【正文】 務(wù)會計報告和業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度。合作銀行要密切配合自治區(qū)金融辦，加強對小額貸款公司資金往來的監(jiān)管。小額貸款公司要在指定的合作銀行開立驗資賬戶，在所在地合作銀行開立基本賬戶。第二十八條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向注冊地人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。第二十六條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)參照《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。加強對貸款項目的風(fēng)險評估審查和跟蹤檢查，完善對貸款企業(yè)或個人的事前、事中、事后管理，控制和防范風(fēng)險。第五章: 風(fēng)險防范第二十三條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，加強內(nèi)部控制，提高公司治理的有效性。第二十二條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金。具體利率的浮動幅度、貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的前提下依法協(xié)商確定。同一借款人的貸款余額，不得超過小額貸款公司資本凈額的1%。第十八條:小額貸款公司要堅持服務(wù)“三農(nóng)”的原則，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，面向“三農(nóng)”發(fā)放的貸款不得低于貸款總額的70%。第十七條:小額貸款公司不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過2個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。第十六條:小額貸款公司不得從事經(jīng)營范圍以外的其他業(yè)務(wù)，其經(jīng)營范圍為：（一）辦理各項小額貸款。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押。新增單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。第十三條:小額貸款公司主發(fā)起人（外商投資企業(yè)除外）的持股比例不得超過注冊資本總額的20%，其余單個自然人、企業(yè)法人、其他社會組織（外商投資企業(yè)除外）的持股比例不得超過注冊資本總額的10%。（四）具備一定的經(jīng)濟金融知識。（二）無犯罪記錄和不良信用記錄。（六）入股資金來源合法，不得以借貸資金和他人委托資金入股。（四）財務(wù)狀況良好，入股前3個連續(xù)盈利。（二）企業(yè)法定代表人應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。第三章:股東資格和股權(quán)設(shè)置第十一條:小額貸款公司主發(fā)起人原則上應(yīng)當(dāng)是管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的企業(yè)（包括外商投資企業(yè)），要求上年末凈資產(chǎn)為出資額的2倍以上，且資產(chǎn)負債率不高于70%。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。第二十八條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向注冊地人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。第二十六條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)參照《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。加強對貸款項目的風(fēng)險評估審查和跟蹤檢查，完善對貸款企業(yè)或個人的事前、事中、事后管理，控制和防范風(fēng)險。第五章: 風(fēng)險防范第二十三條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，加強內(nèi)部控制，提高公司治理的有效性。第二十二條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金。具體利率的浮動幅度、貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的前提下依法協(xié)商確定。同一借款人的貸款余額，不得超過小額貸款公司資本凈額的1%。第十八條:小額貸款公司要堅持服務(wù)“三農(nóng)”的原則，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，面向“三農(nóng)”發(fā)放的貸款不得低于貸款總額的70%。第十七條:小額貸款公司不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過2個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。第十六條:小額貸款公司不得從事經(jīng)營范圍以外的其他業(yè)務(wù)，其經(jīng)營范圍為：（一）辦理各項小額貸款。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押。新增單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。第十三條:小額貸款公司主發(fā)起人（外商投資企業(yè)除外）的持股比例不得超過注冊資本總額的20%，其余單個自然人、企業(yè)法人、其他社會組織（外商投資企業(yè)除外）的持股比例不得超過注冊資本總額的10%。（四）具備一定的經(jīng)濟金融知識。（二）無犯罪記錄和不良信用記錄。（六）入股資金來源合法，不得以借貸資金和他人委托資金入股。（四）財務(wù)狀況良好，入股前3個連續(xù)盈利。（二）企業(yè)法定代表人應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。第三章: 股東資格和股權(quán)設(shè)置第十一條:小額貸款公司主發(fā)起人原則上應(yīng)當(dāng)是管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的企業(yè)（包括外商投資企業(yè)），要求上年末凈資產(chǎn)為出資額的2倍以上，且資產(chǎn)負債率不高于70%。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。第九條:小額貸款公司的高級管理人員，經(jīng)自治區(qū)金融辦審查同意，參加自治區(qū)金融辦組織的考試，考試合格取得《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級管理人員資格證書》后，方可任職。（十二）律師事務(wù)所出具的有關(guān)股東關(guān)聯(lián)情況的法律意見書。（十）職能部門設(shè)置、公司治理結(jié)構(gòu)及主要管理制度。（八）法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告。（七）章程草案。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、自治區(qū)有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不以借貸資金和他人委托資金入股。（三）出資人近3年完稅證明、征信記錄。主發(fā)起人和其他出資人情況介紹及出資比例，是否符合投資條件；小額貸款公司股東名冊，包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。內(nèi)容包括擬設(shè)立機構(gòu)名稱、組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本和住所，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，企業(yè)經(jīng)營方針及未來發(fā)展規(guī)劃。第八條:小額貸款公司的主發(fā)起人應(yīng)當(dāng)向地級市金融辦提交申請材料，經(jīng)地級市金融辦審核，并簽署意見后，報自治區(qū)金融辦審批。營業(yè)場所要按統(tǒng)一標(biāo)識進行裝修。（五）有符合規(guī)定的公司章程和必要的內(nèi)部組織機構(gòu)、管理制度。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2名至200名發(fā)起人，其中需有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。擬任人員除符合《公司法》規(guī)定的條件外，董事長、副董事長應(yīng)從事相關(guān)經(jīng)濟工作5年以上或從事銀行業(yè)工作2年以上，具備大專以上（含大專）學(xué)歷；總經(jīng)理、副總經(jīng)理應(yīng)從事銀行業(yè)工作4年以上或從事相關(guān)經(jīng)濟工作5年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上），具備大專以上（含大專）學(xué)歷；董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識、經(jīng)驗及能力。在銀川市設(shè)立小額貸款公司的，必須在中部干旱帶、南部山區(qū)縣設(shè)立分支機構(gòu)，注冊資本金的1/3必須用于分支機構(gòu)，并且同時開業(yè)。組織形式是股份有限公司的，石嘴山市、固原市、川區(qū)縣（市）注冊資本不低于1億元，中部干旱帶、南部山區(qū)縣（包括同心縣、紅寺堡開發(fā)區(qū)、太陽山開發(fā)區(qū)、西吉縣、涇源縣、隆德縣、彭陽縣、海原縣）注冊資本不低于5000萬元。第七條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）注冊資本符合規(guī)定。同時，協(xié)助自治區(qū)金融辦做好本行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險控制工作。（六）其他管理職責(zé)。（四）指導(dǎo)地級市金融辦做好小額貸款公司的初審工作。（二）對小額貸款公司的經(jīng)營管理實施宏觀政策指導(dǎo)，對其業(yè)務(wù)活動及風(fēng)險狀況進行監(jiān)督檢查，并對公司注冊資本金進行監(jiān)管。第三條:小額貸款公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。作為企業(yè)法人，小額貸款公司具有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。第三篇：寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法第一章： 總 則第一條：為規(guī)范小額貸款公司管理，建立完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，增強農(nóng)村金融服務(wù)功能，支持“三農(nóng)”、小企業(yè)和縣域經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中國銀監(jiān)會中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）等有關(guān)法律、法規(guī)和政策，結(jié)合寧夏實際，制定本辦法。第四十一條 建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。加強資金流向和貸款利率的監(jiān)測，嚴禁小額貸款公司吸收或變相吸收存款和參與洗錢活動。第三十八條 市小額貸款公司工作機構(gòu)應(yīng)建立小額貸款公司信息動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，定期對小額貸款公司融資情況、高管人員情況、資本金變動情況等進行統(tǒng)計分析。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在每月10日前向市小額貸款公司工作機構(gòu)報送上月資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銀行對賬單及貸款明細表、貸款發(fā)放情況匯總表等業(yè)務(wù)報表。小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》等相關(guān)金融財務(wù)管理制度。確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。第三十四條 小額貸款公司應(yīng)建立完善的信貸管理制度，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。第三十二條 根據(jù)自愿的原則，對依法合規(guī)經(jīng)營、無不良信用記錄、具備一定實力和規(guī)模的小額貸款公司，經(jīng)市小額貸款公司工作機構(gòu)優(yōu)先推薦，按照有關(guān)規(guī)定將其改制為村鎮(zhèn)銀行。向小額貸款公司提供融資的銀行，應(yīng)將融資信息及時報送市小額貸款公司工作機構(gòu)、人民銀行分支機構(gòu)和中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向人民銀行烏魯木齊分行申領(lǐng)貸款卡。第二十九條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第二十六條 小額貸款公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（一）向農(nóng)牧民、個體工商戶和中小企業(yè)發(fā)放信用或擔(dān)保貸款；（二）國家及自治區(qū)批準的其他業(yè)務(wù)。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。第二十四條 小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。第三章 小額貸款公司的組織機構(gòu)和經(jīng)營管理 第二十二條 小額貸款公司的組織形式、組織機構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。小額貸款公司解散的，依照《公司法》進行清算和注銷。小額貸款公司更換法定代表人和總經(jīng)理的，應(yīng)在5個工作日內(nèi)報市小額貸款公司工作機構(gòu)和自治區(qū)金融辦備案。第十八條 設(shè)立小額貸款公司分支機構(gòu)的審批程序和提交材料依照設(shè)立小額貸款公司的相關(guān)條款執(zhí)行。第十七條 小額貸款公司應(yīng)對其單個分支機構(gòu)撥付營運資金，其中：有限責(zé)任公司不得低于500萬元；股份有限公司不得低于1000萬元。第十五條 小額貸款公司應(yīng)于領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)刂袊y監(jiān)會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。第十三條 申請擔(dān)任小額貸款公司董事長、總經(jīng)理的，應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：（一）具有完全民事行為能力的自然人；（二）具有良好的職業(yè)道德、操守、品行和聲譽，熟悉并遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章，有良好的守法合規(guī)記錄；（三）具備履職所需的基本專業(yè)知識和良好的管理能力。第十一條 小額貸款公司的設(shè)立，應(yīng)當(dāng)由主發(fā)起人向市小額貸款公司工作機構(gòu)辦公室提交設(shè)立申請，由市人民政府初審，報自治區(qū)金融辦審批。第九條 境內(nèi)企業(yè)法人作為出資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度；（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；（五）權(quán)益性投資額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會計報表口徑）；（六）國家及自治區(qū)規(guī)定的其他條件。第七條 小額貸款公司的出資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會組織。有限責(zé)任公司注冊資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本不得低于10000萬元；（五）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（六）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員，符合任職資格條件的高級管理人員。主發(fā)起人出資額為注冊資本的10%20%，其他股東出資額不超過注冊資本的10%。第六條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合《公司法》規(guī)定的章程；（二）有符合法定人數(shù)規(guī)定的股東。小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”字樣。公安部門配合做好小額貸款公司的風(fēng)險處置工作，嚴厲打擊金融違法活動。銀監(jiān)部門配合做好對小額貸款公司的風(fēng)險監(jiān)管工作。市小額貸款公司工作機構(gòu)在自治區(qū)人民政府金融辦的具體指導(dǎo)下履行下列主要職責(zé):(一)負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的相關(guān)管理工作，負責(zé)起草或制定本區(qū)域小額貸款公司管理及其業(yè)務(wù)活動的規(guī)章、制度和辦法；(二)承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)管、風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險處置責(zé)任；(三)負責(zé)組織、部署依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、發(fā)放高利貸等違反金融法規(guī)的行為；(四)開展小額貸款公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險防范等方面的培訓(xùn)工作；(五)其他管理職責(zé)。小額貸款公司依法享有法人財產(chǎn)權(quán)，以其全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。第二條 在烏魯木齊市行政轄區(qū)內(nèi)設(shè)立小額貸款公司，并從事小額貸款活動，適用本辦法。第六章 附 則第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第四十條 小額貸款公司有下列情形之一，區(qū)（縣）人民政府有權(quán)責(zé)令限期整改；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）未經(jīng)批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報備的；（二）違反利率管理規(guī)定的；（三）未遵守同一借款人貸款比例和向銀行融入資金比例的；（四）未按規(guī)定提足撥備的；（五）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務(wù)的；（六）提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和 統(tǒng)計報表的；（七）違反國家及自治區(qū)其他相關(guān)規(guī)定的。