【正文】 收支 62. 在通貨膨脹期間，控制需求可以采取的政策有（） 63. 下列屬于特許權(quán)協(xié)議主要內(nèi)容的是（） 、維護(hù)做出規(guī)定 64. 所謂資金的有效融通指的是（）。 二、多項(xiàng)選擇題（共 20 題，每題 2分。 58. 金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在良性互動(dòng)關(guān)系，其中金融發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展的最重要作用是（）。 56. 與 金融深化的最大不同，金融發(fā)展更主要是指（）。 、附屬資本、公開(kāi)儲(chǔ)備、呆賬準(zhǔn)備金 、二級(jí)資本、實(shí)際資本、長(zhǎng)期次級(jí)資本 、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、附屬資本、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 、資本標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù) 55. 銀行在經(jīng)營(yíng)中常常碰到一些借款人，拿到貸款后就從事高風(fēng)險(xiǎn)的投資活動(dòng)。 、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn) 、資本公積、呆賬準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期債務(wù) 、未收資本、重估資本、未分配利潤(rùn) 、資本盈余、未分配利潤(rùn)、呆賬準(zhǔn)備金 53. 貸款五級(jí)分類法將貸款按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分為（） 、逾期、呆滯、呆賬、損失 、逾期、 次級(jí)、關(guān)注、損失 、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 、關(guān)注、逾期、可疑、損失 54. 1988 年的巴塞爾協(xié)議規(guī)定了監(jiān)督銀行資本的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。 、必然性、相關(guān)性、不可控性、擴(kuò)散性、隱蔽性、外延性 、偶然性、相同性、蔓延性、內(nèi)涵性、隱蔽性 、確定性、獨(dú)立性、擴(kuò)散性、疊加性、傳播性 、不確定性、相關(guān)性、可控性、擴(kuò)散性、隱蔽性、疊加性 50. 由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，使得經(jīng)濟(jì)主體蒙受損失的可能性，屬于（） 51. 從世界各國(guó)的情況看，銀行監(jiān)督的模式分為（）。 47. 在我國(guó)，備付金是指（）。 的財(cái)政政策 45. 在貨幣政策一般傳導(dǎo)機(jī)制的環(huán)節(jié)中，不包括（）。 3％ 3％ C，升水 ％ ％ 43. 貨幣政策是調(diào)節(jié)（）的政策。 41. 布雷頓森林體系實(shí)行的國(guó)際匯率制度是（）。 40. 一國(guó)將其貨幣按確定的匯率釘住美元，市場(chǎng)匯率波動(dòng)幅度不超過(guò) ％。 38. 國(guó)際貨幣基金協(xié)定第八條規(guī)定的貨幣可兌換義務(wù)主要是指（）。 36. 實(shí)際利率是由名義利率扣除（）后的利率。 34. 某投資者用 100 萬(wàn)元進(jìn)行 2 年期投資，市場(chǎng)利率為 ％ ，利息按復(fù)利計(jì)算，則該投資者的投資期值為（）元。 A，風(fēng)險(xiǎn)性 B，短期性 32. 投資選擇行為就是（）過(guò)程，即追求與風(fēng)險(xiǎn)相一致的收益。 30. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的核心是（）。 28. 商業(yè)銀行的兩種不同性質(zhì)的工作內(nèi)容可以概括為（）。 26. 我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理體系中的貸款質(zhì)量指標(biāo)規(guī)定，呆賬貸款余額不得超過(guò)各項(xiàng)貸款余額的（）。 24. 當(dāng)信用創(chuàng)造主要表現(xiàn)在對(duì)銀行券的發(fā)行，以及為商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造提供相應(yīng)條件的時(shí)候，就屬于（）的信用創(chuàng)造行為。 22. 如果存款總額為 100 萬(wàn)元，存款乘數(shù)為 4，則原始存款為（）萬(wàn)元。 20. 當(dāng)金融體系與結(jié)構(gòu)發(fā)生大量深刻變化的時(shí)候，就是（）創(chuàng)新。 18. 根據(jù)（中國(guó)人民銀行法）的規(guī)定，中國(guó)人民銀行可以（）。 16. 下列屬于我國(guó)商業(yè)銀行資本金來(lái)源的是（）。 14. 轉(zhuǎn)租賃是租賃公司同時(shí)兼有（）雙重身份的一種租賃形式。 12. 資產(chǎn)證券化融資中成立的 SPV 指的是（）雙重身份的一種租賃形式。 10. 在資產(chǎn)證券化過(guò)程中，外部信用增級(jí)主要是指（）。 3. 我們?cè)谘芯控泿判枨罅繒r(shí)，應(yīng)把（）結(jié)合起來(lái)考查。 100. ACD [解析 ]商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)按《新巴塞爾協(xié)議》劃分主要有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。 98. A [解析 ]20xx 年《巴塞爾新資本協(xié)議》作為 1988 年協(xié)議的替代，設(shè)計(jì)目標(biāo)是要提高資本金要求對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的 敏感程度和具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的資本要求的有效性。 96. AC [解析 ]巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)銀行監(jiān)管的兩個(gè)根本目標(biāo)：一是新的監(jiān)管框架應(yīng)服務(wù)于增加國(guó)際銀行體系的健全和穩(wěn)定；二是本著消除國(guó)際銀行間現(xiàn)存不平等競(jìng)爭(zhēng)的根源和確保制度公平的觀點(diǎn)，在新框架應(yīng)用于各不同國(guó)家的銀行時(shí)應(yīng)具有高度一致性。同時(shí)，法定存款準(zhǔn)備金率是最猛烈的一個(gè)工具，由此可見(jiàn)央行是要對(duì)商業(yè)銀行的行為進(jìn)行強(qiáng)制性的影響。關(guān)于貨幣乘數(shù)的知識(shí)注意與第二章內(nèi)容結(jié)合起來(lái)學(xué)習(xí)。從央行“年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率 10 次；年內(nèi) 6 次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率”可見(jiàn)，央行遏制貨幣信貸過(guò)快增長(zhǎng)的決心。 91. BC [解析 ]從交易品種看，中國(guó)人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)債券交易主要包括回購(gòu)交易、現(xiàn)券交易和發(fā)行中央銀行票據(jù)。 86. B [解析 ]存款乘數(shù) =1/（ 8%+2%+10%） =5 87. C [解析 ]存款貨幣的最大擴(kuò)張額 =原始存款額 法定存款準(zhǔn)備金率 =1000*5=5000 88. D [解析 ]存款乘數(shù) =1/（ 8%+0+0） = 89. BCD [解析 ]存款貨幣的創(chuàng)造在數(shù)量上的限制因素有：現(xiàn)金漏損率、超額存款準(zhǔn)備金 率、法定存款準(zhǔn)備金率、活期存款與其他存款的相互轉(zhuǎn)化、原始存款量。 84. D [解析 ]我國(guó)目前證券回購(gòu)期限在 1 年以下。 82. A [解析 ]證券回購(gòu)是指按照證券買賣雙方的協(xié)議，持有人在賣出一定數(shù)量的證券的同時(shí)，與買方簽訂協(xié)議，約定一定期限和價(jià)格，到期將證券如數(shù)贖回，買方也承諾日后將買入的證券售回給賣方的活動(dòng)，實(shí)際上它是一種短期質(zhì)押融資行為。 80. ABDE [解析 ]從政府與市場(chǎng)參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的 模式分為 政府控制式 、 政府引導(dǎo)式 、 機(jī)構(gòu)自發(fā)式 和 市場(chǎng)推動(dòng)式 。 78. BCE [解析 ]按照市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。 77. AE [解析 ]與工商企業(yè)相比，金融企業(yè)負(fù)債率明顯偏高，財(cái)務(wù)杠桿大，導(dǎo)致負(fù)外部性大。 75. ABD [解析 ]本題考查緊縮性財(cái)政政策的措施。 73. ABC [解析 ]我國(guó)學(xué)者對(duì)貨幣需求模型的重新構(gòu)造，認(rèn)為社會(huì)成員的貨幣需求應(yīng)包括三方面：貨幣的交易需求、貨幣的預(yù)防需求和貨幣的投資需求。 71. CDE [解析 ]本題考查 金融工程發(fā)展動(dòng)因的內(nèi)部因素。 70. AE [解析 ]本題考查成本管理應(yīng)遵循的基本原則。 68. ACE [解析 ]本題考查 資本流動(dòng)對(duì)資本流出國(guó)的積極影響。 66. ACD [解 析 ]根據(jù)十六屆三中全會(huì)精神，我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的基本思路是：“ 先外幣，后本幣；先貸款，后存款 ，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期 ” 。 64. BCD [解析 ]本題考查項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則。而公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費(fèi)用，在所得稅后列支。 二 、 多項(xiàng)選擇題 61. ACD [解析 ]政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面 ，如 嚴(yán)格審查貸款程序 ， 貸款要 還本付息、周轉(zhuǎn)使用等。 60. A [解析 ]租金創(chuàng)造的直接目的是為競(jìng)爭(zhēng)者提供適當(dāng)?shù)募?lì)，誘發(fā)出一種對(duì)社會(huì)有益的活動(dòng)。 58. C [解析 ]戈德史密斯提出了衡量一國(guó) 金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo) —— 金融相關(guān)比率，即某一 時(shí)點(diǎn)上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國(guó)民財(cái)富之比 。 57. C [解析 ]即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。 55. D [解析 ]資本利潤(rùn)率，即 凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益平均余額之比，不應(yīng)低于 11％。 53. D [解析 ]保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于 保險(xiǎn)行政法律規(guī)范 。 51. D [解析 ]信用風(fēng)險(xiǎn)是 我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主 要表現(xiàn)形式。決策時(shí)滯是指制定政策的時(shí)滯，即從認(rèn)識(shí)到需要改變政策，到提出一種新的政策所需耗費(fèi)的時(shí)間。 48. A [解析 ]凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量 是利率。 46. D [解析 ]政策和法律調(diào)控是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。 在通貨膨脹時(shí)期，中央銀行一般會(huì)公開(kāi)市場(chǎng)向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)出 售有價(jià)證券，從而達(dá)到緊縮信用，減少貨幣供給量的目的 44. C [解析 ]凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來(lái)利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為“流動(dòng)性陷阱”。通貨膨脹情況下，要采取緊縮性貨幣政策措施。 42. B [解析 ]隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒(méi)有下降，物價(jià)總水平也未提高，但居民實(shí)際消費(fèi)水準(zhǔn)卻下降的現(xiàn)象。 40. A [解析 ]本題考查國(guó)民收入超額分配的概念。貨幣 供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過(guò)于求，利率下降。 38. B [解析 ]一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)，國(guó)際收支如果是順差，則增加外匯儲(chǔ)備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲(chǔ)備，中央銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。 37. D [解析 ]財(cái)政支出大于財(cái) 政收入，出現(xiàn)赤字，對(duì)貨幣供應(yīng)量的影響如何，主要取決于財(cái)政赤字的彌補(bǔ)辦法。 35. D [解析 ]商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴(kuò)大商業(yè)銀行原始存款的資金來(lái)源，而且通過(guò)各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準(zhǔn)備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。期權(quán)交易的風(fēng)險(xiǎn)在買賣雙方之間的分布不對(duì)稱，期權(quán)買方的損失是有限的，不會(huì)超過(guò)期權(quán)費(fèi)，而獲利的機(jī)會(huì)從理論上講卻是無(wú)限的；期權(quán)的賣 方則正好相反。 32. A [解析 ]本題考查互換的概念。 30. C [解析 ]《新巴塞爾協(xié)議》在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評(píng)級(jí)法，使資本充足率與銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地聯(lián)系在一起。 28. C [解析 ]現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是基于價(jià)值的管理。 26. C [解析 ]改善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的條件是： ① 建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)； ② 建立嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制； ③ 建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制。 24. C [解析 ]國(guó)際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。 23. B [解析 ]在出口或?qū)ν赓J款的場(chǎng)合，如果預(yù)測(cè)計(jì)價(jià)貨幣貶值，可以在征得對(duì)方同意的條件下提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來(lái)的損失。 21. C [解析 ]在國(guó)際金本位制下，鑄幣平價(jià)是各國(guó)匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送點(diǎn)是匯率變動(dòng)的上下限。 19. B [解析 ]證券市場(chǎng)線的表達(dá)式： E（ ri）－ rf=[E（ rm） － rf]*β i 其中 [E（ ri）－ rf]是證券的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平， [ E（ rm） － rf]是市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平。這類證券最早的發(fā)端是住房抵押擔(dān)保證券。 15. B [解析 ]資產(chǎn)證券化的工具被稱為資產(chǎn)擔(dān)保證券。 13. C [解析 ]在 BOT項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目的發(fā)起人一般是項(xiàng)目所在國(guó)政府、政府機(jī)構(gòu)或者政府指定的集團(tuán)公司。 11. D [解析 ]外源融資是指 不同經(jīng)濟(jì)主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的資金，使之轉(zhuǎn)化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券 （股票、債券等） ，向銀行借款等。 9. B [解析 ]本題考查累計(jì)優(yōu)先股的概念。貨幣供給量則是由通貨 C 和商業(yè)銀行創(chuàng)造的、數(shù)倍于存款準(zhǔn)備金 R 的存款貨幣 D 組成。 5. A [解 析 ]支票是銀行的活期存款人通知銀行 在其存款額度內(nèi) 或在約定的透支額度內(nèi)， 無(wú)條件支付一定金額給持票人的書面憑證 6. B [解析 ]貨幣乘數(shù) =貨幣供給 /基礎(chǔ)貨幣 =18/6=3 7. C [解析 ]超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金減去法定存款準(zhǔn)備金后的剩余部分，是商業(yè)銀行隨時(shí)可以調(diào)度、使用的資金頭寸。 4. D [解析 ]同業(yè)拆借活動(dòng)都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，市場(chǎng)準(zhǔn)入條件比較嚴(yán)格，因此金融機(jī)構(gòu)主要以其信譽(yù)參與拆借活動(dòng)。本題要求考生正確理解和記憶中國(guó)人民銀行的職責(zé)。 A. 操作風(fēng)險(xiǎn) 用風(fēng)險(xiǎn) 參考答案及詳解 一 、 單項(xiàng)選擇題 1. A [解析 ]“結(jié)匯”是指企業(yè)和個(gè)人通過(guò) 銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣 。 99. 20xx 年的 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的銀行監(jiān)管重要支柱是（）。 ，確保制度公平 97. 1988 年的《巴塞爾資本協(xié)議》確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即到 1992 年底資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是 8%，其中核心資本最低 為 （） 。 根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題。 20xx 年 6 月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》，簡(jiǎn)稱《巴塞爾新資本協(xié)議》。 1988 年 7 月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本測(cè)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》，簡(jiǎn)稱《巴塞爾資本協(xié)議》。 95. 上