商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)課件-文庫(kù)吧資料
2025-01-26 23:06本頁(yè)面
【正文】 – Volume of debt and equity ? Noninterest expenses / TA – Salaries and employee benefits / TA – Occupancy expenses / TA – Other operating expense / TA ? Provisions for loan losses / TA ? Taxes / TA Other aggregate profitability measures ? Net interest margin – NIM = NII / earning assets (EA) ? Spread – Spread = (int inc / EA) (int exp / int bear. Liab.) ? Earnings base – EB = EA / TA ? Burden / TA – (Noninterest exp. Noninterest ine) / TA ? Efficiency ratio – Non int. Exp. / (Net int. Inc. + Non int. Inc.) Financial ratios…PNC, 2023 ROE: Net Ine/Average Total equity % ROA: Net Ine / Avg TA % AU: Total Revenue / Avg TA % ER: Total expenses (less Taxes) / Avg TA % Memo: PM: Net Ine / Total Revenue % EM: Avg. TA / Avg, Total Equity EB: Earning Assets / Avg TA % NIM: Net interest margin % Spread % Efficiency Ratio % Burden / Avg. Total Assets % Non Interest Ine / Noninterest exp. % 股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系 ? 駱駝氏體系 CAMELS –資本（ Capital） 20% –資產(chǎn)（ Asset） 20% –管理（ Management） 25% –盈利（ Earnings） 20% –流動(dòng)性（ Liquidity） 15% –敏感性（ Sensitivity） 0% 資本（ Capital） 資本（ Capital） ? 定量指標(biāo)（ 60分） – 資本充足率（ 30分）： 10% – 核心資本充足率（ 30分）： 6% ? 定性因素（ 40分） – 資本的構(gòu)成和質(zhì)量（ 6分） – 銀行整體財(cái)務(wù)狀況及其對(duì)資本的影響（ 8分） – 資產(chǎn)質(zhì)量及其對(duì)資本的影響（ 8分） – 銀行增加資本的能力（ 8分） – 銀行對(duì)資本的管理情況（ 10分） 資產(chǎn)（ Asset） ? A: reflects the amount of existing credit risk associated with the loan and investment portfolio as well as off balance sheet activities. 資產(chǎn)（ Asset） ? 定量指標(biāo)（ 60分） – 不良貸款率（ 15分）： 5%以下 – 估計(jì)貸款損失率（ 10分）： 3%以下 – 最大單一客戶、集團(tuán)客戶授信比率（ 10分）：6%、 15% – 撥備覆蓋率（ 20分）： 100% – 非信貸資產(chǎn)損失率（ 5分）： 2%以下 資產(chǎn)（ Asset）：續(xù) ? 定性因素（ 40分） – 不良資產(chǎn)變動(dòng)趨勢(shì)及其影響 （ 5分） – 貸款行業(yè)集中度及其影響（ 5分） – 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的程序、制度及其有效性（ 10分） – 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的健全性和有效性（ 10分） – 保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況（ 5分） – 非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況（ 5分） 管理（ Management） ? M: reflects the adequacy of the board of directors and senior management systems and procedures to identify, measure, monitor, and control risks. 管理（ Management） ? 銀行公司治理狀況，公司治理的合理性和有效性（ 50分） – 基本結(jié)構(gòu)（ 10分）：三會(huì)、獨(dú)立董事、外部監(jiān)事 – 決策機(jī)制（ 10分）：股東、董事會(huì) – 執(zhí)行機(jī)制（ 10分）：高管素質(zhì)、團(tuán)隊(duì)精神 – 監(jiān)督機(jī)制（ 10分）：獨(dú)立董事、監(jiān)事 – 激勵(lì)約束機(jī)制及問(wèn)責(zé)（ 10分）：掛鉤 ? 內(nèi)部控制狀況（ 50分） – 內(nèi)部控制環(huán)境與內(nèi)部控制文化（ 10分） – 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（ 10分） – 控制行為與職責(zé)分工（ 10分） – 信息交流與溝通（ 10分） – 監(jiān)督與糾正（ 10分） 盈利（ Earnings） ? E: reflects not only the quantity and trend in earnings, but also the factors that may affect the sustainability or quality of earnings. 盈利（ Earnings） ? 定量指標(biāo)（ 60分） – 資產(chǎn)利潤(rùn)率（ 15分）： 1% – 資本利潤(rùn)率（ 15分）： 20% – 利息回收率（ 15分）： 95% – 資產(chǎn)費(fèi)用率（ 15分）： %以下， 2%為 0 ? 定性因素（ 40分） – 銀行的成本費(fèi)用和收入狀況以及盈利水平和趨勢(shì)（ 15分） – 銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取的影響（ 15分） – 財(cái)務(wù)預(yù)決算體系，財(cái)務(wù)管理的健全性和有效性（ 10分） 流動(dòng)性（ Liquidity） ? L: reflects the adequacy of the bank39。 Loss allowance PNC and CNB: Loan portfolio (2023) PNC CNB Real estate Commercial Individuals Agricultural 0 Domestic other International 0 Unearned ine 0 Loss allowance Total Bank Assets: Investment securities ? Inv
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