【正文】 單位：萬元 項目 變動 固定第一年第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年原材料61091012分類金額生產(chǎn)工人工資969696100100制造費用379090100120109200180200300管理費用188330350350400120230300300450銷售費用200300400450500150400200300500財務費用102010304020合計44172085991010235059667969001350 附注：折舊費按平均年限法計算，折舊期，廠房為20年，其他10年。ⅸ)原先產(chǎn)品預計售價2萬元，改進后，預計3萬元。ⅶ)科研開發(fā)費按銷售收入的4%提取。ⅴ)修理費按折舊額的50%計取。ⅲ)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，產(chǎn)房為20年，其他為10年，預計凈殘值為零。 （4）融資方案公司共需資金600萬，資金在建設初期一步到位，具體資金構成如下表所示：來源形態(tài)金額（萬元）產(chǎn)權比例風險投資貨幣資金24040%銀行借款貨幣資金12020%內(nèi)部職工籌資貨幣資金100%專有技術無形資產(chǎn)9015%發(fā)起人籌資貨幣資金50%總計注冊資本600100%（1）人員設置公司設總裁，總經(jīng)理各一人，以及其他部門主管各一人，各部門外設職工若干，總共58人詳細情況見下表人員設置表部門定員小計經(jīng) 理職 員總裁11總經(jīng)理11生產(chǎn)部11617技術開發(fā)部11011財務部134市場部11617人力資源部156法律顧問11合計85058（2）成本費用預測中的財務假設ⅰ)公司前三年銷量為600套——2000套，第三年，第四年，第五年，因產(chǎn)品的改進，費用增加，從而售價提高，銷量有所減少，分別為1200套、1600套、1800套，根據(jù)每年期末存貨兩分別為20套，30套，30套，30套，30套，每年產(chǎn)量為620套，1980套，1230套，1600套，1800套（假設第二年間原先產(chǎn)品售完，不再生產(chǎn)原先產(chǎn)品，第三年再生產(chǎn)改進產(chǎn)品）。 類型資金比例辦公用房160%汽車85%電腦22%辦公用桌椅等3%合計270100%（2）流動資產(chǎn)為了保證產(chǎn)品及貨幣的流通，防止存貨積壓，根據(jù)每年的狀況以及本產(chǎn)品的特征所確定的生產(chǎn)量及銷量的變化，流動資產(chǎn)的需求情況如下： 時間資金（萬元）第一年240第二年260第三年350第四年300第五年300（3）人力資源投資公司作為軟件開發(fā)服務公司，需大量的科研人才。九、財務分析（1）固定資產(chǎn)估算公司擬定購置辦公用房一套，電腦48部，業(yè)務用車5部以及辦公桌椅等若干?！蠖喾秸袛埿袠I(yè)拔尖人才，加強與國內(nèi)外相關的知名高校聯(lián)合開發(fā)科技攻關項目?！笤诠緮?shù)據(jù)庫資源業(yè)已經(jīng)強大的基礎上，為客戶提供全方位數(shù)據(jù)咨詢服務?！蟪墒焱晟频臓I銷網(wǎng)絡有利于公司開展一系列新型的營銷方式?！髧鴥?nèi)同類行業(yè)數(shù)量劇增，同類行業(yè)競爭力加大，需要邁向國際化經(jīng)營道路。（3）擴大和鞏固市場占有率階段ⅰ)問題◇公司達到行業(yè)經(jīng)營高峰，必須將經(jīng)營內(nèi)容、經(jīng)營范圍進行擴大，但是這往往與實際情況矛盾，有時會有“力不從心”感覺。推銷競賽 推銷競賽內(nèi)容有推銷數(shù)據(jù)，推銷費用，市場滲透，推銷服務等，規(guī)定獎勵的級別，與獎金的數(shù)額，用以鼓勵推銷人員。ⅲ)主要措施：◇建立網(wǎng)絡數(shù)據(jù)庫，對我們已有的顧客進行個性化的接觸，持續(xù)的互動，顧客的反饋，整合和分析顧客資料，建立顧客行為、態(tài)度、需求、特性等方面的數(shù)據(jù)庫，使之轉變?yōu)橛行У臓I銷決策支持信息。ⅱ)機遇◇公司市場占有率持續(xù)增長及眾多通用性好、功能強大軟件的推出，使公司在目標市場上的影響、競爭力大增?！笤诖穗A段，公司靠單一的營銷策略已難以打開市場。ⅲ)主要措施：◇本公司采取地區(qū)結構式人員推銷結構，由不同的推銷人員負責不同的目標區(qū)域市場為主，并以營業(yè)推廣為輔。ⅱ)機遇：◇剛進入市場初期，公司面臨的是本衡器軟件的市場幾乎是空白，完備的營銷計劃易取得成功。◇企業(yè)在成立之初，整個營銷運營網(wǎng)絡還沒有建立、完善，因而不能開展系統(tǒng)的營銷計劃。（6）“行業(yè)俱樂部”及時將期刊送到會員手中，向會員介紹行業(yè)的國際國內(nèi)動向，并讓會員了解我們公司的發(fā)展狀況，以及新產(chǎn)品的特點等公司信息，以確保會員可以輕松地把握行業(yè)動向，走到行業(yè)前列。（4）建立健全完善的售前服務體系，通過建立客戶購買日志，建立免費服務電話等手段，來加強與客戶的聯(lián)系，確保優(yōu)質(zhì)的售后服務。（3）實現(xiàn)ISO9000認證。（2）開展個性化服務。ⅲ）根據(jù)本公司人力資源部和生產(chǎn)管理部的計劃要求，我們根據(jù)實際要求招收業(yè)務員進行培訓。（5）促銷策略?。╈柟桃延心繕耸袌觯瑢竟芾砑{入規(guī)范化，對業(yè)務員進行專業(yè)培訓，進行劃區(qū)承包，明確權利和責任，對不同客戶采取不同措施，對老客戶的需求盡快反饋到公司，充分鞏固已有的市場份額。ⅲ）進行區(qū)域市場的開發(fā)，形成多層次銷售網(wǎng)。同時，以客戶滿意率、產(chǎn)品銷售額，貸款回收率為主要參考指標，對市場開發(fā)有功者予以激勵，以充分調(diào)動公司員工的積極性和主動性。再利用廣告、公關等手段提高企業(yè)知名度的同時，在服務上力爭作到優(yōu)質(zhì)、周到，樹立良好的品牌形象。一般采取驅(qū)逐價格策略和維持價格策略。因此，我們將采取目標利潤價格策略：目標利潤=總投資額 目標投資利潤率 目標銷售收入=總成本費用 目標盈利率ⅲ）產(chǎn)品成熟期這一個階段我們的生產(chǎn)成本將進一步下降，但會出現(xiàn)一些競爭對手，因此企業(yè)要根據(jù)市場情況對產(chǎn)品做不同程度的降價，同時輔以一些非價格競爭的手段以擴大銷售，使企業(yè)立于不敗之地。同時，由于部分潛在的客戶對產(chǎn)品優(yōu)勢以及可能給他們帶來的效益不太熟悉，推銷費用大，而且公司創(chuàng)業(yè)初期產(chǎn)量比較少，因此我們利用滿意價格策略力求使雙方均感合理，企業(yè)定價時取適中價格，兼顧衡器生產(chǎn)商、用戶的利益，以做到穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營。到市場成熟階段，隨著技術附加值的降低，可降低價格，利用品牌效應繼續(xù)占領市場。目前我公司在衡器數(shù)據(jù)處理軟件開發(fā)方面，技術已經(jīng)相當?shù)某墒?，已開發(fā)出針對輕軌衡的數(shù)據(jù)處理軟件，在煤礦計量部門已得到了應用。使企業(yè)以對社會負責和健康，可持續(xù)發(fā)展的形象屹立，在市場競爭中處于不敗之地。ⅲ）參加國內(nèi)外產(chǎn)品博覽會，加強交流。（1）宣傳策略 ?。├脿I銷人員、專業(yè)素質(zhì)廣告、網(wǎng)絡雜志等對產(chǎn)品進行宣傳和介紹，提高本公司在衡器領域的知名度。（2）設備管理 定時維護，并結合生產(chǎn)的實際需要，適時完成設備的改造和更新。公司堅持“以人為本”的管理體制，將充分調(diào)動員工的積極性，通過科學的配備勞動力，完善工作環(huán)境和勞動條件，并對職工進行具體勞動過程及技術培訓，以不斷改進勞動質(zhì)量，提高勞動效果。（2）生產(chǎn)布置由技術部人員根據(jù)市場需求設計程序，進行生產(chǎn)，由于軟件產(chǎn)品的特殊性，我們的生產(chǎn)將與市場密切結合，總體上按照下圖所示的步驟進行生產(chǎn)布置：市場調(diào)查、營銷產(chǎn)品研發(fā)廠內(nèi)產(chǎn)品測試產(chǎn)品生產(chǎn)實地產(chǎn)品測試生產(chǎn)布置總體規(guī)劃圖 根據(jù)用戶訂單與市場預測綜合制定軟件品種及產(chǎn)量計劃，并在生產(chǎn)指標，銷售指標，利潤指標之間進行綜合平衡。這些模塊的不同結合，或模塊與模塊的組合能構成各種變型產(chǎn)品，以滿足不同的訂貨需要。以提高軟件的生產(chǎn)速度。由于本公司的產(chǎn)品就是軟件，所以在代碼的編寫方面更應該按照統(tǒng)一的規(guī)范進行，以提高成產(chǎn)品的標準化。生產(chǎn)部門根據(jù)詳細的設計說明書來進行生產(chǎn)。這個過程應考慮的問題是：◇如何把子系統(tǒng)劃分成多個模塊◇如何評價并改進模塊結構的質(zhì)量◇如何設計子系統(tǒng)的模塊結構圖ⅲ)軟、硬設備及其配置在子系統(tǒng)的劃分后，就能確定各子系統(tǒng)的設備，在此應該充分利用現(xiàn)有的設備資源，從而確定整個系統(tǒng)的配置。一般來說是根據(jù)業(yè)務處理的功能來劃分的，優(yōu)點是便于連接，容易修改，可讀性強。 （1）產(chǎn)品研發(fā)的步驟產(chǎn)品研發(fā)的主要流程如下圖所示創(chuàng)意可行性分析產(chǎn)品設計實質(zhì)改進生產(chǎn)改進用戶市場評估產(chǎn)品研發(fā)流程圖 通過對市場的調(diào)查、分析、評估，產(chǎn)品的研發(fā)人員對評估產(chǎn)生創(chuàng)意，在技術可行性和經(jīng)濟可行性上進行分析論證，評審委員會對論證的結果進行審評，來裁定是否通過，如果一致贊同，則創(chuàng)意可以付諸實施。七、生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理是整個企業(yè)運作的基礎和后盾。賦予企業(yè)文化以營銷功能，通過企業(yè)文化的外向傳播，得到消費者的廣泛認知和認同，提高消費者對產(chǎn)品的信任度和忠誠度，刺激消費量的增長。堅持企業(yè)文化建設實事實辦的務實精神，積極從理念層、形象層、制度層三個層面上推進。核心價值觀體現(xiàn)了具有時代特征、行業(yè)特色的“客戶觀”、“員工觀”和“創(chuàng)新觀”，充盈著朝氣感。六、企業(yè)文化協(xié)作拼搏，創(chuàng)新求上；敢于挑戰(zhàn)，自強不息。主要有：建立人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃系統(tǒng)；建立人員招聘錄用系統(tǒng)；建立開放式的全員績效考評系統(tǒng)；建立全員教育培訓系統(tǒng)；建立調(diào)配安置