【正文】 1項目成本核算要依據(jù)法律、法規(guī)、企業(yè)規(guī)定進(jìn)行。如有按本年成本潛虧。如果有“借方”材料差異必有業(yè)主核簽的證明資料財務(wù)方能入帳，審計查處無證明資料的按本年度成本潛虧。 1依據(jù)承包協(xié)議據(jù)實搜集資料，按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。 1備用金 要逐個落實，年底清理完畢。 “其他應(yīng)收款”、“其他應(yīng)付款”的長期掛帳業(yè)務(wù)要及時清理，以便形成呆帳。有供貨合同約定予付款的，付款時在“預(yù)付帳款 ”科目反映。 (3)超結(jié)算款的超付款。所謂超付款是指： (1)超完成工程量超付款。 “應(yīng)付帳款” — “暫估材料帳款”：年底有余額的 (本科目不能出現(xiàn)“借方”余額，如有要追究當(dāng)事人的責(zé)任 )，要依據(jù)年底財務(wù)帳面金額分別以工程項目、暫估時 間、供應(yīng)單位、貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總價，編制“貨物暫估明細(xì)表”并注明未及時沖銷的原因。 (2)、已竣工未結(jié)算工程的臺賬內(nèi)容：業(yè)主、工程名稱、竣工時間、合同價款、報出結(jié)算時間、報出結(jié)算價款、累計收款、累計報量、報量與收款差、報出結(jié)算與收款差。 壞帳準(zhǔn)備金的預(yù)提方法，是以“應(yīng)收帳款”和“其他應(yīng)收款”的年終“借方”期末余額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案并批準(zhǔn)。預(yù)期債務(wù)是否有證明，證明超保權(quán)期限是否。 “應(yīng)收帳款”科目要進(jìn)行帳齡分析，帳齡達(dá)到三年以上為不良資產(chǎn)，結(jié)算是否及時，債權(quán)人的債權(quán)期限為兩年。 每年借用“備用金”必在本年 12 月 25 日以前還清，如不還清者在次年 1 月開始扣工資，扣清為止。 “備用金”借用審批權(quán)限：在分公司借“備用金”由分公司經(jīng)理審批，在項目部借“備用金”由項目經(jīng)理審批。 (2)、項目付經(jīng)理、機關(guān)處室正付職、公用小車司機“備用金”借款限額 3000元。 四、“備用金”管理辦法 根據(jù)國家財經(jīng)制度規(guī)定、集團(tuán)公司的嚴(yán)格要求、結(jié)合我分公司的路、橋工程施工特點，制定單位相關(guān)人員，因公暫借“備用金”的管理辦法：暫借“備用金”的人員范圍：分公司經(jīng)理、書記及付經(jīng)理，項目經(jīng)理及付經(jīng)理，機關(guān)各科室正、付職，公用小車司機，機關(guān)材料處及項目材料采購員，詳細(xì)人員名單經(jīng)分公司經(jīng)理確認(rèn)后再定。委托證明書如果雙方是企業(yè)單位的必須有雙方企業(yè)單位蓋章后有效，如果是個人的必須有雙方當(dāng)事人簽字并同時按手印和雙方的身份證復(fù)印件附后有效。要求嚴(yán)肅執(zhí)行，若有違反行為追究當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo) 責(zé)任。 三、支付各種款項的措施： 為了強化財務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續(xù)的發(fā)展，要求各級領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。 分公司與項目部的往來帳目中，如果分公司的往來帳余額 (扣除項目部利潤虧損額 )欠項目部的，同樣以每月以 %的利率計息。 分公司為項目部辦理投標(biāo)保函和履約保函的、工程預(yù)付款保函等工程保函所交銀行的保函現(xiàn)金部分從辦完保函月份的第二個月初開始計息，每月以 %的利率計息。每月計息一次 ,劃轉(zhuǎn)項目部并同時項目部記入財務(wù)費用。 二、對項目部的資金有償使用管理： 分公司與項目部及經(jīng)營實體，相互占用資金的確定額是：項目部及經(jīng)營實體上 交的資金與應(yīng)交分公司的管理費和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額為基數(shù)，按同期一年貸款月利息%計算。 1對項目經(jīng)理部經(jīng)營管理制度和內(nèi)部控制制度是否健全，運行機制是否正常進(jìn)行監(jiān)督。 1負(fù)責(zé)核對清理債權(quán)帳務(wù)及內(nèi)部單位之間的往來帳目。編制并上報分公司機關(guān)費用指 標(biāo)計劃，按照集團(tuán)公司審批結(jié)果，進(jìn)行控制和管理。 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對分公司工作聯(lián)查財務(wù)各種資料的收集、編制工作。 負(fù)責(zé)“卓越績效體系”的財務(wù)科各種資料的準(zhǔn)備及復(fù)驗工作。 負(fù)責(zé)對項目經(jīng)理部實施審計監(jiān)督。 組織各項目開展增收節(jié)支活動。配合項目部工程價款回收工作。 負(fù)責(zé)編制和上報集團(tuán)公司財務(wù)會計報表及各種資料。 負(fù)責(zé)編制并上報分公司年度財務(wù)收支計劃和月資金收支計劃 。嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的規(guī)章制度。 每一個人都要為自己的夢想歇斯底里拼一把。 每一個人都應(yīng)該勇敢地秀一下自己 。我希望他能夠堅持這個動作做下去，希望做他個十年二十年的。對于 2020，我充滿期待。無論如何，都值得好好推廣一下，讓更多的人看到是我的責(zé)任和義務(wù)。無論是為了工作還是為了我自己，我都要把這個事情做好。 第三，賣書。 關(guān)于健身，我會盡量多運動，目標(biāo)是把體重控制在 75kg 以內(nèi)。我不會去健身房的，除非我有時間空出來整月的時間去健身房，否則就堅決不去辦什么健身卡。 2020，讓我們一起多讀點書吧。雖然是迷迷糊糊的，但收獲還是非常大的。 可能 是年度盛典那兩天太辛苦的原因，大會結(jié)束之后，我就重感冒了。 我的個人目標(biāo) 公事說完說私事，對于我個人，也設(shè)了三個小目標(biāo)： 第一，每周要讀一本書，這是一個最低目標(biāo)。 還有，我們在 2020 年，會繼續(xù)展開和各種社會渠道的合作，吸引更多的合作伙伴參與到微商服務(wù)這個領(lǐng)域當(dāng)中來，一起合作共贏。在過去，我的精力一直放到了其他方面，至少沒有在銷售這個方面下足多的功夫。同時，也期待通過案例的傳播，讓更多從業(yè)者看到那些優(yōu)秀的榜樣。二是傳播的內(nèi)容太散了，有一點東一榔頭西一棒槌的感覺。這顯然是不科學(xué)滴。過去，我們做了很多的事情，也取得了一些成績，但都沒有“秀”出去。各行各業(yè)，用一顆敬畏之心去對待客戶，最后的結(jié)果一定不會太 差。關(guān)于人才，一方面要建立內(nèi)部的人才培養(yǎng)機制和激勵機制，另一方面，要招募到足夠?qū)I(yè)的人才。這也是我們自身安身立命的根本。一個公司也好，一個產(chǎn)品也罷，其存在的核心是要給客戶創(chuàng)造價值。希望可以幫助大家。員工 20XX 年個人工作計劃模板 [五篇范例 ] 第一篇：員工 2020年個人工作計劃模板 計劃工作是指根據(jù)對組織外部環(huán)境與內(nèi)部條件的分析，提出在未來一定時期內(nèi)要達(dá)到的組織目標(biāo)以及實現(xiàn)目標(biāo)的方案途徑。你知道員工個人工作計劃要怎么寫嗎？下面是為大家收集的關(guān)于員工 2020年個人工作計劃模板 3篇。 員工 2020年個人工作計劃篇一 新的一年，新的開始，新的計劃，對于工作，我的計劃是做三件事： 首先是公司服務(wù)體系建設(shè)。 對于我們來說，幫助他們在微商的道路上少走彎路、提升成功的概率，這就是我們需要給予客戶的價值。 接下來，我們會投入足夠的人力、物力和精力去做好客戶服務(wù)的事情。 目標(biāo)只有一個 —— 把服務(wù)做得更性感一點 !進(jìn)而去創(chuàng)造更大的客戶價值。 其次是關(guān)于傳播。甚至有些同行都在拿著我們的案例到處吹牛逼說是他們的案子。 在傳播方面，我們存在兩個問題，一是套路不夠，想到哪里就做到哪里，而且，完全沒有節(jié)奏感 。 還有，很多人對微商存在這樣那樣的誤解，我想通過傳播優(yōu)秀的案例，讓大家能夠看到微商的“另一面”。 第三，關(guān)于銷售體系的建 設(shè)。引進(jìn)人才是一個手段，另一方面，也要改變銷售團(tuán)隊的成長機制。如果你有相關(guān)資源，我們可以勾搭一下。讀書的好處自不用贅述，與其每天把大量時間浪費在手機上，還不如讀點書好呢。于是，在元旦的假期，我就選擇了睡覺和看書。 關(guān)于讀書的目標(biāo)，這是一個最容易做的事情，但又是特別不容易做到的事情。 第二，健身。辦卡和買跑步機是一樣的事情，最后都是不了了之的。再就是我盡量要求自己少吃一點，每次吃東西盡 量控制七分飽的狀況，而且是以素食為主。在未來的這一年，我會竭盡所能，把我的新書《微商力 3》賣出去更多本。 一是我堅信這本書能夠給更多的人帶去價值，另方面，這也算是一本口碑超預(yù)期的書。 有志者立長志，無志者常立志 !人生就是一個累積的過程，我們一起努力，把每一天做好了，最后的結(jié)果也就對了。 最后聊一個好兄弟劉永勝， 4 號他要在鄭州搞一場個人的年度答謝宴，感謝創(chuàng)業(yè)路上大家對他的支持和幫助。 每一個人都應(yīng)該學(xué)會感恩那些曾經(jīng)幫助自己的人 。 每一個人都要有夢想 。 員工 2020年個人工作計劃篇二 一、分公司財務(wù)科工作計劃： 財務(wù)科負(fù)責(zé)分公司財務(wù)管理、資金管理、資產(chǎn)管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本 管理、兌現(xiàn)審計工作。對本部門工作負(fù)責(zé)，制定并落實部門工作計劃。編制并上報分公司機關(guān)費用指標(biāo)計劃，按照集團(tuán)公司審批結(jié)果，進(jìn)行控制和管理。 負(fù)責(zé)財務(wù)會計核算和項目成本核算的管理。 負(fù)責(zé)分公司固定資產(chǎn)的管理，按規(guī)定計提折舊費。搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，并會同相關(guān)部門建立工程項目經(jīng)濟檔案。負(fù)責(zé)分公司的財務(wù)電算化管理。 負(fù)責(zé)工程投標(biāo)保函、履約擔(dān)保、銀行信貸額度等手續(xù)辦理工作。 1負(fù)責(zé)上報分公司年度財務(wù)收支計劃和月資金收支計劃 。編制分公司年度財務(wù)收支報表。 1執(zhí)行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責(zé)，對會計軟件的運行進(jìn)行日常維護(hù)，保證計算機軟件及硬件的財產(chǎn)安全。對項目經(jīng)理部實施財務(wù)審計、承包及兌現(xiàn)審計。項目部欠分公司的管理費的計息方法：按月完成量計算的上交分公司管理費累計總額的 80%為基數(shù)，乘以 %利率。計息時間是從收取管理費的月份的第三個月末開始計息劃帳。由分公司劃帳項 目部，項目部記入財務(wù)費用。由分公司倒劃給項目部。如果雙方簽定合同約定有預(yù)付款的可以預(yù)付，但預(yù)付款項不得超過合同限定數(shù)額。 在付款的同時嚴(yán)格審查收款簽字人是否與財務(wù)帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復(fù)印件并同時附在付款憑證后面。事后避免經(jīng)濟糾紛。 “備用金”借用限額： (1)、分公司經(jīng)理、書記及付經(jīng)理、項目經(jīng)理“備用金”借款限額10000元。 (3)、機關(guān)材料處及項目材料采購人員“備用金”借款限額 XX 元。在“備用金”的使用過程中，杜絕超過規(guī)定限額并及時歸還“備用金”，嚴(yán)格控制人員范圍。 五、加強防范企業(yè)經(jīng)濟風(fēng)險意識 建立完善專項基金臺賬：職工公積金、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌、職工醫(yī)療保險、職工失業(yè)保險臺帳。債務(wù)人是否存在，單位是否注銷，訴訟期限是否超過兩年，債務(wù)人是否足額給款。預(yù)期不能收回的“應(yīng)收帳款”全額提取壞帳。 2020年要建立“應(yīng)收帳款”明細(xì)臺賬： (1)、已竣工結(jié)算的工程的臺賬內(nèi)容：業(yè)主、 工程名稱、竣工時間、結(jié)算時間、結(jié)算金額、累計報量、收款總額、末筆收款時間、現(xiàn)拖欠款。 (3)、在建工程的臺賬內(nèi)容：業(yè)主、工程名稱、開工時間、合同價款、累計收款、累計報量、報量與收款差。 各分包隊的付款方法：責(zé)任劃分明確，付分包隊款時如財務(wù)帳面不欠款的超付款，必須是以借款的手續(xù)辦理后付款，在“其他應(yīng)收款”科目反應(yīng)。 (2)超業(yè)主所付款的工程款 (扣除管理費后的超付款 )。 其他供應(yīng)貨物單位的超付款 (是以財務(wù)入帳為準(zhǔn) )也必須是以借款的手續(xù)辦理后付款，在“其他應(yīng)收款”科目反應(yīng) 。 從財務(wù)帳面看已形成對包工隊、機械租賃費、人工費、材料供應(yīng)商超付款的部分金額，到 2020 年 6月底以前必須辦理原付工程款轉(zhuǎn)借款手續(xù)，財務(wù)部門依據(jù)原付工程款轉(zhuǎn)借款手續(xù)進(jìn)“其他應(yīng)收款”的相關(guān)明細(xì)科目。 “內(nèi)部單位核算往來”“集團(tuán)內(nèi)部往來”要于集團(tuán)公司與分公司、分公司與分公司之間、分公司與項目之間的財務(wù)往來帳年底必須無未達(dá)帳項，如年底審計查出未達(dá)帳項按分公司本年度潛虧處理。 1“待攤費用”“預(yù)提費用”要有充分的依據(jù)財務(wù)才能入帳，無依據(jù)入財務(wù)帳的憑證，經(jīng)查處按違犯財經(jīng)制度論處。 1項目成本按實際價格核算的，材料差異不能出現(xiàn)“貸方”余額。 1掛靠工程的成本報表不能有降本。 1稅金要足額提取進(jìn)“其他應(yīng)付款 — 預(yù)提稅金”科目 1 2020年的質(zhì)量獎，按當(dāng)年簽訂合同總額的 1%預(yù)提進(jìn)成本。對分包隊伍的帳務(wù)核算時，如果有供應(yīng)商的發(fā)票可以抵沖應(yīng)稅計提額。也是我非常重要的一年。 在此，我制定了本年度的工作計劃，希望自己在新的一年里有更大的進(jìn)步和成績。 公司在不斷改革，訂立了新的規(guī)定，作為公司一名工作人員，必須以身作責(zé)，在遵守公司規(guī)定的同時全力開展工程管理工作。 制訂部門職員工管理規(guī)范，加強職員工自覺約束自已工作散漫等不良行為的意識，促使其培養(yǎng)文明修養(yǎng) ，積極愛崗的精神風(fēng)貌，使其日常上班工作符合公司職業(yè)規(guī)范和要求 各職員工應(yīng)按時出勤，