齊齊哈爾北興特殊鋼有限責(zé)任公司-貨幣資金管理制度-展示頁
2025-04-22 04:04本頁面
【正文】 第十一條 公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細(xì)則與本制度的規(guī)定。(四)辦理支付。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)程序是否正確、手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備、金額計算是否準(zhǔn)確、支付方式是否妥當(dāng)?shù)取Σ环弦?guī)定的貨幣資金支付，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。(二)支付審批。(一)支付申請。第九條 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)品質(zhì)，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。第八條 批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司下月資金使用的準(zhǔn)則，必須嚴(yán)格遵守。（二）公司根據(jù)年度資金預(yù)算和月度工作計劃，編制月度資金預(yù)算，是公司月度資金管理的指令性標(biāo)準(zhǔn)。第二章 貨幣資金管理原則與依據(jù)第六條 為了加強(qiáng)公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實施資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程的規(guī)定。第四條 本制度適用于公司的各職能部門和生產(chǎn)車間。齊齊哈爾北興特殊鋼有限責(zé)任公司貨幣資金管理制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《加強(qiáng)貨幣資金會計控制的若干規(guī)定（征求意見稿）》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。 第三條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第五條 公司辦理有關(guān)貨幣資金的收入、支付、保管事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。（一）公司根據(jù)實際情況，制定年度資金預(yù)算，對公司的資金管理工作起指導(dǎo)性作用。第七條 公司財務(wù)部設(shè)資金管理崗，負(fù)責(zé)收集和各部門的月度資金收支計劃，編制公司的月度資金預(yù)算，提交公司月度工作會議討論批準(zhǔn)。預(yù)算外資金的使用由使用部門申請，主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理共同批準(zhǔn)后,財務(wù)部方可辦理。第十條 單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。單位有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，
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