【正文】 個社多提應(yīng)付未付利息 **元； x 個社加提應(yīng)付未付利息 ***.*元； x 個社各項(xiàng)提留基礎(chǔ)數(shù)錯誤。 三、稽核工作具體內(nèi)容 ㈠、重點(diǎn)搞好常規(guī)稽核工作 **年度會計(jì)決算常規(guī)稽核。通過一年稽核檢查，共處理違規(guī)、違紀(jì)人員 *x人，罰款 **x 元，其中：通報批評 *人，行政警告 x 人，行政降級 x 人，行政記大過 x 人，交流信用社主任 x 人，免信用社副主任 x 人。今年共進(jìn)行專項(xiàng)稽核 x 次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 專項(xiàng)稽核 x 次，共稽核 *個新系統(tǒng) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，新系統(tǒng) 網(wǎng)點(diǎn)稽核面 達(dá) *x％；進(jìn)行衛(wèi)生檢查專項(xiàng)稽核 x 次，共查 *個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達(dá) *x％；進(jìn)行規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查 x 次；對我市農(nóng)村信用兩個經(jīng)濟(jì)實(shí)體（誠信金店和銀鑫典當(dāng)行），進(jìn)行專項(xiàng)稽核 x 次，根據(jù)省聯(lián)社安排，協(xié)同資產(chǎn)負(fù)債部對全轄信用社進(jìn)行“ 冒名 ” 貸款專項(xiàng)稽核 x 次。為了確?；藱z查質(zhì)量高，定性準(zhǔn)確，側(cè)重點(diǎn)突出，在每次稽核工作進(jìn)行前都要結(jié)合各信用（部）、分社，確定必查項(xiàng)，重點(diǎn)項(xiàng)，明確責(zé)任，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、準(zhǔn)確地進(jìn)行。截止 **年末，各項(xiàng)存款 *x 萬元，比上年增加 *x 萬元；各項(xiàng)貸款 *x 萬元，比上年增長 *x 萬元，其中不良貸款 *x 萬元，占比為 *x%，存貸比例 *%；股本金余額 *萬元，比上年增加 *萬元，盈余總額 *x 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 *x 萬元?，F(xiàn)將一年來的稽核工作情況總結(jié)如下： 一、基本情況 ***農(nóng)村信用社設(shè)有總稽核一人 ，稽核經(jīng)理 x 人，專職稽核員四人，兼職稽核員 x 人。一年來，在銀監(jiān)分局的大力支持和監(jiān)管下，在省聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全體信合員工認(rèn)真學(xué)習(xí)、實(shí)踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央 x 號文件精神，緊 第 11 頁 共 22 頁 緊圍繞當(dāng)?shù)卣P(guān)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作的整體部署，以 “ 一手抓管理、一手抓發(fā)展 ” 為指導(dǎo)思想，狠抓稽核監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)，制定和完善了稽核制度；以支持 “ 三農(nóng) ” 為中心；以我市信用聯(lián)社確定的“ 四個五 ” 奮斗目標(biāo)為突破口；以經(jīng)營效益為出發(fā)點(diǎn)；以強(qiáng)化內(nèi)部管理和狠抓落實(shí)為手段 ，認(rèn)真開展民主監(jiān)督工作，有效履行了行業(yè)服務(wù)、管理、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)的監(jiān)督職能，加大稽核督導(dǎo)力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點(diǎn)放在 “ 落實(shí) ” 二字上，由以前事后監(jiān)督變?yōu)槭虑盎耍瑢⒋嬖趩栴}扼殺在萌芽狀態(tài)，從而有力的保障了我市農(nóng)村信用社全年各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展。 以上報告妥否，請指正。 總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。而手工和半手工操作，不能對浩繁復(fù)雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行快捷處理，形成時效性強(qiáng)的監(jiān)督管理信息。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對稽核、監(jiān)督、檢查等方面存在真空狀態(tài)，新系統(tǒng)下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導(dǎo)致非現(xiàn)場 第 10 頁 共 22 頁 稽核無法進(jìn)行的現(xiàn)象存在。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)相匹配的稽核檢查、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，使得在所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng)得到相應(yīng)的稽核項(xiàng)目，從而使存在風(fēng)險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應(yīng)用發(fā)達(dá)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān) 控。 四、工作中存在的問題和障礙 由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)分散，人員較多，經(jīng)營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄， 對內(nèi)控制度的認(rèn)識特別是在防范和化解風(fēng)險上的認(rèn)識不到位，粗放型經(jīng)營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，只圖眼前的經(jīng)營利益，而忽視了長遠(yuǎn)意義上的社會效益，從而導(dǎo)致內(nèi)控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。 ⑵ 、衛(wèi)生及規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查方面 為了加強(qiáng)我市農(nóng)村信用社規(guī)范化服務(wù)，增強(qiáng)員工品牌意識，打造精品網(wǎng)點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì)量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄 *個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行衛(wèi)生專項(xiàng)稽核，共發(fā)出最清結(jié) *份、清潔 *份、不清潔 x 份；對 XX 縣區(qū)信用 社規(guī)范化服務(wù)進(jìn)行突擊檢查，共檢查 *個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達(dá) *%，共處罰違規(guī)人員 *人，經(jīng)濟(jì)罰款計(jì) *x 元。 以上報告妥否，請指正。 總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。而手工和半手工操作，不能對浩繁復(fù)雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行快捷處理，形成時效性強(qiáng)的監(jiān)督管理信息。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對 “ 稽核、監(jiān)督、檢查 ” 等方面存在 “ 真空 ” 狀態(tài)，新系統(tǒng)下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導(dǎo)致非現(xiàn)場稽核無法進(jìn)行的現(xiàn)象存在。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)相匹配的 “ 稽核檢查、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng) ” ，使得在所有 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)“ 集中 ” 處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng)得到相應(yīng)的稽核項(xiàng)目， 第 7 頁 共 22 頁 從而使存在風(fēng)險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應(yīng)用發(fā)達(dá)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)控。 四、工作中存在的問題和障 礙 由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)分散，人員較多，經(jīng)營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內(nèi)控制度的認(rèn)識特別是在防范和化解風(fēng)險上的認(rèn)識不到位，粗放型經(jīng)營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，只圖眼前的經(jīng)營利益，而忽視了長遠(yuǎn)意義上的社會效益，從而導(dǎo)致內(nèi)控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。 ⑵ 、衛(wèi)生及規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查方面 為了加強(qiáng)我市農(nóng)村信用社規(guī)范化服務(wù)，增強(qiáng)員工品牌意識， 第 6 頁 共 22 頁 打造精品網(wǎng)點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì) 量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄 *個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行衛(wèi)生專項(xiàng)稽核，共發(fā)出 “ 最清結(jié) ”* 份、“ 清潔 ”* 份、 “ 不清潔 ”x 份；對 XX 縣區(qū)信用社規(guī)范化服務(wù)進(jìn)行突擊檢查，共檢查 *