成都海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)報(bào)告書-展示頁
2025-01-27 22:13本頁面
【正文】 ）車輛數(shù)（臺）116121116該關(guān)2011年收入構(gòu)成如圖2所示。隸屬海關(guān)財(cái)務(wù)人員還需承擔(dān)資產(chǎn)裝備、服裝、單證管理等事務(wù)，兼管辦公室后勤等事務(wù)。成都海關(guān)僅有2個(gè)隸屬單位設(shè)置了獨(dú)立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，其余單位的財(cái)務(wù)人員均由辦公室人員兼職。成都海關(guān)本級財(cái)務(wù)處僅下設(shè)2個(gè)科室（綜合科、經(jīng)費(fèi)科），有1名處級領(lǐng)導(dǎo)干部，1名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部，2名科級領(lǐng)導(dǎo)干部和1名副科級領(lǐng)導(dǎo)干部。而其單位財(cái)政撥款產(chǎn)出稅額（藍(lán)線，即到每投入1億元的行政經(jīng)費(fèi)能取得財(cái)政收入）、近三年人均征稅額（紅線）、均呈明顯上升趨勢，顯示其財(cái)政投入產(chǎn)出效益顯著。圖1顯示的是2009年至2011年成都海關(guān)財(cái)政績效情況。關(guān)區(qū)各級海關(guān)共設(shè)有2個(gè)事業(yè)單位、2個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體。關(guān)區(qū)共有關(guān)警員539人，下設(shè)7個(gè)隸屬海關(guān)，7個(gè)派駐機(jī)構(gòu)。在評價(jià)過程中，評價(jià)小組召開了2次見面會(huì)，1次情況反饋會(huì)，3次小組內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)會(huì)議，擬寫了17份工作底稿，最終確認(rèn)有效工作底稿14份。被評單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人介紹自評情況，績效評價(jià)小組進(jìn)行評價(jià)工作布置；12月10日至17日，評價(jià)小組全面展開對成都海關(guān)本級和所屬海關(guān)的財(cái)務(wù)管理狀況績效評價(jià)工作。7. 評價(jià)過程及工作量 總署財(cái)務(wù)司決定于2012年12月10日至12月17日對成都海關(guān)財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行績效評價(jià)。5. 評價(jià)依據(jù) 《海關(guān)財(cái)務(wù)績效評價(jià)管理辦法》； 《海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)實(shí)施細(xì)則》； 國家、財(cái)政部和海關(guān)總署相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度； 成都海關(guān)2011年度工作計(jì)劃及財(cái)務(wù)部門任務(wù)職責(zé)； 成都海關(guān)預(yù)算管理制度、資金及財(cái)務(wù)管理辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料； 相關(guān)審計(jì)報(bào)告及決定； 其他相關(guān)資料。成都海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)報(bào)告書成都海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)報(bào)告書目 錄一、正文目錄1. 評價(jià)機(jī)構(gòu) 32. 評價(jià)對象 33. 評價(jià)目的 34. 評價(jià)基準(zhǔn)日 35. 評價(jià)依據(jù) 46. 評價(jià)方法 47. 評價(jià)過程及工作量 48. 被評價(jià)單位概況 5 關(guān)區(qū)概況及整體績效情況 5 會(huì)計(jì)人員及機(jī)構(gòu) 6 財(cái)務(wù)狀況 7 自評情況 89. 評價(jià)小組意見 810. 績效分析評價(jià) 8 預(yù)、決算管理 9 國庫集中支付管理 12 基建財(cái)務(wù)管理 14 事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)實(shí)體財(cái)務(wù)管理 14 稅費(fèi)管理 17 政府采購管理 18 罰沒財(cái)物管理 20 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作 21 內(nèi)控管理方面 23 財(cái)經(jīng)紀(jì)律 25 表彰獎(jiǎng)勵(lì) 25 自評工作 25 綜合評價(jià) 2511. 建議 2712. 評價(jià)報(bào)告提交日期 2713. 評價(jià)人員表 28 二、附件目錄 附件1 海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)指標(biāo)計(jì)算公式及說明 附件2 工作底稿模板附件3 成都海關(guān)2011年度績效評價(jià)相關(guān)數(shù)據(jù)采集表附件4 成都海關(guān)2011年度財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)指標(biāo)評分表 成都海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)報(bào)告書財(cái)評報(bào)字［2012］第6號 總第10號1. 評價(jià)機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)名稱： 海關(guān)總署財(cái)務(wù)司機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：宋立強(qiáng)評價(jià)受托人：財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)小組負(fù)責(zé)人： 王新平2. 評價(jià)對象評價(jià)對象： 成都海關(guān)2011年度財(cái)務(wù)管理情況3. 評價(jià)目的客觀反映海關(guān)單位財(cái)務(wù)管理狀況，為全面提升海關(guān)財(cái)務(wù)保障能力提供依據(jù)。4. 評價(jià)基準(zhǔn)日本次確定評價(jià)基準(zhǔn)年度為2011年。6. 評價(jià)方法評價(jià)小組根據(jù)實(shí)際情況，分別運(yùn)用了查賬法、詢問法、實(shí)地抽查法、實(shí)物盤查法、因素分析法等5種評價(jià)方法。 12月9日評價(jià)小組進(jìn)駐成都海關(guān)；12月10日上午，召開見面會(huì)。 評價(jià)小組用查賬法查閱了會(huì)計(jì)制度39篇，會(huì)計(jì)報(bào)表、賬冊、憑證155本，罰沒財(cái)物檔案7份，政府采購資料61份，分月用款計(jì)劃表23份，疑點(diǎn)信息422條，銀行對賬單12份，銀行賬戶年審信息70條，合同、審計(jì)報(bào)告、委托協(xié)議及其他文件資料24份；用詢問法與成都海關(guān)會(huì)計(jì)人員個(gè)別溝通談話25次；用實(shí)地抽查法查閱了罰沒財(cái)物倉庫出入庫記錄，了解倉儲保管情況；用實(shí)物盤查法對成都海關(guān)緝私局、辦公室、財(cái)務(wù)處等7個(gè)處室68批次固定資產(chǎn)進(jìn)行抽樣賬實(shí)核對；用因素分析法對20092011年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行了分析比對。8. 被評價(jià)單位概況 關(guān)區(qū)概況及整體績效情況成都海關(guān)地處西南部地區(qū)，業(yè)務(wù)轄區(qū)為四川省全境。成都關(guān)區(qū)（含總關(guān)）共有8個(gè)獨(dú)立核算的行政會(huì)計(jì)單位，其中僅總關(guān)本級及2個(gè)隸屬海關(guān)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，同時(shí)負(fù)責(zé)海關(guān)和緝私警察的經(jīng)費(fèi)管理。，列全國海關(guān)第26位，%；，列全國海關(guān)第31位，%。成都海關(guān)近三年人均財(cái)政撥款額（黃線）為15萬元、13萬元及14萬元，基本保持平衡。 會(huì)計(jì)人員及機(jī)構(gòu)截止2011年末，成都海關(guān)關(guān)區(qū)共有財(cái)務(wù)人員22人，本級共有財(cái)務(wù)人員9人，%，低于全國海關(guān)的平均水平。財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)較高，財(cái)務(wù)人員結(jié)構(gòu)較為合理，但財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和財(cái)務(wù)人員配備略顯薄弱。主要職能包括：預(yù)算管理、海關(guān)經(jīng)費(fèi)核算、緝私警察經(jīng)費(fèi)核算、地方財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)核算、三金與稅費(fèi)核算、罰沒財(cái)物處理、政府采購管理、住房公積金管理等。雖然面臨人員少、任務(wù)重等實(shí)際困難，但該關(guān)財(cái)務(wù)人員的職能分配及不兼容崗位的設(shè)置均能符合海關(guān)財(cái)務(wù)管理制度所規(guī)定的職能設(shè)置要求。 自評情況成都海關(guān)自評工作小組對照《海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行自查自評，獎(jiǎng)勵(lì)加分0分，自評等級為優(yōu)秀。10. 績效分析評價(jià)依照《海關(guān)財(cái)務(wù)管理績效評價(jià)指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)》，對各績效管理模
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