流程審計培訓-文庫吧資料
2025-01-18 22:46本頁面
【正文】 審計標準審計要素 審計標準合性 流程在運行中根據(jù)文檔要求形成相關記錄。 新員工上崗前會進行相關流程培訓和學習。 針對試運行發(fā)現(xiàn)的問題會進行記錄和修正。流程管理部門在文件審核時，應審核：1. 流程規(guī)范性；2. 要素完整性；3. 與其他流程的關系，是否影響其他流程；4. 是否在流程框架下；5. 相關部門是否參與了流程評審。 流程的更新有版本化管理，沒有出現(xiàn)版本混亂。目錄5. 流程執(zhí)行力審計4. 流程設計質(zhì)量審計3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計2. 流程建設環(huán)境審計1. 流程審計概論6. 關鍵流程能力審計7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計流程執(zhí)行力審計要素審計維度 審計要素審計 流程文控管理 推行實施 流程執(zhí)行的符合性 流程執(zhí)行過程的問題反饋審計標準審計要素 審計標準 流程是由業(yè)務強相關的人員共同制訂出來的。 流程文件描述的要素完整。 活動的輸入和輸出有正式的文檔（包括表單、計劃書、報告等）進行規(guī)范。審計標準審計要素 審計標準動的業(yè)務規(guī)則 業(yè)務活動產(chǎn)生的經(jīng)驗和教訓在模板 (包括各類操作指引、操作標準、檢查表等）中得以固化。 流程決策者明確且沒有重復設置。 流程主導角色明確。 流程明確了與上下游漢程及使能流程的接口關系。 流程活動間的輸入輸出是清晰的。 流程活動間的接口沒有出現(xiàn)斷點。 流程基于價值導向形成了端到端閉環(huán)。 流程的起始活動明確。 明確了流程的輸出對象。 明確了流程的輸入信息來源。審計標準審計要素 審計標準輸出 對流程的所有輸入與輸出進行了名稱定義。對于時間觸發(fā)方式的 ,明確了啟動時間的要求和時間頻率。 流程明確定義了驅(qū)動規(guī)則 (時間或事件 )。 流程中客戶接觸點描述清晰。 流程清晰闡述了要實現(xiàn)的價值目的。 流程體系向供應商和外包商延伸，強化整體價值鏈的集成性，提升流程的整體運營效率。 流程與流程之間的邏輯關系是清晰的，沒有出現(xiàn)中斷和重疊。審計標準審計要素 審計標準成化程度 流程體系進行了分層分級的定義，并形成了企業(yè)級的流程目錄，而不是分散、片段。 除了主流程外，子流程及配套的支持流程以及底層的操作模板比較完備。審計標準審計要素 審計標準度 流程體系的規(guī)劃涵蓋了市場、銷售、產(chǎn)品研發(fā)、供應鏈、售后服務、管理支持的整個經(jīng)營過程。審計標準審計要素 審計標準統(tǒng)的匹配性 信息系統(tǒng)的實施是以提升流程效率為目的。審計標準審計要素 審計標準匹配性 管理制度作為流程構建的輸入 ,而不是代替流程。 市場需求驅(qū)動新產(chǎn)品開發(fā) ,研發(fā)人員關注客戶需求 ,不是基于個人技術偏好 . 流程的運作不是以職能為中心 ,流程中的每個崗位都能將下游環(huán)節(jié)視為客戶。 高階流程都會有一個主導的責任部門對全流程負責 ,并被賦予整合資源的權限。審計標準審計要素 審計標準匹配 流程體系的規(guī)劃不會太理想化 ,導致目前的組織資源無法支持。 成熟業(yè)務和戰(zhàn)略性成長型業(yè)務分別采用了不同的流程策略。 ,對變革有合理期望值管理 .案例一 : 從 424種手套引發(fā)的采購流程變革案例二 : 憤怒的客戶錄像引發(fā)的產(chǎn)品開發(fā)流程變革目錄5. 流程執(zhí)行力審計4. 流程設計質(zhì)量審計3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計2. 流程建設環(huán)境審計1. 流程審計概論6. 關鍵流程能力審計7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計流程系統(tǒng)性和完整性審計要素審計維度 審計要素和完整性 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配 流程和組織的匹配 流程以市場和客戶為中心 流程和制度的匹配 流程和信息化建設的匹配 流程缺失的程度審計標準審計要素 審計標準、商業(yè)模式的匹配 流程體系的規(guī)劃以戰(zhàn)略為出發(fā)點 ,圍繞客戶及商業(yè)運營模式進行流程結構定義。，能接納新的思維，而不是憑習慣性的經(jīng)驗經(jīng)營業(yè)務。審計標準審計要素 審計標準。，有流程就嚴格控照流程執(zhí)行；有流程但現(xiàn)流程有問題時，也能夠先按照流程做，同時提出改進意見，而不是直接改變規(guī)則。流程建設不能靜悄悄！審計標準審計要素 審計標準 流程意識。員工都能將某事件舉例，并說出該事件中的流程問題和影響 .、宣傳欄、內(nèi)部期刊中看到有關流程建設方面的宣傳報道。? 審計建議：對待處理品的處理進行流程優(yōu)化； ……? 待處理品的處理流程優(yōu)化：在此背景下，成立流程優(yōu)化小組，對待處理品庫存進行清理，同時對各類待處理品（包括退貨品、呆料、超儲存期物料）進行了流程優(yōu)化，完善了相關流程、操作指導書與標準。目標：1. 建立簡明實用的流程管理制度。各業(yè)務域流程體系規(guī)劃立項各業(yè)務域流程優(yōu)化專項立項各業(yè)務域流程規(guī)范化梳理工作立項討論并建立流程建設管理制度目標：1. 主流程的缺失和薄弱環(huán)節(jié)的運作和管控機制形成；2. KPI優(yōu)化。審計路徑各階段的審計側重點不同標桿級度量級職能級規(guī)范級經(jīng)驗級側重點：?流程建設環(huán)境審計?流程系統(tǒng)性和完整性審計?流程執(zhí)行力審計各階段的審計側重點不同標桿級度量級職能級規(guī)范級經(jīng)驗級側重點：?關鍵流程能力審計?流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計流程審計的組織設置1. 可以放在流程管理部
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