經(jīng)營(yíng)工商企業(yè)和本《規(guī)定》以外的其他業(yè)務(wù)。 第二十四條 金融信托投資機(jī)構(gòu)的人民幣資金來(lái)源與運(yùn)用計(jì)劃，應(yīng)按規(guī)定報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)；經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，其外匯資金收支計(jì)劃應(yīng)報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。 第二十六條 金融信托投資機(jī)構(gòu)一律在當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行開(kāi)立人民幣存款帳戶。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，同時(shí)在當(dāng)?shù)刂袊?guó)銀行開(kāi)立外匯帳戶，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局繳存外匯存款準(zhǔn)備金。 第二十八條 金融信托投資機(jī)構(gòu)的人民幣及外幣存、貸款等利率，按中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定向國(guó)家外匯管理局報(bào)送上述資料。各專(zhuān)業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其所屬信托投資公司的領(lǐng)導(dǎo)和管理。信托業(yè)務(wù)的收益，由專(zhuān)業(yè)銀行統(tǒng)一核算。對(duì)外不得掛牌，不得單獨(dú)開(kāi)立帳戶。第五章 附 則第三十二條 本規(guī)定由中國(guó)人民銀行總行制訂、修改、廢止與解釋。二，中國(guó)人民銀行關(guān)于中國(guó)銀行信托體制改革問(wèn)題的批復(fù)（1986）頒布時(shí)間：1986124發(fā)文單位：中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行： 你行（86）中托字第202號(hào)文收悉。二、只設(shè)立信托部的中國(guó)銀行各管轄分行，可辦理信托存款、信托貸款、租賃、代理、證券發(fā)行等業(yè)務(wù)，暫不辦理投資業(yè)務(wù)。四、中國(guó)銀行及其各分行應(yīng)支持經(jīng)批準(zhǔn)的信托咨詢(xún)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，使各公司成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧的企業(yè)法人。六、中國(guó)銀行系統(tǒng)的信托咨詢(xún)公司如經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，須報(bào)請(qǐng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，并領(lǐng)取《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。但由于管理機(jī)制不健全，經(jīng)濟(jì)關(guān)系沒(méi)有理順，也出現(xiàn)了一些值得注意的問(wèn)題，突出表現(xiàn)在，一些信托投資機(jī)構(gòu)利用委托業(yè)務(wù)的優(yōu)惠政策弄虛作假，將一般信托存款假冒委托存款，變相擴(kuò)大信托貸款規(guī)模。為切實(shí)糾正上述問(wèn)題，特通知如下：一、進(jìn)一步明確委托存款業(yè)務(wù)的界限。協(xié)議有兩種形式：一是三方直接簽訂協(xié)議；二是受托方與委托方和借款單位分別簽訂協(xié)議，但兩個(gè)協(xié)議的委托內(nèi)容必須一致。第三，信托投資機(jī)構(gòu)必須以服務(wù)和收取手續(xù)費(fèi)為目的，委托貸款的利息收入全部歸委托方。第四，委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托方承擔(dān)。三、各級(jí)人民銀行對(duì)信托投資機(jī)構(gòu)的委托存貸款要進(jìn)行檢查、清理，凡不符合上述要求的，要令其立即清退。四，金融信托投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行辦法（1994）頒布時(shí)間：199468發(fā)文單位：中國(guó)人民銀行第一章 總則 第一條 為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要，增強(qiáng)信托投資機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營(yíng)、自求平衡、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束能力，加強(qiáng)和完善中央銀行的監(jiān)管，特制定本辦法。 第三條 本辦法所稱(chēng)金融信托投資機(jī)構(gòu)，系指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的金融信托投資公司、金融租賃公司。 第五條 金融信托投資機(jī)構(gòu)與銀行實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則。 第六條 本辦法只適用于人民幣業(yè)務(wù)。如出現(xiàn)附屬資本大于核心資本，大于部分不計(jì)入資本總額。 在計(jì)算資本充足率時(shí)，資本總額應(yīng)扣除對(duì)非并表企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)的股本投資。 第八條 委托存貸款比例：一、委托貸款與委托投資的余額之和不得超過(guò)委托存款余額；二、委托貸款、委托投資的余額之和與資本總額之比不得超過(guò)20：1. 第九條 自營(yíng)存貸款（含租賃）比例：信托貸款、抵押貸款、貼現(xiàn)、其他貸款以及金融租賃的余額之和不得超過(guò)信托存款、保證金存款、其他存款、發(fā)行債券余額之和的75％。 第十一條 備付金比例：在人民銀行存款、存放銀行機(jī)構(gòu)款、現(xiàn)金余額之和不得低于信托存款、保證金存款、其他存款余額之和的5％。 第十三條 拆入資金比例：同業(yè)拆入資金金額（銀行機(jī)構(gòu)拆放、金融性公司拆放余額之和）不得超過(guò)核心資本余額。其中催收貸款余額不得超過(guò)貸款總額的5％。 催收貸款：指逾期（含展期）三年以上的貸款。 第十六條 對(duì)外擔(dān)保限額比例：對(duì)外擔(dān)保余額與資本總額之比不得超過(guò)10：1.第三章 監(jiān)督管理 第十七條 資產(chǎn)負(fù)債比例管理的監(jiān)管機(jī)關(guān)為中國(guó)人民銀行。 第十八條 資產(chǎn)負(fù)債比例管理以具有獨(dú)立法人地位的金融信托投資機(jī)構(gòu)為基本考核單位。 第十九條 金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)成立由總經(jīng)理、計(jì)劃、財(cái)務(wù)等部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的資產(chǎn)負(fù)債比例管理領(lǐng)導(dǎo)小組，按月考核各項(xiàng)比例指標(biāo)的執(zhí)行情況，提出針對(duì)性的改進(jìn)措施，并在規(guī)定的期限內(nèi)如實(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核月報(bào)表（附二）。對(duì)不按期、如實(shí)報(bào)送月報(bào)表的，給予通報(bào)批評(píng)，必要時(shí)調(diào)減存