【正文】 斷推陳出新，逐漸成熟。第四階段為上世紀九十年代至今，此時的金融監(jiān)管體系已經(jīng)開始成熟，特點是安全和效率并重。第二階段大致為上世紀三十年代到七十年代，該時期的金融監(jiān)管已經(jīng)初具體系，主要特點表現(xiàn)為嚴格監(jiān)管，安全優(yōu)先。本文將以中國人民銀行《銀行業(yè)金融機構綜合評價辦法》為指導，結合央行有關工作文件精神，深入研究目前銀行業(yè)金融監(jiān)管現(xiàn)狀，找出金融監(jiān)管各種亂象和問題的癥結之所在，幫助銀行業(yè)金融機構改進經(jīng)營管理水平，增強抗擊金融風險能力，促進經(jīng)濟發(fā)展。各國政府和學界都提出了諸多對策，要求將金融監(jiān)管的范圍進一步拓寬，持續(xù)強化系統(tǒng)性金融風險防范過程的建設，重視金融穩(wěn)定，同時更要兼具全球化視角，要建立能夠維持國際金融運行的國際性的金融穩(wěn)定框架。國際金融危機的爆發(fā)是多種外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結果，而其中最為值得警惕的問題之一就是金融監(jiān)管的缺位。《人民論壇》2009年第27期第四篇：商業(yè)銀行金融風險防范研究背景第 1 章緒論 研究背景及意義次貸危機引發(fā)的全球性金融危機殷鑒不遠，對于全球金融體系格局變化至今仍然有著很大的影響。（注釋:①彭勇：“深圳樓市‘斷供’：金融危機下的陷阱”，《半月談》，2008年12月。配合國家產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整政策取向，積極引導資金合理流向、改善投資結構。目前，主要應對我國現(xiàn)行金融監(jiān)管法律法規(guī)進行清理，制定統(tǒng)一的標準，強化對金融機構資本狀況的監(jiān)管，避免和防范因法律規(guī)定的疏漏和不協(xié)調(diào)造成后患?？梢詫Α缎谭ā分嘘P于挪用資金罪的規(guī)定作如下修改：挪用資金罪不僅適用于金融機構的工作人員挪用客戶資金的行為，而且適用金融機構挪用客戶資金、資產(chǎn)的行為。對此，只能通過《合同法》追究行為人的民事責任。如一些單位不以非法占有為目的，但通過有意提供虛假財務資料為企業(yè)利益騙取資金。完善刑法中關于金融詐騙犯罪的相關規(guī)定。設置凈額結算條款的目的就是要降低交易對手的信用風險，有了凈額結算條款，銀行只需承擔凈額的支付風險，銀行在從事場外衍生品交易中，應當通過與其交易對手間的雙邊或多邊的支付凈額結算協(xié)議來降低信用風險。由于商業(yè)銀行大量參與場外衍生品交易，因此必須對信用風險加強規(guī)避與管理。允許給予企業(yè)在重整期間一定期限和相應額度的免稅機會，促使其盡快復蘇，使社會經(jīng)濟安定免受影響，同時國家通過法律途徑對企業(yè)重整活動積極干預，切實維護債權人的合法權利。建立金融風險的吸收與轉移制度，這一制度應由對市場非法進入者及違規(guī)者的清理與處罰、金融機構重整、金融機構的接管與兼并、金融機構的破產(chǎn)及其存款保險制度等內(nèi)容構成，以最大限度地吸收和消化金融風險。對不良資產(chǎn)的核銷問題，采用“貸款損失允許核銷、賬銷案存、保留追索權”的法律制度，保留對一切債務人（包括國有企業(yè)事業(yè)單位）未償債務的追償權。建立金融機構呆賬備案和貸款責任追償制度，創(chuàng)造良好社會信用環(huán)境。實現(xiàn)金融信用的契約化、規(guī)范化和嚴肅化，確保金融機構和企業(yè)間的信用履約關系能夠得到法律的充分保護，必要時，可通過法律的強制執(zhí)行來實現(xiàn)金融機構的債權。完善金融市場主體債權債務處理的相關法律制度。完善防范金融風險的法律新思考市場法律體制的不完善，國際金融形勢的巨大變化，金融管理體制的滯后性，監(jiān)管協(xié)調(diào)法律制度的缺失，以及金融法律制度的不完善等，都是造成我國金融體系存在高風險的原因。金融衍生品市場是一個靈活性較大而透明度不高的市場，處置不當便會產(chǎn)生巨大損失，引發(fā)市場連鎖反應，甚至釀成危機。自上世紀70年代以來，金融衍生品市場已經(jīng)逐漸發(fā)展成為整個金融市場的重要組成部分。部分行業(yè)企業(yè)由于匯率的影響受到了嚴重打擊，對外貿(mào)易的經(jīng)營利潤嚴重受損，償債能力急劇下降，導致銀行信貸資產(chǎn)風險迅速加大。社會游資使用者、所有者極易利用不成熟的證券市場進行內(nèi)部操縱和炒作，由于利益的驅動，股民企業(yè)、機構和個人將大量銀行信貸資金投入股市匯市，威脅著銀行長期信貸資金安全。我國金融已經(jīng)形成銀行、保險、證券分業(yè)監(jiān)管體制，而綜合金融越來越成為金融經(jīng)營的發(fā)展趨勢，徹底、純粹的分業(yè)監(jiān)管體制將難以適應新形勢要求。這些資產(chǎn)由于銀行不能再投資改造和市場變現(xiàn)等方面的困難，正日益演化成無法收回的壞帳。而抵押擔保的債務人不能按期還貸，即所謂“斷供”現(xiàn)象不斷蔓延，銀行不得不通過行使抵押權處置不動產(chǎn)，但這種法律權限在現(xiàn)實中的行使增加了難度①。不動產(chǎn)抵押貸款制度不嚴格導致金融資產(chǎn)嚴重貶值。不良資產(chǎn)的形成之初沒有相應的有效的監(jiān)控制度，形成之后的責任追究更無法律依據(jù)。這些債務人單位的領導人普遍認為，我們借國家的資金用于投資單位的基本建設形成了國有資產(chǎn)，是國有資產(chǎn)存在的形式發(fā)生了變化而已，其形成的債務，應該由政府出面核銷。不良資產(chǎn)核銷制度的不完善導致不良資產(chǎn)成擴大趨勢。隨著美國金融危機通過美元匯率的傳導機制對世界產(chǎn)生嚴重影響，我國某些金融機構在資金、財產(chǎn)和信譽等方面同樣遭受到不同程度的創(chuàng)傷。中國金融行業(yè)存在的新風險主要表現(xiàn)是：違規(guī)操作衍生交易，資產(chǎn)效益低下，呆帳壞帳率偏高，金融詐騙嚴重、銀行信貸資金違規(guī)流入股市炒作、國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)居高不下等。防范風險關鍵在于規(guī)范和加強金融管理，進一步完善相關法律制度。（3）通過影響分析，列舉我國防范金融風險的措施。提綱：前言我國金融市場面臨的風險分析 金融經(jīng)營主體面臨的金融風險 信用風險 流動性風險 利率風險 匯率風險 干預風險 宏觀金融領域存在的主要風險我國金融風險的防范策略 提高金融機構的風險防范意識，完善風險防范制度 優(yōu)化金融機構的信貸資產(chǎn)結構，分散風險 加強會計信息披露的管理工作 充分的會計披露是資本市場解決信息不對稱的一項制度設計 信用評級機構是否履行了公正的評級職責是投資者決策成敗的關鍵點 切實執(zhí)行會計準則是保證財務報告中會計信息可靠性、進而決策正確性的關鍵 發(fā)展直接融資市場，構建多層次的金融市場體系 加強金融監(jiān)管總結特色與創(chuàng)新之處:（1）不同視角分析美國次級信貸危機對我國金融業(yè)的影響。但是，在開放經(jīng)濟條件下，中國的金融業(yè)越來越受到國際經(jīng)濟的影響，加上國內(nèi)金融市場不可能永遠的半封閉，因此，此次危機的出現(xiàn)，對我國金融業(yè)防范自身風險起到了一定的啟示作用。因此，如何采取切實有效的措施，防范和化解金融風險，這已成為世界各國經(jīng)濟發(fā)展的當務之急，也是我國經(jīng)濟體制改革和金融體制改革面臨的重大課題。保證金融安全、高效、穩(wěn)健運行是經(jīng)濟快速、健康發(fā)展的基本條件。我國加入WTO時的5年期限承諾已滿，自2007年開始我國經(jīng)濟領域已經(jīng)全面對外開放。參考文獻:[1]弗朗索瓦一個國家的競爭力靠的是這個國家的綜合實力，而綜合實力又包括：經(jīng)濟發(fā)展、文化教育和人文素質等幾個方面。所以我們應該加強對孩子傳統(tǒng)文化精神和民族精神的灌輸。信仰對于一個民族來說是他崛起的必要條件，假使一個民族經(jīng)濟