【正文】 險。而信息投入的目的是為了對期望損失進(jìn)行更有效的預(yù)測，對影響企業(yè)價值的信息進(jìn)行更精確的預(yù)測，來減低風(fēng)險損失。內(nèi)部風(fēng)險抑制 內(nèi)部風(fēng)險抑制主要有兩種形式：（1）分散化經(jīng)營；（2）信息投入。損失融資 指通過資本來支付或補(bǔ)償損失，也稱風(fēng)險融資。舉個施工中常見的事例，通常腳手架會進(jìn)行定期的檢查，這樣做來防止事故的發(fā)生，這屬于降低損失頻率也稱損失防止的手段。這些方法并不是完全相互獨立，企業(yè)在處理一系列風(fēng)險問題時，這些方法都會同時體現(xiàn)在整個管理活動中，有時并相互影響著。具體目標(biāo)如下：（1）保證項目順利完工；（2）創(chuàng)造安全的建設(shè)環(huán)境；（3）安全費用控制；（4）保證工程總體目標(biāo)按計劃有節(jié)拍地施工、使項目處于可控狀態(tài)；（5）減少環(huán)境內(nèi)部的干擾；（6）保證工程質(zhì)量；（7）使已竣工部分的效益穩(wěn)定；對風(fēng)險的管理，我們可以將其普遍的管理過程概括為如下主要步驟：；、評價；；。風(fēng)險管理活動目的就是緩解這種價值的減少，并由此而增加利潤。上文中介紹風(fēng)險包涵兩個方面：相對于期望的波動以及損失的期望本身。目前，對工程風(fēng)險管理的定義作出系統(tǒng)完整、為廣大學(xué)者、實踐工作者所接受的并不多見。社會對各類工程的需求不管在數(shù)量上還是在項目功能上都大大超過以往。當(dāng)風(fēng)險事故發(fā)生時，在進(jìn)行評判責(zé)任人時，風(fēng)險承擔(dān)者多數(shù)情況下都是互相影響且聯(lián)系的。 一個工程項目的順利完成，需要多方的共同努力。 工程風(fēng)險的管理者在風(fēng)險識別與風(fēng)險評估階段，需要風(fēng)險管理者對建筑安裝工程具有一定的專業(yè)知識，如土方工程中常常發(fā)生的邊坡劃破、土方坍塌、填土方融陷等情況。有近些年發(fā)生的風(fēng)險事故中可見，對工程風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，減少經(jīng)濟(jì)損失與人員傷亡，急需引起人們足夠的重視。信用風(fēng)險 是指由合同一方能力有缺陷或者因沒有履行合同而給另一方帶來的風(fēng)險其他風(fēng)險而在工程風(fēng)險中，由于工程項目通常施工周期長、施工工藝復(fù)雜、建筑材料、設(shè)備繁多環(huán)境影響因素多等，在建筑安裝工程項目中風(fēng)險普遍存在，并具有有別于一般風(fēng)險的特殊屬性。商務(wù)風(fēng)險 指由合同條款中有關(guān)經(jīng)濟(jì)方面的條款及規(guī)定帶來的風(fēng)險。如火山、地震、洪水等自然災(zāi)害等技術(shù)風(fēng)險 指技術(shù)條件的不確定性帶來的風(fēng)險。如一個國家的通貨膨脹，建筑材料價格上漲、匯率變動等，都會對一個企業(yè)帶來一定的損失。一個穩(wěn)定的政治環(huán)境對過程建設(shè)通常是有利的，反之將會給建筑市場主體帶來顧忌和阻力。下圖1為風(fēng)險的作用鏈條。前者強(qiáng)調(diào)人的因素所造成的這三者骨諾牌傾倒；而后者從能量釋放的物理視角出發(fā)，認(rèn)為事物是有自身的能力承載極限的，當(dāng)外界施加的能量超過自身所能夠承載的極限時，能量就會向外界擴(kuò)散，造成損失。目前風(fēng)險理論研究領(lǐng)域?qū)@三者之間的關(guān)系的解釋有兩種：；。損失又可分為直接損失和間接損失兩種。所謂損失是指非正常的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值減少，通常以貨幣衡量，必須同時滿足“非預(yù)期”和“經(jīng)濟(jì)價值減少”兩個條件才能稱其為損失。舉個例子來說明，如洞口防護(hù)網(wǎng)沒有搭設(shè)，造成施工人員墜落，發(fā)生人員傷亡。所謂風(fēng)險因素即使導(dǎo)致事故發(fā)生的潛在原因，如一棟建筑在施工過程中建筑材料的不合格或是建筑結(jié)構(gòu)的合理性就是可能造成建筑坍塌的風(fēng)險因素。要對風(fēng)險有進(jìn)一步的認(rèn)識，就得從它的本質(zhì)入手，可以通過風(fēng)險的存在、發(fā)與發(fā)展的動態(tài)過程來研究。即如果說風(fēng)險越難以被人捉摸或風(fēng)險發(fā)生時造成的損失超過人們的期望，則風(fēng)險越大。不同的年代，隨著技術(shù)的發(fā)展、新的經(jīng)濟(jì)和社會活動以及多種因素所綜合產(chǎn)生的影響，當(dāng)前的風(fēng)險已和過去的風(fēng)險大不相同了，包括風(fēng)險的性質(zhì)、頻度、強(qiáng)度等，其種類和本質(zhì)都發(fā)生了根本變化。如何解決這些問題以及如何構(gòu)建我國工程保險制度，本文將針對這些問題展開研究與探討。工程保險制度的建立，一方面有利于建筑企業(yè)順利開展工程保險工作以減低建設(shè)工程中風(fēng)險造成的損失；另一方面，有利于保障建筑市場的穩(wěn)定發(fā)展，提高社會整體承受風(fēng)險的能力。不同的時代，基于對風(fēng)險認(rèn)識的差距，使風(fēng)險意識、對待風(fēng)險的態(tài)度都具有時代性，由此形成的風(fēng)險管理理論也會隨之而發(fā)展變化。 engineering insurance system 引言我們都知道風(fēng)險是不斷發(fā)展變化的，它受到政治、經(jīng)濟(jì)、社會、技術(shù)等變動因素不同程度的影響，風(fēng)險呈現(xiàn)出日趨復(fù)雜的局面。 engineering insurance。關(guān)鍵詞：風(fēng)險 風(fēng)險管理 工程保險 監(jiān)管 工程保險制度The Analysis of The Risk Management on Construction Projects and Engineering Insurance systemAbstract: Engineering construction is of high risk and it will meet high challenges in the circle of the whole project. As for enterprises, whether a pany is in possession of a scientific and efficient risk management system or not means a lot to the survival of corporations. This paper will make a research on the existence of Engineering Insurance, the development of dynamic course and its characters to explore the solutions on risk management of Engineering Project. Through the parison of the development of Engineering Insurance home and aborad, we will investigate the present situation of the insurance market, make an analysis on those outstanding issues in the process of developing Engineering as insuranceshortage、the low rate of insured residents、the tall market concentration、relevant laws and regulationsare not plete and so last it puts forward some reasonable suggestions to reform the mechanism.Keywords: risk。本文通過對工程風(fēng)險的存在、發(fā)展的動態(tài)過程及特性進(jìn)行研究，探索工程項目企業(yè)對風(fēng)險管理的方法。建筑工程項目風(fēng)險管理和工程保險機(jī)制淺析目 錄引言 2 2 2 4 6 6 6 7 8 8 9 10 10 10 10 11 11 發(fā)展工程保險精算制度 11 改革傳統(tǒng)的保險監(jiān)管體制 11 搞活保險市場機(jī)制 12 引導(dǎo)保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行保險經(jīng)營方式及產(chǎn)品的創(chuàng)新 12 重視專業(yè)人才的培養(yǎng) 12 13致謝： 13參考文獻(xiàn)： 13建筑工程項目風(fēng)險管理和工程保險機(jī)制淺析摘要：工程建設(shè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，在整個項目的生命周期中都會面臨風(fēng)險的巨大挑戰(zhàn)。對企業(yè)而言，是否擁有一套科學(xué)有效的風(fēng)險管理體系對一個企業(yè)的生存具有重要意義。在研究工程保險上，主要通過國內(nèi)外工程保險的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行對比，考察保險市場現(xiàn)狀，對工程保險發(fā)展過程中比較集中突出的問題險種少、投保率低、市場集中度高、相關(guān)法律法規(guī)不完善等進(jìn)行深入分析，并提供改革我國工程保險機(jī)制的相關(guān)意見。 Risk Management。 Insurance Supervision。而人類在從事各種社會經(jīng)濟(jì)活動過程中，對風(fēng)險的認(rèn)識總是在一種特定的環(huán)境下產(chǎn)生，這就造成人們對風(fēng)險的認(rèn)識總帶有一定的局限性。 工程保險作為建筑企業(yè)項目風(fēng)險管理中一種最直接有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段，被全世界建筑企業(yè)所普遍采用以降低風(fēng)險程度，實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)。然而我國的工程保險發(fā)展卻并不理想，工程保險機(jī)制在推行過程中存在諸多問題。風(fēng)險是客觀存在的，它不以人的意識為轉(zhuǎn)移。通常，人們在描述一種情況比另一種情況更具風(fēng)險時會依據(jù)風(fēng)險所包含的兩個內(nèi)涵：風(fēng)險的不確定性與期望損失（圍繞期望損失的波動）。一方面，通過風(fēng)險的不確定性分析可以對風(fēng)險進(jìn)行定性評判，而風(fēng)險的期望損失則可以將這種實際發(fā)生的損失偏離預(yù)期期望的大小來對風(fēng)險進(jìn)行定量描述。對于風(fēng)險本質(zhì)的研究主要涉及風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、風(fēng)險損失，以及三者之間的關(guān)系。而風(fēng)險事故即由于風(fēng)險因素的聚集，造成風(fēng)險事故，進(jìn)而發(fā)生損失。這時，“防護(hù)網(wǎng)沒有搭設(shè)”為風(fēng)險因素，“施工人員墜落”為風(fēng)險事故。例如，建筑折舊，雖然它滿足經(jīng)濟(jì)價值減少，但是它并不滿足“非預(yù)期”的必要因素，所以不能將其稱為損失。例如一個企業(yè)因發(fā)生火災(zāi)造成經(jīng)濟(jì)直接損失，災(zāi)后，用于損毀設(shè)備購買、造成無法及時供貨而違約等額外的間接損失。由于兩種理論的側(cè)重點不同，他們在解釋這三者關(guān)系時所強(qiáng)調(diào)的原因就不同。認(rèn)識這三者之間相互作用的動態(tài)過程是研究風(fēng)險管理和保險的基礎(chǔ)，也利于我們進(jìn)行風(fēng)險防范和降低風(fēng)險損失等工作。風(fēng)險因素實際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差圖1 風(fēng)險作用鏈條引發(fā)引起導(dǎo)致生成風(fēng)險損失風(fēng)險事故根據(jù)實際工作中企業(yè)所有面臨的主要風(fēng)險，可分類如下：政治風(fēng)險 一個項目在其施工所在地必然要收到當(dāng)?shù)胤梢?guī)范和當(dāng)時政策的影響，這種因素在發(fā)生變動也可能對成本造成影響。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險 通常指由國家或社會的經(jīng)濟(jì)因素變化帶來的風(fēng)險。自然風(fēng)險 指自然因素的不確定性帶來的風(fēng)險。如設(shè)計錯誤、勘察材料不全部等都會帶來的損失。如支付、工程變更、違約責(zé)任等方面的條款。具體表現(xiàn)如下。 由于建筑安裝工程建設(shè)周期長，牽涉范圍廣，危險因素多，造成風(fēng)險因素相互結(jié)集，最終形成危害整體項目管理目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險發(fā)生的概率提高。3. 工程風(fēng)險的承擔(dān)者涉及多方且利益具有相連性。在為項目投保時，會涉及多方責(zé)任。在以發(fā)展為主題的當(dāng)今社會，各國為拉動內(nèi)需或促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，紛紛進(jìn)行固定資產(chǎn)投資。這就使項目在實施過程中風(fēng)險各指數(shù)都大大提升，對建筑企業(yè)來說是一種巨大的挑戰(zhàn)，他們需要一套科學(xué)有效的工程風(fēng)險管理體系來應(yīng)對復(fù)雜多變的風(fēng)險，來降低風(fēng)險發(fā)生的幾率，減少事故造成的損失。在這里我們結(jié)合工程風(fēng)險管理的屬性，給它下的定義是：對風(fēng)險管理目標(biāo)和環(huán)境的評判，進(jìn)而對風(fēng)險進(jìn)行分析和決策的過程。這兩類風(fēng)險都是有成本的（即都會減少從事風(fēng)險活動的主體的價值）?？紤]風(fēng)險成本對企業(yè)利潤的影響，風(fēng)險管理者在作出風(fēng)險管理決策時總要面臨的問題是：決定要處理多少風(fēng)險和選擇何種風(fēng)險管理進(jìn)而使風(fēng)險成本最小化。其具體流程可以用下圖2表示：圖2 工程項目風(fēng)險管理過程流程圖反饋是否是否否否是是否否是是否是是否某種工程風(fēng)險是否存在不理會工程風(fēng)險性質(zhì)如何是否經(jīng)過風(fēng)險評估和評價是否需要控制風(fēng)險損失頻率與幅度估測不理會風(fēng)險是否能避免或消除風(fēng)險處置是否能減少損失其余風(fēng)險是否能進(jìn)一步控制是否存在巨額風(fēng)險不理會是否風(fēng)險自留風(fēng)險自留風(fēng)險轉(zhuǎn)移實施調(diào)整風(fēng)險識別風(fēng)險評估和評價風(fēng)險決策制定計劃計劃實施計劃調(diào)整一個項目企業(yè)的風(fēng)險管理主要辦法有：（1）損失控制；（2）損失融資；（3）內(nèi)部風(fēng)險抑制。損失控制 是指通過降低損失頻率或減少損失程度來減少期望損失成本的各種行為。再如我們通過保險公司給施工機(jī)械設(shè)備投保，來減少機(jī)械發(fā)生故障時減少損失程度。通常企業(yè)在實施一個融資計劃過程中，常見的四種風(fēng)險管理手段有：通過向保險公司購買保險合同、利用金融衍生合約對價格波動產(chǎn)生的風(fēng)險進(jìn)行對沖、風(fēng)險自留以及其它合約化風(fēng)險轉(zhuǎn)移。所謂分散化經(jīng)營可以理解為“不要把所有的雞蛋全部都放在一個籃子里”。 工程保險是對工程風(fēng)險管理過程中一種主要的應(yīng)對手段。現(xiàn)代工程保險已發(fā)展成為產(chǎn)品體系較為完善的具有較強(qiáng)專業(yè)特征且相對獨立的一個保險領(lǐng)域。這里要我們要對工程保費的概念重點介紹下，因為后文將會對它進(jìn)一步闡述這個費率的確定對工程保險發(fā)展中重要的作用。保險費的確定是工程保險中一個重要的環(huán)節(jié)，它由純保費和附加保費構(gòu)成。但是工程保費通常不是固定不變的數(shù)值，它總是受到實際工程情況而變化的。或許由于我國保險公司缺乏經(jīng)驗、或急于招攬客戶，信息不對稱等原因，工程保費的合理性受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)，挫傷了投保人的投保意愿。工程類保險發(fā)展到現(xiàn)在已衍生出許多險種，國際上工程保險覆蓋范圍廣泛，險種多樣。在不同的國家或地區(qū)，他們根據(jù)本地區(qū)的情況，發(fā)展出富有特色的工程保險險種。保險業(yè)發(fā)達(dá)的國家，例如美、英、德、法等法律規(guī)定：凡公共工程必須投保工程險，金融機(jī)構(gòu)的項目也必須投保工程險。我國工程保險的發(fā)展起步晚，從上個世紀(jì)80年代改革開放開始才被引進(jìn)國內(nèi)。進(jìn)入90年代以后，在我國經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)開始對重點項目工程進(jìn)行投保。國際保險業(yè)巨頭們面對難以抗拒的利潤誘惑，迅速融入中國市場，并與國內(nèi)的保險企業(yè)展開激烈競爭。政府通過頒布各種文件、政策、法規(guī)推進(jìn)工程保險機(jī)制改革?？梢哉f，我國的工程風(fēng)險意識和化解工程風(fēng)險的市場化程度都還處于起步和啟蒙階段。其市場上主要險種只有：建筑工程一切險、安裝工程一切險、建筑意外傷害險以及其他工程保險。并且目前我國的工程保險市場一個非常重要的問題是：存在嚴(yán)重的信息不對稱性。即投保險人比保險人更懂得工程風(fēng)險，包括項目工程風(fēng)險的程度、風(fēng)險的頻度以及風(fēng)險的性質(zhì)各方面。除此之外，工程保費厘定程序的透明性、工程風(fēng)險識別和評估的方法的合理性、保險中介機(jī)構(gòu)的缺失，這些都影響著我國工程保險市場的發(fā)展。隨著工程保險市場規(guī)模的不斷擴(kuò)大，保險公司間競相降低費率、私自提高代理人傭金、保險經(jīng)營不規(guī)范、市場經(jīng)營秩序混亂等現(xiàn)象越發(fā)嚴(yán)峻，實行工程保險監(jiān)管對工程保險乃至整個保險業(yè)的健康有序發(fā)展已刻不容緩。具體表現(xiàn)在：1. 保障保險市場的良性競爭；2. 可以降低處理事故糾紛的協(xié)調(diào)成本下圖3為工程保險市場的構(gòu)成主體以及包括之間的關(guān)系。一個完整的工程保險市場，其主主體一般由保險人、被保險人和保險中介三方