【正文】 對分公司所有商品負(fù)責(zé)，對因管理保 管不善而造成的丟失、毀壞以及遭竊等造成損失的負(fù)管理責(zé)任（門店樣品 除外）；對因驗收、發(fā)貨過程中失誤而造成損失的，物流經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任；負(fù)責(zé)對門店（總倉）《商品盤點差異匯總表》提供 處理意見及時進(jìn)行批復(fù)；向總經(jīng)理提供分公司商品盤點差異的賠償方案：商品 ID、型號、責(zé)任人、賠償金額、賠償方法、時間限制等，每月盤點結(jié)束四天內(nèi)把《盤點 差異匯總表》及審批意見提交分公司總經(jīng)理，并在下月 4號前把《盤點差異匯總表》交總部物流管理中心。 門店經(jīng)理 門店經(jīng)理作為門店 存放商品 的第一責(zé)任人，對所屬門店所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤點工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進(jìn)行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)交門店財務(wù)主管匯總整理《盤點差異匯總表》。 門店倉庫主管： 門店 倉庫主管作為門店庫房管理的第一責(zé)任人，對所屬門店倉庫內(nèi)所有商品負(fù)責(zé)，組織中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 每月的盤點工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進(jìn)行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)上報門店經(jīng)理。望嚴(yán)格執(zhí)行 四、相關(guān)表格 1 盤點表 貨品 ID 貨品名稱 貨位 實物數(shù)量 備注 盤點人； 記錄人： 監(jiān)盤人： 總盤人： 盤點差異表格樣本 貨品 ID 貨品名稱 帳面數(shù)量 含稅單價 實物數(shù)量 差異數(shù)量 差異原因分析 盤點人： 記錄人： 監(jiān)盤人： 總盤人： 督查員： 庫存商品盤點差異管理制度 為了保證公司商品的安全性，及時挽回由于商品盤點差異所造 成的損失，規(guī)范商品盤點中的差異處理流程，及時解決盤點差異問題， 制訂本制度。 二、盤點結(jié)果及差異處理程序 見 《庫存商品盤點差異管理制度》 三、盤點工作的處罰規(guī)定 適用于全公司門店、倉庫（物流部門配送中心和其他部門的倉庫）。 各地分公司物流部門視實際情況，隨時指派人員對庫存商品實物進(jìn)行抽點，與手工臺帳進(jìn)行核對；財務(wù)部門視實際情況，不定期進(jìn)行抽查，對庫存商品實物與電腦帳賬面數(shù)進(jìn)行核對并確認(rèn)； 各地分公司物流部門應(yīng)檢查單據(jù)交接簽收制度的執(zhí)行情況，進(jìn)行抽查，倉庫保管員與電腦臺帳之間單據(jù)交接必須有交接手續(xù)，以明確相關(guān)責(zé)任。 每月盤點資料，包括盤點紙片、《盤點表》、《盤點差異表》（經(jīng)由財務(wù)人員確認(rèn)的），臺帳將其相應(yīng)整理后留存原件，將《盤點差異表》的封面復(fù)印件經(jīng)總盤人簽字認(rèn)可后 直接報到分公司財務(wù)部、儲運部，由他們簽字確認(rèn)后，報分公司總經(jīng)理審核，由儲運 部和財務(wù)部分別抄報到總部財務(wù) 部 和物流管理中心備案。 （八） 盤點要求 盤點時按照商品實物地理位置逐一清點，按順序見 貨盤點，不準(zhǔn)跳躍式盤點，嚴(yán)禁故意少盤、有意漏盤、抄盤、有物不盤，減少人為的盤點差錯； 所有數(shù)據(jù)均以實物 盤點數(shù) 為準(zhǔn)，嚴(yán)禁未經(jīng)過實盤就以帳面數(shù)代替商品的實存數(shù)； 盤點表格內(nèi)信息項不得修改，若確有需要必須經(jīng)所有盤點人員簽字確認(rèn)，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任； 盤點結(jié)束后，參加盤點人員必須經(jīng)總盤人批準(zhǔn)后方可離開崗位； 參加盤點的人員在盤點當(dāng)日一律停止休假，并依時間提前達(dá)到指定工作地點，如有中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 特殊情況，應(yīng)事先請示核準(zhǔn)，否則以礦工論處； 發(fā)生盤盈、盤虧情況后，臺帳（或系統(tǒng)操作員）應(yīng)協(xié)助倉庫保管員查 明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責(zé)任。 （六） 盤點前準(zhǔn)備工作 各倉庫保管員將商品按品類、品牌、型號整齊擺放； 臺帳（或系統(tǒng)操作員）將所有出入庫單據(jù)錄入電腦，財務(wù)部人員對數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)； 代管、殘次商品（殘次商品的電腦、手工保管帳必須建立）均單獨堆放，與正常庫存商品分開； 盤點開始后停止所有商品的進(jìn)出庫動作； 總盤人安排好人員協(xié)助盤點、搬運工作； 倉管員將手工帳上交財務(wù)人員。 3）按需要對倉庫或門店的抽盤 （五） 盤點人員分工 1 參加人員 1）物流配送中心：倉儲科科長（或物流主任）、 倉庫主管、倉庫保管員、臺帳（或系統(tǒng)操作員）、庫工 2）門店：門店經(jīng)理（副經(jīng)理）、營業(yè)廳經(jīng)理、財務(wù)人員（臺帳、財務(wù)主管）、柜組長、物流主管、倉庫保管員、營業(yè)員、庫工 2 人員職責(zé)及分 工 1）領(lǐng)導(dǎo)小組：總部領(lǐng)導(dǎo)小組由財務(wù)經(jīng)理、儲運 總監(jiān) 組成；分公司由分公司總經(jīng)理、儲運 部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理組成，并負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作。 2 . 其他事項盤點 1）供 應(yīng)商撤柜或由于銷售方式的改變等，需按品牌、品類對應(yīng)盤點。 （四） 盤點周期 1. 例行盤點 每月 25 日為固定盤點日，例行盤點不僅是商品管理的需要，同時也是倉管、臺帳開展自檢自查的過程。 （二） 盤點對象及范圍 盤點對象為公司連鎖范圍內(nèi)物流配送中心、門店倉庫、門店營業(yè)廳存放 的所有 商品 （包括贈品、殘次品、樣品等） 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) （三） 盤點責(zé)任主體 公司財務(wù)管理中心是所有商品數(shù)據(jù)的最終確認(rèn)者，負(fù)責(zé)對整個公司商品盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行最終核定，還可以按需要對庫存商品不定期組織抽盤；物流管理中心是所有商品實物保管的最終責(zé)任主體，負(fù)責(zé)組織與指導(dǎo)庫 存商品的定期盤點工作。 2 每周一上午上交門店財務(wù)主管備查 。 十二 、本制度適用于公司所有連鎖超市。 臺帳不按規(guī)定及時登手工保管帳，財務(wù)主管不按規(guī)定保管《贈品提貨券》和“收發(fā)領(lǐng)用本”，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對臺帳或財務(wù)主管每次扣行政分 2 分，經(jīng)濟處罰 30 元。如贈品倉庫保管員不按規(guī)定執(zhí)行驗收條例 、收貨不登保管帳、收貨不報等，執(zhí)行倉庫管理制度相關(guān)條款。 人事行政部收到的剩余贈品必須按禮品入庫規(guī)范保管、收發(fā)、記賬。 十、 剩余贈品的處理 活動結(jié)束后，如有剩余贈品，交分公司人事行政部保管。 贈品若由總部下?lián)埽偛繉⒄Ｉ唐忿D(zhuǎn)為贈品視同銷售，操作流程同本條第 1 項。庫存商品轉(zhuǎn)贈品，對贈品視同銷售，打印銷售單（發(fā)票），填寫繳款憑證，繳款憑證上注明贈品名稱及金額，打印的銷售發(fā)票中的發(fā)票聯(lián)不得交顧客，必須附在繳款憑證背后。 九、 庫存商品轉(zhuǎn)為贈品，必須在活動開始前預(yù)估贈品數(shù)量，由市場部列出各門店贈品計劃，經(jīng)分公司財務(wù)部經(jīng)理審核，最終報分公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。如系贈品出樣，必須先經(jīng)門店經(jīng)理在《贈品提貨券》背面簽字批準(zhǔn)，同時注明“出樣”，贈品庫倉管員和財務(wù)人員另行記手工帳；如作為贈品發(fā)放給顧客，在原《贈品提貨券》和發(fā)票提貨聯(lián)上加蓋“發(fā)貨章 ”（等同正常贈品出庫）。每件促銷商品僅限使用一張《贈品提貨券》，其中一聯(lián)交給顧客。各品類柜組長必須及時將《贈品提貨券》發(fā)放給相應(yīng)品類的廠方促銷員， （ 2） 特殊客戶投訴事件的處理、外協(xié)單位的贈送 客戶服務(wù)專員經(jīng)申請并經(jīng)門店經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后向財務(wù)主管申領(lǐng)《贈品提貨券》，財務(wù)主管嚴(yán)格依據(jù)發(fā)票領(lǐng)用 管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記、檢查?！顿浧诽嶝浫凡捎靡耘f換新制度，財務(wù)主管設(shè)置“收發(fā)領(lǐng)用本”，限領(lǐng)兩天用量。 執(zhí)行《庫存商品盤點制度 》 。 特殊顧客投訴事件的處理、外協(xié)單位的贈送 贈品倉庫保管員依據(jù)連鎖門店客戶服務(wù)專員填寫、并由門店經(jīng)理簽字同意的《贈品提貨券》，發(fā)放贈品，收下一聯(lián)《贈品提貨券》，并加蓋“發(fā)貨章”，記手工保管帳，并將原始出庫單據(jù)交接給門店財務(wù)記手工帳。 六、 贈品的發(fā)放 指定品類商品的促銷 贈品倉 庫保管員憑顧客持有的《發(fā)票》發(fā)票聯(lián)、《贈品提貨券》，如實發(fā)放贈品，并在發(fā)票聯(lián)背后和《贈品提貨券》上加蓋“發(fā)貨章”，收下《贈品提貨券》，記手工保管帳，并將原始出庫單據(jù)交接給門店財務(wù)記手工帳。由營銷管理中心協(xié)中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 調(diào)供應(yīng)商將贈品送貨清單傳真至相應(yīng)連鎖門店，贈品倉庫保管員依據(jù)送貨清單及時督促廠方促銷員將贈品入庫； 贈品倉庫保管員會同相應(yīng)品類的廠方促銷員（或品類柜組長）對實物進(jìn)行驗收，并在商品入庫單上簽字確認(rèn)； 贈品倉庫保管員嚴(yán)格按照商品入庫的有關(guān)管理規(guī)定，辦理入庫手續(xù)，填寫《商品入庫單》（附表一），一式三聯(lián)：一聯(lián)存根，二聯(lián)倉庫留存，三聯(lián)臺帳。 三、 各連鎖門店必須設(shè)立專門贈品庫，并指定贈品倉庫保管員，負(fù)責(zé)贈品的接收、入庫、保管、發(fā)放等工作。 贈品管理制度 一、 贈品是指由公司市場部門或供應(yīng)商提供的非銷售禮品，主要包括：可計量非銷售實物禮品、可銷售商品轉(zhuǎn)非銷售實物禮品、 非銷售實物禮品轉(zhuǎn)可銷售商品 ；有價證券，如電子消費卡等（此類贈品由門店財務(wù)主管負(fù)責(zé)管理，贈品倉庫保管員代為發(fā)放）。 1沒有妥善保管每月門店簽字齊全的商品盤點資料 ，對庫存管理員和財務(wù)主管罰款50元。 沒有在次月 5日內(nèi)提供庫存商品帳齡分析（滯銷商品、壞品、殘次品 ），對財務(wù)經(jīng)理和庫存管理員罰款 50元。 月未核對業(yè)務(wù)帳存貨金額同財務(wù)帳存貨金額不一致，對財務(wù)經(jīng)理和庫存管理員罰款50元。 每月抽查倉管實物帳少于兩次并未留下記錄，對庫存管理員罰款 50元。 沒有根據(jù)公司商品管理制度制定適宜細(xì)則，對財務(wù)經(jīng)理和庫存管理員罰款 50元。 三、獎懲規(guī)定 沒有按規(guī)定時間向 總部財務(wù)部 上報相關(guān)表格的，每遲延一天罰款 50元。 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 每周檢查門店商品調(diào)撥是否根據(jù)調(diào)撥單及時入帳，對于開出的調(diào)撥單超過 3 天未入帳，應(yīng)要求立即入帳。 (六 )在途商品監(jiān)控 每周在系統(tǒng)中檢查調(diào)撥商品是否及時進(jìn)行了清理，對于在途時間超過 10天的應(yīng)及時查找原因、及時處理。 庫存管理員將《門店退殘旬報表》審核后填制《門店退殘商品處理反饋表》交財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù) 經(jīng)理與總經(jīng) 理、營銷、倉儲部經(jīng)理對滯銷商品、壞品、殘次品 進(jìn)行分析，并提出清理原因、清理方式（調(diào)撥、降價、主力推銷、退供應(yīng)商等），規(guī)定最后清理期限、清理責(zé)任人等后下發(fā)到各門店執(zhí)行。 (五 )庫存分析 財務(wù)經(jīng)理 每月 6號向 總部財務(wù)部 報送《庫存狀況表》和《庫存周轉(zhuǎn)表》。 4）有些財務(wù)憑證直接在財務(wù)系統(tǒng)中填制，沒有在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行操作。主要是統(tǒng)計區(qū)間產(chǎn)生的差異。檢查業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)方案是否出現(xiàn)錯誤； 出現(xiàn)操作人員手工調(diào)整現(xiàn)象；業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出金額與財務(wù)轉(zhuǎn)入金額是否存在差異。 財務(wù)主管 每月核對 業(yè)務(wù) 與財務(wù)系統(tǒng)庫存金額，對出現(xiàn)的差異及時查找原因、并列出清理計劃。 (四 )庫存監(jiān)控 庫存管理管理員和財務(wù)主管每月參與商品的盤點，并嚴(yán)格按照公司下發(fā)的盤點制度要求對整個盤點過程的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行監(jiān)控。 庫存管理員和財務(wù)