【正文】 政策規(guī)定，對(duì)于達(dá)到國(guó)家產(chǎn)能政策及節(jié)能減排環(huán)保治理要求的企業(yè)積極予以信貸支持；對(duì)于淘汰落后產(chǎn)能以及尚未達(dá)到國(guó)家產(chǎn)能政策及節(jié)能減排環(huán)保治理要求的企業(yè)，嚴(yán)禁直接或變相為其發(fā)放任何形式的貸款。2009年11月12日《自治區(qū)黨委會(huì)會(huì)議紀(jì)要》(十屆【2009】35號(hào))中要求黃河農(nóng)村商業(yè)銀行“要把貸款盡快從房地產(chǎn)市場(chǎng)領(lǐng)域退出來(lái)，明年一季度，要對(duì)二級(jí)以下資質(zhì)的房地產(chǎn)企業(yè)貸款全部退出”的規(guī)定。l 特種行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可及資質(zhì)證書(shū)審核是否加蓋企業(yè)公章，審核企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及貸款用途是否履行行業(yè)主管部門(mén)行政審批手續(xù)，經(jīng)營(yíng)許可有效期能否覆蓋申請(qǐng)貸款期間，是否經(jīng)過(guò)行業(yè)主管部門(mén)年審或到期換發(fā)手續(xù)，產(chǎn)能及資質(zhì)是否達(dá)到國(guó)家和地方政府規(guī)定的行業(yè)準(zhǔn)入要求，是否屬國(guó)家“兩高一?！碧蕴浜螽a(chǎn)能或產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)。審核是否加蓋企業(yè)公章，現(xiàn)行報(bào)送《法定代表人身份證明書(shū)》未套印《法定代表人身份證》，單獨(dú)提供身份證復(fù)印件，指代不明，法律手續(xù)不嚴(yán)謹(jǐn)，今后要求將《法定代表人身份證明書(shū)》內(nèi)容與《身份證》上下套印或正反面復(fù)印，審核《法定代表人身份證明書(shū)》是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程約定一致，通過(guò)《授權(quán)查詢書(shū)》登陸公民身份核查系統(tǒng)和個(gè)人征信系統(tǒng)核查個(gè)人身份信息是否屬實(shí)，法定代表人有無(wú)不良信用信息，核實(shí)不良信用記錄產(chǎn)生原因及違約處理結(jié)果，是否屬惡意拖欠行為。驗(yàn)證企業(yè)股東信息、財(cái)務(wù)信息是否與所提供資料一致。l 貸款卡、貸款卡年檢手續(xù)、授權(quán)查詢書(shū)、企業(yè)信用報(bào)告。審核是否加蓋企業(yè)公章，審核企業(yè)開(kāi)戶行、賬戶類(lèi)型、賬號(hào)等信息，要求打印我行及他行賬戶流水信息，通過(guò)報(bào)表驗(yàn)證企業(yè)現(xiàn)金流及經(jīng)營(yíng)情況，預(yù)測(cè)企業(yè)現(xiàn)金流及經(jīng)營(yíng)走向。審核是否加蓋企業(yè)公章，包括國(guó)稅及地稅登記證明，根據(jù)所提供完稅發(fā)票，審核企業(yè)是否照章納稅，可結(jié)合損益表或到當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)核實(shí)企業(yè)是否足額繳納稅款，有無(wú)拖欠稅款不良記錄。登陸號(hào)可向信貸管理部申請(qǐng)。驗(yàn)證注冊(cè)資金與驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表中“實(shí)收資本”是否一致，如驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表中反映增資，須補(bǔ)充變更手續(xù)，l 組織機(jī)構(gòu)代碼證。初審要點(diǎn)如下（以法人客戶為例，自然人參照）：l 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。對(duì)上報(bào)審批部門(mén)的貸前調(diào)查報(bào)告和授信審批資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)。 資料初審要點(diǎn)：按照《黃河農(nóng)村商業(yè)銀行貸前調(diào)查不盡職行為處罰管理辦法》（寧黃銀〔2009〕241號(hào)）第四條規(guī)定 “每筆授信業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查客戶經(jīng)理是貸前調(diào)查的第一責(zé)任人，市場(chǎng)拓展部總經(jīng)理是第二責(zé)任人。按照黃河農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作流程》（寧黃銀〔2009〕65號(hào)）第十條及2010年8月16日貸審會(huì)意見(jiàn)，法人客戶申請(qǐng)信貸事項(xiàng)（包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、保函等）必須提供經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)（注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所）審計(jì)的報(bào)表，并對(duì)報(bào)表所列重大變動(dòng)事項(xiàng)單獨(dú)出具財(cái)務(wù)說(shuō)明，如增減實(shí)收資本、固定資產(chǎn)、對(duì)外投資、應(yīng)收應(yīng)付款、預(yù)收預(yù)付款、存貨、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售成本、營(yíng)業(yè)外收入支出、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、凈利潤(rùn)提留等。其中房產(chǎn)抵押貸款，抵押價(jià)值不高于調(diào)檔原值可由市場(chǎng)部自行認(rèn)定，市場(chǎng)部出具《房產(chǎn)價(jià)值認(rèn)定書(shū)》；高于原值（含）須提供符合相應(yīng)資質(zhì)要求的評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告。另外涉及固定資產(chǎn)及項(xiàng)目融資類(lèi)貸款，須對(duì)照《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》及查詢國(guó)家最新產(chǎn)業(yè)政策提交有權(quán)核準(zhǔn)或備案的政府投資主管部門(mén)（發(fā)改委）核準(zhǔn)立項(xiàng)批復(fù)、可行性報(bào)告、相關(guān)部門(mén)用地、用水、用電、環(huán)保等批復(fù)文件，項(xiàng)目融資資金安排計(jì)劃等資料。實(shí)行資質(zhì)等級(jí)管理的企業(yè)，主要包括：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)、建筑開(kāi)發(fā)企業(yè)、市政道路施工企業(yè)、交通運(yùn)輸企業(yè)等。 國(guó)家對(duì)企業(yè)實(shí)行資質(zhì)等級(jí)管理的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)取得行業(yè)主管部門(mén)核準(zhǔn)的有效資質(zhì)等級(jí)證書(shū)并按核定的資質(zhì)等級(jí)證書(shū)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得超越資質(zhì)等級(jí)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。另外從事食品生產(chǎn)加工的企業(yè)，必須取得質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的《食品生產(chǎn)許可證》；從事藥品生產(chǎn)、批發(fā)零售企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得所在地所在地省級(jí)人民政府藥品監(jiān)督管理部門(mén)核發(fā)的《藥品生產(chǎn)許可證》、《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》；從事汽車(chē)客運(yùn)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)取得縣級(jí)以上交通運(yùn)輸部門(mén)核發(fā)的《道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證》等。如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十五條 商業(yè)銀行對(duì)未取得《國(guó)有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建筑工程施工許可證》的項(xiàng)目不得發(fā)放任何形式的貸款。市場(chǎng)拓展部貸前調(diào)查及資料報(bào)送要點(diǎn) 一、 資料報(bào)送 資料完整性詳見(jiàn)《黃河農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作流程》（寧黃銀〔2009〕65號(hào)）第十條規(guī)定，并參照《關(guān)于明確市場(chǎng)部報(bào)送授信（或貸款）審批資料的緊急通知》（銀信聯(lián)〔2008〕279號(hào)）附件：授信（或貸款）審批資料目錄 。但在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，根據(jù)貸審會(huì)及審批部門(mén)要求須另行補(bǔ)充其他資料，具體如下：結(jié)合業(yè)務(wù)受理實(shí)際，一些特定行業(yè)企業(yè)須補(bǔ)充特許經(jīng)營(yíng)證明、特定資質(zhì)等級(jí)證書(shū)等資料。開(kāi)辦煤礦企業(yè)，探礦須由地質(zhì)礦產(chǎn)資源部門(mén)核發(fā)的《探礦許可證》；采礦須辦理“探轉(zhuǎn)采”行政審批手續(xù)，取得地質(zhì)礦產(chǎn)資源部門(mén)和安檢部門(mén)《采礦許可證》、《安全生產(chǎn)許可證》、《煤炭生產(chǎn)許可證》、《礦長(zhǎng)許可證》、《安全管理資格證》等 “五證”；從事煤炭銷(xiāo)售須取得煤炭工業(yè)局《煤炭經(jīng)營(yíng)許可證》。從事油品、廢舊物資銷(xiāo)售的須取得商務(wù)部門(mén)核發(fā)的《油品經(jīng)營(yíng)許可證》《廢舊物資經(jīng)營(yíng)許可證》，從事網(wǎng)吧、電玩、娛樂(lè)須取得公安及文化部門(mén)核發(fā)的《特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證》、《網(wǎng)吧經(jīng)營(yíng)許可證》等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定參加資質(zhì)等級(jí)年審，年審未通過(guò)的，不得以原資質(zhì)等級(jí)開(kāi)展新的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。詳見(jiàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及資質(zhì)證書(shū)中所列經(jīng)營(yíng)范圍。涉及房產(chǎn)、土地、在建工程、預(yù)售房、機(jī)器設(shè)備、采礦權(quán)、林權(quán)、應(yīng)收賬款、存貨抵（質(zhì)）押貸款須提交經(jīng)符合相應(yīng)資質(zhì)要求的評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告或市場(chǎng)部?jī)r(jià)值確認(rèn)書(shū)。土地、在建工程、預(yù)售房、機(jī)器設(shè)備、采礦權(quán)、林權(quán)、應(yīng)收賬款、存貨等抵（質(zhì)）押貸款，我行現(xiàn)無(wú)自行認(rèn)定依據(jù)，且工作人員無(wú)相關(guān)價(jià)值判斷能力，須提供符合相應(yīng)資質(zhì)要求的評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告。按照現(xiàn)行貸審會(huì)審批要求，企業(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)所涉及股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)、法定代表人需查詢資信情況，提供授權(quán)查詢書(shū)、企業(yè)/個(gè)人信用報(bào)告、企業(yè)/個(gè)人及家庭資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)。市場(chǎng)拓展部總經(jīng)理在同意上報(bào)審批部門(mén)前，須對(duì)客戶經(jīng)理調(diào)查結(jié)果進(jìn)行復(fù)核審查?！惫适袌?chǎng)拓展部客戶經(jīng)理、總經(jīng)理須對(duì)所申報(bào)資料進(jìn)行初審。審核是否加蓋企業(yè)公章，參加上一年度年度年檢，貸款期間能否覆蓋經(jīng)營(yíng)有效期，所申請(qǐng)貸款用途是否超出經(jīng)營(yíng)范圍要求，公司類(lèi)型是否具備獨(dú)立法人資格，對(duì)照章程、驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證股東數(shù)量是否符合公司法規(guī)定。審核是否加蓋企業(yè)公章，是否參加上一年度年度年檢，貸款期間能否覆蓋有效期，用組織機(jī)構(gòu)代碼登陸人民銀行征信系統(tǒng)“組織機(jī)構(gòu)代碼查詢平臺(tái)”核查法人身份。l 稅務(wù)登記證。l 開(kāi)戶許可證?；究蛻艉蛡€(gè)人客戶授信須將基本存款賬戶、個(gè)人一本通結(jié)算賬戶開(kāi)立我行分支營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，并打印賬戶流水清單，測(cè)算存款基數(shù)是否達(dá)到300萬(wàn)元天的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。審核是否加蓋企業(yè)公章，審核借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人所提供貸款卡是否經(jīng)過(guò)年檢手續(xù)，是否經(jīng)被查詢?nèi)艘浴妒跈?quán)查詢書(shū)》書(shū)面授權(quán)查詢，通過(guò)登錄企業(yè)征信系統(tǒng)驗(yàn)證貸款卡卡號(hào)密碼是否準(zhǔn)確，能否正常查詢企業(yè)信用信息，核實(shí)企業(yè)信用報(bào)告中已結(jié)清信貸信息、未結(jié)清信貸信息、欠息信息、對(duì)外擔(dān)保信息、訴訟、社保、公積金、電信、稅務(wù)、處罰、資質(zhì)等信息情況。l 法定代表人身份證明書(shū)及法人授權(quán)委托書(shū)。經(jīng)法人授權(quán)委托辦理信貸業(yè)務(wù)的及履行簽字手續(xù)的，須提交經(jīng)公證部門(mén)出具的《法人授權(quán)委托書(shū)》，審核被委托人須按照《法人授權(quán)委托書(shū)》授權(quán)權(quán)限和期限在我行辦理相關(guān)信貸業(yè)務(wù)。按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知》（銀銀發(fā)〔2007〕149號(hào)）要求，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款須具備核發(fā)的《國(guó)有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建筑工程施工許可證》。目前我行只能支持具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)一級(jí)資質(zhì)證書(shū)的開(kāi)發(fā)企業(yè)。故市場(chǎng)拓展部須審慎受理此類(lèi)貸款?！ 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及重大財(cái)務(wù)變動(dòng)情況說(shuō)明審核是否加蓋企業(yè)公章；所提供報(bào)表是否完整；是否經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；報(bào)表所列重大財(cái)務(wù)變動(dòng)事項(xiàng)是否單獨(dú)出具財(cái)務(wù)說(shuō)明。調(diào)閱分戶賬、固定資產(chǎn)卡片賬、銷(xiāo)售流水帳，實(shí)地盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存、固定資產(chǎn)、與交易方核實(shí)應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付等均可驗(yàn)證報(bào)表信息是否屬實(shí)。損益表中：利潤(rùn) ＝ 收入 － 成本（費(fèi)用）。報(bào)表內(nèi)部：本期期初數(shù)=上期期末數(shù)，本期期末數(shù)=上期期末數(shù)+本期發(fā)生數(shù)。如“資產(chǎn)負(fù)債表”中“期末未分配利潤(rùn)”和“損益表”中的“凈利潤(rùn)”通過(guò)以下公式進(jìn)行審核其勾稽關(guān)系：期末未分配利潤(rùn)＝本期凈利潤(rùn)+期初未分配利潤(rùn)－提取的盈余公積、公益金（或提取的職工獎(jiǎng)勵(lì)工資、儲(chǔ)備基金、公司發(fā)展基金或利潤(rùn)歸還投資）－應(yīng)付股東股利或轉(zhuǎn)作資本部分如“現(xiàn)金流量表”中